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文档简介
1、用友T3操作练习题 一、账套信息 (1) 账套信息 账套号:007 账套名称:河南正天实业公司 启用会计期:2012年01月01日 (2) 单位信息 单位名称:河南正天实业公司;单位简称:正天实业;单位地址:南海市乾坤大道110号;法人代表:刘屯;邮政 编码:000007;联系电话及传真:8688-6618 ;税号:5478-1251-2358-6624。 (3) 核算类型 本币代码:RMB本币名称:人民币;企业类型:工业;行业性质:2007年新会计准则;账套主管:001 ;按行业性 质预置会计科目。 (4) 分类信息 存货、客户、供应商分类核算,无外币业务。 (5) 分类编码方案 科目编码级
2、次:4-2-2-2-2 ;客户分类编码级次:2-2-3 ;部门编码级次:2-2 ;收发类别编码级次:1-1 ;供应商分 类编码级次:2-2-3 ;数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2012年1月1日,系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。 二、设置操作员及其权限 以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”,设置操作员及其权限。 编号 姓名 口令 所属部门 角色权限 权限 001 赵乾 001 财务部 账套主管 账套主管 002 钱兑 002 财务部 总账管理 总账、应收、应付、采购、销售、固定资产、工资 003 孙离 003 财务部 现金管理
3、总账、现金管理 三、基础档案 以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套,设置基础档案。 1.部门档案 部门编码 部门名称 01 办公室 02 财务部 03 采购部 04 销售部 05 仓管部 (二)职员档案 职员编码 职员姓名 部门名称 职员属性 01001 刘屯 办公室 总经理 01002 张蒙 办公室 副总经理 02001 赵乾 财务部 财务经理 02002 钱兑 财务部 会计 02003 孙离 财务部 出纳 03001 梁师 采购部 业务人员 04001 杨其 销售部 业务人员 05001 何复 仓管部 部门经理 05002 郑良 仓管部 业务人员 (三)客户分类 客
4、户分类编码 客户分类名称 01 本地 02 外地 (四)客户档案 编码 客户名称 客户简称 分类 开户 账号 税号 业务员 部门 01001 红光股份有限公司 红光公司 本地 交行 1234 111111 杨其 销售部 02001 黄河股份有限公司 黄河公司 外地 交行 3456 333333 杨其 销售部 02002 绿谷股份有限公司 绿谷公司 外地 交行 4567 444444 杨其 销售部 (五)供应商分类 类别编码 类别名称 01 央企 02 私有 (六)供应商档案 编码 供应商名称 简称 分类 开户 账号 税号 业务员 部门 01001 贝贝股份有限公司 贝贝公司 央企 招行 987
5、6 111222 梁师 采购部 02001 欢欢股份有限公司 欢欢公司 私有 招行 7654 333444 梁师 采购部 (八)存货分类 存货分类编码 存货分类名称 01 甲类商品 02 乙类商品 03 丙类商品 (九)仓库档案 仓库编码 仓库名称 计价方式 01 原材料库 全月平均法 02 半成品库 全月平均法 03 产成品库 全月平均法 (十)存货档案 存货编码 存货名称 分类 单位 存货属性 01001 101商品 01 件 外购、销售 01002 102商品 01 件 外购、销售 02001 201商品 02 台 外购、销售 (十-)会计科目 1. 修改会计科目 科目编码 科目名称 辅
6、助核算 受控系统 1121 应收票据 客户往来 应收系统 1122 应收账款 客户往来 应收系统 1221 其他应收款 个人往来 1123 预付账款 供应商往来 应付系统 2201 应付票据 供应商往来 应付系统 2202 应付账款 供应商往来 应付系统 2203 预收账款 客户往来 应收系统 2.增加会计科目 科目编码 科目名称 科目类型 核算账类 100201 工行存款 资产 日记账、银行账 100202 建行存款 资产 日记账、银行账 660101 运杂费 损益 660102 广告费 损益 660103 薪资费 损益 660199 其他费 损益 660201 办公费 损益 660202
7、差旅费 损益 部门核算 660203 折旧费 损益 部门核算 660204 薪资费 损益 660205 业务招待费 损益 660206 税金 损益 660207 修缮费 损益 660208 坏账准备 损益 660209 工会经费 损益 660210 教育经费 损益 660211 养老保险 损益 660299 其他费 损益 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项,将1001现金指定为现金总账科目,将1002银行存款指定为银行总账科目 (十二)凭证类别:记账凭证 (十三)结算方式 结算方式编码 结算方式名称 1 现金 2 支票 201 现金支票 202 转账支票 3 电汇 4 银行汇票 5
8、其他 (十四)开户银行 编码 开户银行名称 账号 暂封标志 001 中国工商银行 999000 否 002 中国建设银行 111888 否 第五章 总账系统 一、初始设置 以赵乾(001)身份登录“总账系统”,进行总账系统初始设置。 (一)总账系统参数设置 制单序时控制;支票控制;岀纳凭证必须经由岀纳签字;允许查看他人填制的凭证;可以使用其他系统受控科目 数量、单价小数位保留2位;部门、个人、项目排序方式均按编码排序。 (二)期初余额 科目编码 科目名称 余额方向 期初余额 1001 现金 借 1573.00 1002 银行存款 借 53(93) 100201 工行存款 借 1326805.2
9、3 100202 建行存款 借 552702. 30( 70) 1012 其他货币资金 借 56000.00 1121 应收票据 借 120000.00 1122 应收账款 借 77805.00 1123 预付账款 借 50000.00 1221 其他应收款 借 1500.00 1231 坏账准备 贷 396.53 1405 库存商品 借 265770.00 1601 固定资产 借 6021000.00 1602 累计折旧 贷 1089843.00 1701 无形资产 借 150000.00 1801 长期待摊费用 借 78000.00 2001 短期借款 贷 500000.00 2202 应
10、付账款 贷 20124.00 2203 预收账款 贷 60000.00 2241 其他应付款 贷 53848.00 2501 长期借款 贷 400000.00 4001 实收资本 贷 5000000.00 4002 资本公积 贷 613600.00 4101 盈余公积 贷 760544.00 4104 利润分配 贷 202800.00 (三)辅助账期初余额 1.1121应收票据 日期 客户 摘要 方向 金额 2011-12-16 黄河公司 销货款 借 120000 2.1122 应收账款 日期 客户 摘要 方向 金额 2011-12-26 红光公司 销货款 借 60021 2011-12-28
11、 绿谷公司 销货款 借 17784 3.1221 其他应收款 日期 部门 个人 摘要 方向 金额 2011-12-29 办公室 张蒙 岀差借款 借 1500 4.1123 预付账款 日期 供应商 摘要 方向 金额 2011-12-29 欢欢 预付款 借 50000 5.2202应付账款 日期 供应商 摘要 方向 金额 2011-12-29 贝贝公司 购货款 贷 20124 6.2203 预收账款 日期 客户 摘要 方向 金额 2011-12-30 红光公司 预收款 贷 60000 二、日常业务处理 (一)填制凭证 以钱兑(002)身份登录“总账系统”,填制凭证。 正天商贸股份有限公司 2012
12、年1月发生的交易和事项如下: 1、2日,收到绿谷公司转账支票一张,用于支付前欠货款17784元,票号2201,附件1张。 借:银行存款-工行存款17784.00 17784.00 贷:应收账款(绿谷公司) 2、 5日 张蒙出差归来,报销差旅费1820元,原预借1500元,差额以现金付给,附单据 2张。 借:管理费用差旅费1820.00 贷:其他应收款(张蒙)1500.00 库存现金320.00 3、 5日,电汇给妮妮公司 20124元,支付前欠货款,票号 4561,附单据1张。 借:应付账款(欢欢公司)20124.00 4、6日,收到欢欢公司开来的专用发票,购买 87750 元。 借:材料采购
13、 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应付账款(欢欢公司) 贷:银行存款工行存款20124.00 201商品50台,单价1500元,货款75000元,税款12750元共计 75000.00 12750.00 87750.00 5、11日,开出现金支票 2368#,提现3000元备用,附单据1张。 借:库存现金 贷:银行存款-工行存款 3000.00 3000.00 (二)出纳签字 岀纳孙离(003)对收付款凭证进行岀纳签字 (三)凭证审核 会计主管赵乾(001)对未记账凭证进行审核、签章 (四)记账 会计主管赵乾(001)对已审核凭证进行记账 (六)银行对账 岀纳孙离(003)进行银行对账。
14、1. 银行对账期初 银行存款日记账(工商银行)月初余额为1326805.23元,银行对账单(工商银行)月初余额为1344589.23元。2011年 12月31日转账支票(电汇)(票据号为2201)收款17784元,银行已收企业未收。 2.银行对账单(工商银行) 日期 结算方式 票号 借方 贷方 2012-1-05 电汇 4561 20124.00 2012-1-10 其他 6001 48347.85 2012-1-11 现金支票 2368 3000.00 2012-1-12 转账支票 2188 2600.00 2012-1-16 其他 6003 120000.00 2012-1-18 电汇 4
15、562 37750.00 2012-1-20 转账支票 2189 200000.00 7 / 9 用友 T3 操作练习题 三、期末处理 ( 一) 期末结转 1. 自动转账 (1)赵乾 ( 001)进行自定义转账设置 期末按短期借款期末余额的 0.5%计提短期借款利息: 借:财务费用 QM(2001, 月 )*0.005 贷:应付利息 JG() (2)钱兑 ( 002)进行自动转账生成。 (3)赵乾 ( 001)进行自动转账凭证审核、记账。 2. 期间损益结转 (1)赵乾 (001)进行期间损益结转设置 凭证类别:转账凭证;本年利润科目: 4103 (2)钱兑 ( 002)进行期间损益结转生成。
16、 (3)赵乾 ( 001)进行期间损益结转凭证审核、记账。 ( 二 ) 对账 会计主管赵乾 (001) 进行对账。 ( 三 ) 结账 会计主管赵乾 (001) 进行结账。 第六、七章 应收应付款系统 四、日常业务(税率都是 17%) 销售业务: (1)2 日,黄河公司订购 201 商品 20 台,协议价格 2780 元 / 台。赵乾进入销售管理系统,开出销售订单并审核。 (2)4 日,仓库发出黄河公司 2 日所订商品,并开出专用发票,价款55600 元,税款 9452元,价税合计 65052 元 审核销售专用发票 . (3)6日,收到黄河公司订购货款,进行收款结算,并核销 (4)进行发票制单,
17、生成转字凭证: 采购业务 (1)3 日,向欢欢公司订购 101 商品 50 件,单价 1500元,开采购普通发票,价税款 75000,要求 6 日到货。 (2)5 日,支付欢欢公司前欠货款 75000. (3)进行发票制单 用友T3操作练习题 第九章固定资产核算系统 、基础数据 1.天正公司固定资产类别表 代 码 名称 使用 年限 净残 值率 计价 单位 预设折 旧方法 固定资 产科目 累计折 旧科目 减值准 备科目 卡片 编码 规则 001 机器设备 6 10 套 平均年限法 1601 1602 1603 JQ- 002 运输设备 6 5 辆 双倍余额递减法 1601 1602 1603 Y
18、S- 003 办公设备 3 10 台 平均年限法 1601 1602 1603 BG- 2.固定资产变动方式表 代码 名称 凭 证 字 摘要 对方科目 对方科目下 设核算项目 类别及明细 001.001 购入 付 购入固定资产 1002.01银行存款-工行存款 无 001.007 在建工程转入 转 在建工程转入固定资产 1604在建工程 无 002.001 岀售 收 岀售固定资产 1002.01银行存款-工行存款 无 002.002 盘亏 转 盘亏固定资产 1901待处理财产损益 无 3.正天实业公司固定资产表 资产名 称 类别 号 增加方式 原值 使 用 年 限 使用部门 累计折 旧 开始使
19、用时 间 办公楼 001 在建工程 转入 30 办公室 371301 2007-5-28 营业楼 001 在建工程 转入 30 销售部 499200 2006-8-12 仓库 001 在建工程 转入 560000 30 仓管部 65520 2008-3-22 营业设 备甲 002 直接购入 280000 10 销售部 139356 2006-9-10 计算机8 台 003 直接购入 38000 5 办公室 9006 2010-9-25 保险柜 003 直接购入 21000 20 财务部 5460 2010-7-13 使用状况:均为在用 二、日常业务与处理 1. 正天实业公司与2012年1月1日购买了一辆新轿车,办公室使用,价值700000元,预计使用6年,净残值为 2
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