有关企业资金的管理制度模板

1、有关企业资金的管理制度模板资金作为生产经营的基础性资源，资金的灵活调度、运用与控制是上市公司正常运营的前 提条件，需要制定完善的资金管理制度，做好资金管理工作。下面爱汇整理的有关企业资金的管理制度，供你参考。有关企业资金的管理制度范文一一、基本制度 1、开立两个账户，基本户用来付款，一般 户用来收款。建立健全现金日记账、银行存款日记账，建议使用网银。每天发生的现金和银行存款收支业务做到日清日结，及时核对，保证账实相符。2、严格审核现金收付凭证，严格执行现金等管理制度，不得坐支现金，不用白条抵库。二、现金管理制度1、所有现金收支专人（出纳）负责。2、出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日

2、记账 （流水账），每天结出余额并 核对实存。做到日清日结，账实相符。3、 库存现金超过一定数额（建议5000元，且是收入额）时必须存入银行（一般户）。4、 出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联 销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。5、任何现金支出必须按相关程序审批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员 （如总经理）签字批准，方 可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销（详见差旅费报销规定）。三、支票和网银管理制度1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。并建立支票登记备查簿（包括支出和收取支票两

3、本）。2、 出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记银行存款日记账（流水账），结出余额， 每天登录网银核对银行存款实存。作到日清日结，账实相符。3、 出纳收取支票时，须立即开具一式至少三联的收据，缴款人、出纳、会计各留存一联。4、支票的使用或网上付款必须事前按相关程序审批（详见支出审批制度）。所开出支票必须封填收款单位名称。支出支票时，由领取人在支票头上签收签字认可，并及时登记支票备查簿。5、基本户余额不足时，申请按支出预算从一般户转过来 （建议半月一次）。四、印鉴的保管1、银行印鉴原则上必须分人保管。财务专用章和法人印鉴分别派其他专人和出纳负责保管。五、现金、银行存款的盘查1、出纳至少每半月

4、应将库存现金、银行存款的上存、收入、 支出、结存情况，编制“半月报表，并对由出纳保管的库存现金，指定人员于每半月终了进行定期对账盘查，其他时间进行不定期抽查。2、 会计根据实际情况做好每月现金与银行存款的帐务处理及其他帐务处理。六、支出审批制度购买日常办公用品、固定资产、办公家具等、会务费、差旅费、工资与 奖金等任何支出都要相应审批。为简化支出审批手续，提高效率，负责人可适当将其权限或部份权限，以文字性形式，授 权给指定专人。七、差旅费报销规定报销人持原始凭证签字，报负责人、会计签字认可，交会计报销。 有关企业资金的管理制度范文二一、 采购组确定采购目标报经公司同意后，需与供货方 签订供需合同

5、，一般情况下，进货款项以转账形式直接打入合同中注明的供方账户，原则上不 提倡现金进货。二、 供需合同中须注明货品名称、数量、指标、运输方式、到站 （ 提货）地点、各项费用 所属方明细及支付方式。交易完成后连同供货方的收款手续一同交到综合办以便下账处理。领取支付， 抵借条。四、特殊情况需要现金进货的，需报经公司批准，从选厂综合办由采购组两人以上签字但也必须签订供需合同，待交易结束后，连同供货方的收款手续一同交到综合办冲 采购组出门找货、进货所需费用统一从综合办打借条领取，每人单次最高借款不得五、超过 2000元; 回来后以各项费用单据冲抵借条，原则上旧款未冲抵，不得再借新款。 采购支出费用应及时

6、报销，报销期限最长不超过一个月，逾期则不予报销。六、采购出差补助为 90元/ 天、人，用车以实际加油油票报销。七、采购过程中确实需要特殊支出，需报经公司总部分管财务总经理批准后方可执行。 否则自理。有关企业资金的管理制度范文三 1 总则 1.1 根据国家要求，为了加强公司技改资金的监 督管理，规范公司设备 （ 物资）采购行为，防止资产流失，特制定本制度。本制度是公司技改、技措、基建、非标设备制造等项目涉及决算程序、价格监督、合同管 理、付款规定等行为的基本规范。2 技改投资决策原则 2.1 科学化民主化原则 2.2. 经济效益原则 2.3 可行性原则 2.4 系 统性原则 2.5 责任到人原则

7、 3 程序 3.1 公司在计划年度内发生的技改、技措、基建、非标设 备制造等项目 （ 以下简称技改项目 ） 应按技改项目投资金额的大小实行分级分权管理。3.1.1 投资金额在 100 万元以下的技改项目， 由工程部门组织编制项目建议书， 同时经相 关部门论证后，由技术、财务副总经理共同审核批准。3.1.2 投资金额在 100万元（含 100万元）至 300万元的技改项目，由工程部门组织编制项 目建议书， 同时经相关部门论证， 由技术、财务副总经理审核后提交总经理办公会议批准实施。3.1.3 技改金额在 300 万元以上的技改项目，属公司重大技改项目。 由工程部门组织编制项目建议书，同时经相关部

8、门论证，由董事长 （ 总经理）批准实施。3.2 各个职能部门在决策方案论证中， 职责分工如下： 3.2.1 工程部门负责编制书面的项 目建议书，对项目名称、投资目的、投资依据、市场预测、拟建规模、生产性质和工作制度、 人员设备及生产面积安排、 工艺流程、总图贮运与公用动力、 环境保护、投资估算、 资金来源、 经济效益等作出规划。3.2.2 资产经营部门负责投资预算及经济效益预测的分析，并作出书面可行性报告。3.2.3 销售、技术、生产、工程、设备制造、人力资源、质量、财务、工艺等部门及相关 制造分厂须对两方面内容进行论证： 对项目建议书在本职责范围内的内容进共 4页第 1页行评 价; 对项目建

9、议书总体方案提出意见。要求每个部门签注书面意见，并由每个部门的第一负责人签字后方能上报。3.3 投资决策应当有充分的论证依据， 因此各类技改项目投资决策之前的预算编制及相关 部门的可行性论证是重要的环节， 必须有准备地组织，以便在方案论证时，用数据提供决策依 据，避免 （ 减少） 决策盲目性。4 价格管理 4.1 经批准实施的技改项目，在设备 （ 物资） 采购价格的决策上，也必须制定 相应的规定，以做到决策程序透明，价格内部公开。4.2 工程承包项目、单台设备 （ 物资） ，采购金额在 30万元以上的必须实行招标采购。 工程承包项目、单台设备 （物资） ，采购金额在 30 万元以下的，具备招标

10、采购条件的，也 应尽量实行招标采购。4.3 招标采购工作要成立相应的组织， 由技术、财务副总经理和工程部门、财务部门等职 能部门成员组成，对招标采购工作实行集体研究，民主决策。4.4 除招标采购以外的其他设备 （ 物资），根据采购金额的大小实行分类价格管理： 4.4.1 工程承包金额、单台设备价格在 5 万元以下的，由采购部门负责人确定。4.4.2 工程承包金额、单台设备价格在 5 万元至 20 万元以内的，由采购部门提出 2 个以 上供货单位比质比价的方案，并提出倾向性建议。方案报财务部门价格审核， 由财务部门根据所掌握的市场价格信息及分析情况， 提供给技 术、财务副总经理共同审核批准。4.

11、4.3 工程承包金额、单台设备价格在 20万元以上的，由采购部门提出 2 个以上供货单 位比质比价方案，由技术副总经理或财务副总经理直接参与价格洽谈工作。4.4.4 委托威孚房开公司实施的技改项目， 工程承包金额、 单台设备采购金额在 5 万元以 下的，由房屋开发公司总经理审批后采购 ;5 万元至 20 万元以内的，由威孚房开公司提供价格 方案，报财务部门价格审核后，由技术、财务副总经理共同审核批准 ; 工程承包金额、单台设 备采购金额在 20 万元以上的，由技术副总经理或财务副总经理直接参与价格洽谈工作。4.4.5 为了确保技改项目的进度， 凡价格方案由总经理办公会议确定的， 应在一周内给予

12、 答复，其余的应在 3 天内给予答复。5 合同签订与内部审核 5.1 凡工程承包金额、单台设备采购单价在 5 万元以上的原则上 应签订经济合同。如因某些不确定因素不能事先签订合同， 应及时与财务部门沟通， 并在事后补办相应手续。5.2 合同由采购部门负责对外签订， 但在签订之前， 必须执行公司内部的合同签订审批规 定, 即由采购部门填制内部合同审批单，内容包括供货单位名称、采购设备名称、单台价格、 总金额、拟采取的付款方式、付款期限等，由采购部门按照管理权限逐级送审、签字，经批准 后方能对外签订合同。5.3 委托威孚房开公司实施的技改项目， 其工程承包金额、 单台设备采购金额在 5 万元以 上

13、也应签订合同。审批手续按公司规定进行，经批准后由威孚房开公司对外签订合同。5.4合同正本其中一份由财务部门保留。6资金付款管理6.1经批准实施的技改项目，由工程部门按月编制用款计划，财务部门安 排资金。6.2在技改资金的每项付款前，财务部门应当对原始单据进行审核，经审核无误才能付款， 审核内容如下：6.2.1是否有书面合同。6.2.2合同是否有授权签订的批准手续。6.2.3付款的单价、总金额、方式、期限是否在合同的范围内。6.3对审核不符合规定的采购行为，财务部门不予办理付款手续。6.4委托威孚房开公司实施的技改项目， 资金由工程部门归口安排，财务部门将资金计划 列入工程部门用款范围，由威孚房

14、开公司按规定对外付款，并按月反馈至工程管理部门。6.5工程部门每月要对技改项目资金作出分析， 分析内容主要有本月投入资金、累计投入 资金、采购设备状态（包括已投入使用、设备已到位未安装、设备未到位预付款、设备已付款 金额占应付款总额的比例）。委托威孚房开公司实施的技改项目，由房开公司每月对技改项目资金作出分析，内容同上, 并报工程管理部门。6.6财务部门每月要与工程部门核对资金付款金额，发现问题及时报告并协调处理。对资金的使用情况负有监督责任。7有关责任7.1公司经营者及其高级管理人员应当认真执行本制度，支持公司采购部门、 质量价格监督部门履行职责。7.2公司责任部门、责任人员及责任部门负责人应当按照本制度要求，结合公司实际情况， 在执行中不断完善技改资金管理。7.3技改项目结束后，公司审计部门可根据需