论上市公司对中小股东权益的保护毕业论文

1、郑州大学自考本科毕业论文专 业姓 名准考证号 100212101426论文题目 论上市公司对中小股东权益的保护2014 年 09 月 14 日目录2摘要3关键词3一、对中小股东权益保护的必要性和重要性，,，31、 保护中小股东权益是保护公司制度的基础，,，42、保护中小股东权益体现股东平等原则43、中小股东的权益保护是平衡股东利益冲突的重要手段 ,44、保护中小股东权利体现现代社会权利本位与民主思想 ,5二、我国中小股东权益保护现状及存在的问题，,，51、资本多数决定原则的滥用52、双层制约机制不能有效发挥作用63、中小股东的权利意识淡薄64、中小股东行使权利的成本高6三、对中小股东权益保护措

2、施及对策建议71、完善公司治理，提高上市公司的质量72、 强化董事会职能，进一步完善独立董事制度，,，83、 加强上市公司内部控制机制，推行自我评估制度，,，94、 完善上市公司信息披露制度95、 完善法律体系，加大执法力度10四、结束语13 参考文献14论上市公司对中小股东权益的保护众多的大型公司中，由于单个股东持股份额很低，他的投票根 本不足以决定一次投票的结果。而如果股东意识到他的投票对最 终的结果无足轻重，那么他就完全有可能不去投票，因为以投票形 式参与公司决策是有成本的，包括经济成本和时间成本。作为多数 持股份额不大的中小股东来说，他们有理由认为参与投票可以获 得的收益将是很小的，并

3、不足以补偿其参与投票所付出的代价，因 而也就缺乏投票的动力。三、对中小股东权益保护措施及对策建议1、完善公司治理，提高上市公司的质量(1) 、改变“一股独大”的局面国有股“一股独大”制度安排下国有股东的诸多非理性行为， 是导致我国上市公司治理效率低下的症结所在，也是我国上市公司股权结构优化急需解决的问题。解决这一问题的首要出发点就 是要采取有效措施，稳步实施国有股减持。对于已上市公司的现有 国有股份我们可以通过配售、回购或缩股等方式逐步降低其比重， 对于新上市公司，应有一个股权结构的新起点，从而以优化的股权 结构上市。国有股减持具体实施过程中，应当遵循市场原则，同时 要注意与引进外资、社会投资

4、结构多元化结合起来。(2) 、上市公司由国有控股向法人控股转变我国上市公司目前的股权结构主要是由国有大股东实施对公 司的控制，之所以导致公司治理效率低下，内部人控制以及对经理 人缺乏有效约束等现象，其原因并不在于大股东控制这种治理模 式,而在于作为大股东的国家并不是一个以利润最大化为目标的 经济人,经济人对于企业剩余索取权的追求是股东监督的原动力 ， 也是保证大股东控制公司治理效率的一个前提条件。因此,我国上 市公司股权结构的调整方向应为将国有控股型公司转变为法人控股型公司(3) 、积极培育机构投资者目前,我国机构投资者一般包括投资基金、 信托投资公司、保 险公司以及有自主经营权的证券经营机构

5、等，但其数量较少，与此 相对,我国的个人投资者数量多，但单个投资者所持股份却很少， 难以有效参与企业经营决策。针对这一矛盾，我们可以通过大力发 展机构投资者，借助其“聚沙成塔”的作用，使广大中小投资者在 上市公司中的利益得到有效保证。具体来说,就是中小投资者首先 向机构投资者投资，然后再由机构投资者向上市公司投资，这样, 通过机构投资者这一桥梁，就将广大分散的中小投资者集中到了 一起,同时,也使中小投资者在上市公司采取相关经营决策时，有了自己的“代言人”，从而使自身利益得到保障。2、强化董事会职能，进一步完善独立董事制度我国目前上市公司董事会成员结构不尽合理，董事会成员之 中,大部分为控股股东

6、的代表，缺乏中小股东的代表。独立董事制 度应是改革公司董事会，是保护广大中小股东利益的一个发展方 向。(1) 、独立董事的作用主要是在公司董事会中形成一种制衡 机制,防止公司大股东操纵公司董事会，损害公司中小股东的利益 但为了切实使独立董事发挥作用，独立董事的选任和其报酬应由 中小股东决定，控股股东在决定这些事项时应当回避。(2) 、由于独立董事是具有完全的意志，代表公司全体股东 和公司整体利益的董事会成员，因此，能够保护中小股东的利益。 从美国和中国香港的经验来看.独立董事制度的引入，对保证董 事会的独立性.有效发挥其决策职能和对经理的监督职责.维护 中小股东利益起了非常重要的作用。但在我国

7、推行独立董事制度.要结合我国资本市场的实际运作情况。作为公司董事的独立 董事除了必须履行董事的一般职责外，我国的独立董事的功能应 该主要定位于对控股股东及其上市公司的董事、经营管理人员与 公司关联交易的监督机制、审查和评价。（3）、要引导独立董事走向职业化，建议成立“中国独立董事 工会”，确定独立董事的薪酬制度、评价制度、自律监管制度等 系列制度，形成有效的独立董事的激励和制约机制。（4）、为了防止独立董事失去应有的独立性，独立董事的任期 不宜过长，以3年为限,期限届满不得再在同一公司连任。且独立 董事应当保证每年有一定的时间在所任职的公司履行其职务。3、加强上市公司内部控制机制，推行自我评估

8、制度（1）、加强内部审计的措施。 加强内部审计的独立性。为了 更好地实现内部审计帮助企业实现目标的职能，内部审计机构需 借鉴国外立法，吸收证监会相关有益规定并将其具体化，为保护 我国上市公司中小股东的合法权益提供一套切实可行的措施。四、结束语随着我国股份公司和股票市场的发展，股份制在我国已成为 公有制实现的主要形式。股东、股票这些上世纪九十年代初在我 国还是个新事物到如今已全面进入我们的生活，我国的股东人数 愈来愈多，股权意识不断觉醒，股民投资选择也越来越理性。在 广大的股东队伍中，中小股东是主流，有着庞大的基数，因此若 不对中小股东提供充分有效的保护，不仅仅关系到股东的个人利 益，而且关系到

9、股份公司制度的存废问题，更是关系到公有制的 实现问题。我国对股东权益的保护才刚刚起步，相信在不久的将 来，随着人们对股东权益的认识加深及法学家对其研究的深入， 对中小股东权利的保护必然会呈现全新的面貌。参考文 献1 刘新虹，论中小股东权益的保护，北大法律信息网，2014.72 国务院法制办，中华人民共和国公司法，2014.13 李晓梅.浅谈上市公司中小股东权利保护的完善经济研究参考，2008,(76).4 长江商报，如何当好上市公司独董，2014.9 刘纪鹏，上市公司应保护中小股东利益， 2014.96 曾传雯，论中小股东权益保护机制，2011年第10期7 周志明.论我国小股东权益的保护，20

10、08 .8 赵林海.中国上市公司小股东保护：一个公司治理的视角 商业研究，2005,(10).9 万俊毅.控股股东、实际控制权与小股东权益保护当代经济科学，2005,(01).10 王雁：论股东代表诉讼制度，2006.8H于=-=O一 一一三一三一三一 、一手亠：m21tn. Mt基单I基基基基n动H 电8SE 一亠-fb4b直M腐控究制系统的设计与研究 控制的系统的研制C究/ p切、议栈的实现图像采集与处理技术的研究PV8/A.内嵌EEPROM 的工艺和制程 誓(研究TR)调节器制制究与实现究研究4“ 研究与开发 器式浊度仪的研制现控制面板的研制 设计线切割机床短循环走丝方式研究 Hl究研制8m置研究氚表面污染测量仪的研制研究计设备造谱在线监测技术研转换器计系器的设计1统及实现0实制中统应用研究|译码系统设计与研究 实现 Hl严现与应用 式播种控制系HPr能络水入式电子血压计的设计 i数测试仪的研制竄计与实现瞬匚的研究理研究勺应用研究，斯积聚与研九/旦的，匕Xi方器机及主基 统勺研究能控制器能制制术温制P锅空 结的0控的的在 现制！机 i片D片实片片 上*衣机、单