股权投资项目投资风控纲要教学提纲

1、 股权投资项目投资风控纲要作为投资方时，应不限于法律尽职调查和财务尽职调查，而是尽可能地调查并核查被投资方/目标公司的股权、资产、利润、债务、盈利能力、经营状况、技术水平及市场竞争等全部情况。公司各部门应理解本表仅用于举例说明，而不构成对尽职调查内容及核实方式的不合理限制。风控措施投资部门/主管部门提供专业意见提供专业意见检索进行专业判断进行专业判断验资报告、财务凭证、非货币出资的评估报告风控部门股权的权属是否有瑕疵，股东之间是否存在争议？股东之间是否存在代持股权的情形？股权是否存在质押？是否被查封或冻结？访谈、工商局查询、相关官网核查风控部门要求对方承诺 风控部门风控部门要求对方承诺、进行专

2、业判断形？进行专业判断公司的高管与公司是否存在股权激励访谈、查阅合同投资部门/风控部门要求对方承诺、进行专业判断同业竞争。股东在采购或销售上是否存在关联交易，公司的采购或销售是否由 访谈、查阅合同股东控制。股东是否掌握关键的核心技术且股东是否承诺保密及竞业禁止？投资部门/风控部门78要求对方承诺、进行专业判断要求对方承诺是否涉及未决诉讼、被执行案件、行政网站检索、访谈处罚风控部门公司土地的性质、使用是否符合法律规定，如是租赁，是否临近到期，与原租户之间的关系如何？合同租金是否存在调整机制，是否存在违约或合同解除进行专业判断否需要搬迁？如是出让，土地出让金是 查阅缴费凭证、访谈否足额缴纳？是否依

3、法取得权证。如是农村土地，需特别注意是否经村民大会同意，是否属于建设用地？是否存在其他瑕疵？ 要求对方承诺目标公司房产是否有房产证，如无权证，是否依法报建，是否存在权属瑕疵，是否存在权利限制（抵押、被查封），是否足额缴纳房产税？当地房管部门调取资料、访谈、查阅合同、查阅缴费凭证风控部门要求对方承诺、进行专业判断工商局查询、访谈、查阅合同风控部门要求对方承诺进行专业判断访谈、查阅劳动合同、工资表、当地社保部门调取资料投资部门/人资部门投资部门、主管部门、成员企业负责人（成员企业为主体的并购）进行专业判断用章制度、用章记录、访谈风控部门进行专业判断进行专业判断访谈、查阅相关文件、证书原件、财务凭证

4、风控部门风控部门投资部门风控部门风控部门要求对方承诺进行评估101112进行专业判断进行专业判断调取子公司全套工商档案、验资报告、财务凭证、子公司是否足额缴纳出资？ 要求对方承诺进行专业判断进行专业判断进行专业判断投资部门访谈、查询账务报表、账册及凭证、查阅合同风控部门审计报告、财务报表、账册及凭证、访谈风控部门进行专业判断风控部门/投资部 重要项及会计准则和政策中规定不明确的项应在投资部门/风控部门商务谈判确认，合同中明确约定商务谈判确认，合同中明确约定投资部门风控部门风控部门是否存在帐外收支，是否存在账外费用？如账外发给高管、员工年终奖金、账外收付货款。访谈、查询账务报表、账册及凭证67进行专业判断进行专业判断审计报告、财务报表、账册及凭证、访谈是否存在关联公司转移利润？ 审计报告、财务报表、账册公司经调整后的净资产情况？风控部门风控部门风控部门提供明确调查结果进行专业判断进行专业判断要求对方承诺况？访谈借款性质的对外负债？与关联公司的往来款的情况。调取贷款卡、财务凭证、访谈投资部门/风控部门有的一些优惠政策，如果变更股东，是 访谈、侧面调查否还能继续享受？投资部门进行评估目标公司是否存在被证监会、