大额现金支付管理制度

1、大额现金支付管理办法为进一步规范大额现金支付管理，严控不合理大额现金 支出，逐步加强现金管理，全力维护结算纪律，根据建通函 【2002】41 号、长银发【2002 】188 号文件精神，结合我行 实际情况，特制定本办法。一、 我行将同一开户单位一次或一日累计支取 10 万元 （含）以上现金的行为规定为大额现金支付行为，包括现金 汇兑（通过应解汇款支取现金）、现金银行汇票、现金银行 本票结算方式。二、 大额现金支付要严格执行三级审批制度，即 1 万元 以下的现金支取由现金管理员直接审批； 1 万元（含）至 10 万元以下的现金支取由现金管理员、会计主管共同审批；10 万元（含）以上的现金支取由现

2、金管理员、会计主管、主管 行长三人共同审批。另外，签发现金银行汇票、银行本票金 额超过 30 万元（不含）或一日内为同一开户单位签发两张 （不含）以上同一收款人的现金银行汇票、银行本票，须经 上级行批准。三、 大额现金支付要严格执行登记备案制度，即除工资 性支出、主渠道粮食企业在当地收购粮食现金支出和银行及 非银行金融机构支取的备用金外，其他用途的大额现金支付 都要由现金管理员实时填写大额现金支付登记备案表，并于每月 10 日内将加盖业务用公章和经会计主管、主管行 长签字确认的备案表向人民银行货币金银科进行报备； 须经上级行批准方能签发的现金银行汇票、银行本票，必须 及时报人民银行备案；居民个

3、人一次或一日累计支取 50 万 元（含）以上的大额现金，必须由当班所（柜）负责人单独 登记，并于次日将加盖业务用公章的备案表通过同城交 换员及时备案到人民银行； 100 万元（含）以上的异常现金 支取活动要进行登记备案，并对符合可疑支付交易条件的交 易，经办员要在密切关注的基础上，及时向本部门的反洗钱 具体管理人员报告，立即启动反洗钱监控程序，有效防范洗 钱风险。四、 继续严格执行“严禁公款私存”的相关规定，对单 位支付给个人的小额劳务报酬等，除附有完税证明，允许将 款项转入其个人储蓄账户，否则坚决不予办理。五、 单位卡账户的资金一律从其基本存款账户转账存 入，不得缴存和支取现金；对转入单位卡

4、中的转账支票，其 收款人必须填写收款单位的账户名称；个人卡账户资金只限 于本人持有的现金存入或以其工资性款项及属于个人的其 他合法收入转账存入，严禁将单位的款项存入个人卡账户。六、 未开立账户的收款人收到的信、电汇款项，未注明 “现金”字样而需要支取现金的，可以按照国家现金管理的 相关规定支付部分现金，剩余的应采取转账形式支取。转账支付的款项只能转入单位或个体工商户的存款账户，严禁转 入储蓄和银行卡账户。七、 开户单位要通过基本存款账户办理日常转账结算和 现金收付（工资、奖金等现金支取）；一般存款账户只能办 理现金缴存和转账结算，严禁支取现金；临时存款账户可以 办理转账结算并按照国家现金管理规定支取部分现金；除基 建、社会保障资金等特殊性质的专用账户经人民银行批准允 许办理现金支取业务外，其他专用存款账户不能支取现金。 另外，支取单位定期存款只能以转账方式将本息转入单位的 基本存款账户，严禁将单位定期存款用于结算或从定期存款 账户中提取现金。八、 现金管理人员要尽职尽责，坚决抵制故意化整为零、 逃避监督套取现金的违规行为，对支取现金用途的合理性、 真实性负初审责任，并对大额现金支付的登记、备案工作实 行个人负责制，对