某电子科技有限公司流程作业指导书

1、流程作业指导书制:桢凯审 核：制定日期：2015年12月25日生效日期：2016年1月1日文件编号：HRXC018 批 准:一、公司组织结构图1二、流程图说明2三、产品销售业务流程3四、销售订单变更业务流程数重增加4五、销售订单变更业务流程数重诚少5六、销售订单变更业务流程单价变化6-7七、销售订单变更业务流程BOM变化8-9八、销售订单变更业务流程更换产品10-11九、销售订单变更业务流程取消产品12-13十、采购管理业务流程14-15十一.委外管理流程16-17十二、库存管理业务流程18-19十三、采购退货流程20十四、委外入库流程22-21十五、委外退货流程23十六、委外发料流程24十七

2、、车间领料流程25-26十八、产品入库流程27-28十九、销售出库流程29二十、销售退货流程30-31二十一、盘点业务流程32-33二十二、需求规划流程.34二十三、生产订单业务流程35-36二十四、返工单业务流程.37-38二十五、存货核算流程-39二十六、成本核算流程.40-41二十七、固定资产应用流程42-43二十八、总账业务流程44-45一、公司组织结椅图广州旭成电子科技有限公司组织机构囲总经理b占底邮办财箔部工性那wmsn二、流程图说明准备：流程的开始，例如：项目启动终结符：流程图的结束，例如：项目结束系统表单：流程的补充说明，该步骤所使用的表单系统流程：系统流程的关键步骤系统外流程

3、：普通流程关键步骤系统外文档：流程补充说明，该步骤的系统外文档系统数据：数据存储的介质，包括第三方系统判定：流程中的判断步骤，如：是否进行下一步该框图表示，可以有2个或3个分支。在对应的分支连线边上可以有文字提示。文字大小和色彩与框图文字例一致。动态连接线：流程步骤之间的（根据业务的需要可对动态线进行设置，如虚线、双线、无端点、箭头方向或插入文字叙述）动态虚线：主要用于流程步骤与补充文档之间的连接三、产品销售业务流程流程描述咸序业务步骤业务步骤实的描述备注1销售订单销售部接到客户订单，下达销售订单，选择喷头及 软件、其他配件；销售每月根据市场情况进行预测， 整理预测资料提交给生管部下达预测订单

4、系统处理2销售订单转生产生管部参照销售订单生成生产订单，如果临时生产 半成品，则在生产订单中手工输入系统处理3MRP计划生成MRP计划维护生管部进行MRP计算，在MRP计划维护中编制生 产计划并审核生产计划系统处理4生产订单生管部出生产通知单、备料计划，通知仓库备料、 同时通知生产部生产系统处理手工处理5调拨单（车间领料）仓库进行备料，现有材料备料完毕则通知车间领料， 仓库参照生产订单录入调拨单，将物品从原材料仓 调拨到线边仓，车间领料时签字确认，仓库负责人 审核材料出库单系统处理6产成品入库单车间进行生产，生产完毕后参照生产订单生成产成 品入库单，办理入库系统处理7产成品入库单对于车间不良品

5、，入库时进入不良品仓系统处理8发货单发货时，销售部根据销售订单生成发货通知单，走 销售发货流程系统处理手工处理9销售出库单仓库参照销售发货通知单生成销售出库单，办理出库系统处理10退货单退货时，销售部参照销售订单生成销售退货单，质 检部检验产品不良原因系统处理11销售出库单仓库参照销售退货单生成红字销售出库单，产品进 不良品仓系统处理12销售订单转生产生管根据质检部的检验报告，财务部评估返工费用 通知业务部，业务员与客户洽谈费用，下达返工订 单，安排返工、返修系统处理手工处理13销售发票每月销售部和客户对账，出具对账单，并在系统开 销售发票系统处理手工处理顺序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注14

6、销售发梟财务审核销售发票，制作凭证，入应收帐款系统处理15收款单对于先收款再发货情况，财务会计先录入预收款单 并审核，入预收帐款，当发货开票后，预收款和销 售发票核销系统处理16收款单对于先发货后收款情况，走正常销售业务流程系统处理17销售发票收款后或者发货后，销售单价有变化，销售订单和 销售发货单价不修改，而在销售开票时修改单价系统处理销售订单变更业务流程-数量增加流程描述业务步骤业务步骤实WS的描述备注1销售订单销售订单变更，客户要求増加订单数量，双方协商确认増加数量，销售部修改销售订单数量系统处理2变更通知销售部发订单变更通知书给生管部、釆购部、仓库、 质检部、财务部等相关部门手工处理3

7、依库存情况处理如果有库存则按交期发货，无库存则生管安排生产手工处理4需求规划生管部进行MRP计算，执行需求规划流程系统处理5生产订单生管部下达生产订单，发出生产通知单给车间，发 出备料计划给仓库系统处理6采购业务作业采购部根据采购请购单生成短缺物料之采购订单， 走采购流程，僵促供应商尽快送货系统处理7委外业务作业采购部根据委外请购单生成短缺物料之委外订单， 走委外流程，僵促委外商尽快加工送货系统处理8车间生产车间按生管排产要求生产手工处理五、销售订单变更业务流程数量减少流程描述咸序业务步骤业务步骤实的描述备注1销售订单销售订单变更，客户要求减少订单数量，双方协商确认减少数量，销售部修改销售订单

8、数量系统处理2订单变更通知销售部发订单变更通知书给生管部、釆购部、仓库、 质检部、财务部等相关部门手工处理3协商损失责任人如果订单已经生产完毕，销售部和客户协商订单损失责任人，协商赔补金额手工处理4判断生产情况如果订单没有生产完毕手工处理4.1判断下游单据情况如果没有生成下游单据，跑MRP,走正常需求规划流程手工处理4.2生成了下游单据如果已生成下游单据手工处理4.2.1未实际作业，做相关处理如果各部门没有实际作业，包括容（已下达采购请 购单但没有生成采购订单；已生成采购订单但未通 知供应商送货；已下达委外请购单但没有生成委外 订单；已生成委外订单但未通知委外商送货）系统处理手工处理4.2.1

9、.1未实际作业，做相关处理生管部将与此销售订单相关的请购单、生产订单关 闭系统处理4.2.1.2未实际作业，做相关处理采购部将与此销售订单相关的釆购订单、委外订单 关闭系统处理4.2.1.3未实际作业，做相关处理生管部跑MRP,走正常需求规划流程系统处理4.2.2已实际作业，做相关处理如果各部门已经实际作业，包括容（仓库已发料、 车间已投入生产、釆购部已通知供应商、委外商送 货）手工处理4.2.21已实际作业，做相关处理生管部配套减少生产订单数量（尤其是专用物料）， 立即发出变更后的生产通知单，通知车间按变更后 的订单数量生产，并根据对应生产订单退回多领的 材料，同时生管部告知采购部和供应商、

10、委外商进 行相关业务处理系统处理手工处理4.2.2已实际作业，做相采购部配套减少釆购订单数量（尤其是专用材料）， 告知供应商本公司销售订单变更情况，要求供应商系统处理廣序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注2关处理按变更后的数量送材料，或者传真变更后的采购订 单合同给供应商手工处理4.2.2 3已实际作业，做相关处理采购部配套减少委外订单数量（尤其是专用物品）， 告知委外商本公司销售订单变更情况，要求委外商 按变更后的数量送材料，或者传真变更后的委外订 单合同给委外商系统处理手工处理六、销售订单变更业务流程-单价变化履序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注1协商确认具体单价销售订单变更，客户要求变更单价，

11、双方协商确认具体价格手工处理2订单变更通知销售部发订单变更通知书给财务部、总经办等相关部门手工处理3判断是否收款财务部根据是否收款情况进行单价的相应处理调整手工处理4销售发票如果未开票，则在开具销售发票时依据订单变更通 知书的销售单价进行开票系统处理5销售发票如果已开票但没有月末结账，则查询到已经开票的 销售发票，依据订单变更通知书的销售单价进行修 改；如果已开票但已经月末结账，则通过其他应收 单调整应收帐款金额系统处理七、销售订单变更业务流程-BOM变化流程描述履序业务步骤业务步骤实卿的描述备注1BOM变更需求因客户需求及特殊要求（原料材质变化、包装方式 变化、选配件变化等），需要对产品原有

12、BOM进行 变更，以满足客户要求，按交期出货手工处理2销售订单销售部发订单变更通知书给生管部、生产部、仓库、 采购部等相关部门，同时修改销售订单备注信息及 特殊说明系统处理手工处理履序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注3物料清单维护工程部依据订单变更通知书修改产品BOM,发放ECN通知书系统处理手工处理4生产订单生管部修改生产订单于件信息，需要増加的材料则 増加到于件信息中，需要减少的材料在子件信息中 删除，需要修改基本用量的则修改子件基本用量系统处理5采购业务作业委外业务作业对于増加的于件材料，如果没有库存，生管部增加 采购请购单，走采购流程；增加委外请购单，走委 外流程系统处理6调拨单对于増加

13、的于件材料，车间领料，进行生产系统处理7调拨单对于减少的材料，车间退料，办理退库系统处理八、销售订单变更业务流程更换产品流程描述业务步驟业务步骤实现容的描述备注1确认更换产品因客户要求更换产品，销售部和客户协商确认更换 产品的规格型号、数量、单价等信息手工处理2订单变更通知销售部发订单变更通知书给生管部、生产部、仓库、 采购部、财务部等相关部门手工处理3销售订单销售部在原销售订单上増加产品，或者増加一个新 的销售订单系统处理4取消产品流程原产品业务处理走销售订单变更-取消产品流程系统处理5发货单销售部查询产品是否有库存，如果有库存则按交期发货系统处理顺序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注6需求规划

14、流程如果没有库存则走需求规划流程，采购请购单走采 购流程，委外请购单走委外流程系统处理九、销售订单变更业务流程-取消产品流程描述咸序业务步骤业务步骤实卿的描述备注1确认取消产品客户要求取消产品，双方协商确认取消某产品手工处理顺序业务步骤业务步骤实蹄的描述备注2订单变更通知销售部发订单变更通知书给生管部、生产部、仓库、 采购部、财务部等相关部门手工处理3销售订单销售部将产品所在的销售订单行关闭（取消产品）系统处理4协商订单损失责任人如果订单已经生产完毕，销售部和客户协商订单损失责任人，协商赔补金额手工处理5调拨单如果没有生产完毕，仓库将未使用的材料参照生产 订单生成调拨单系统处理6调拨单仓库审核

15、调拨单，签字确认，办理退库系统处理7生产订单、请购单生管部关闭对应生产订单、对应请购单系统处理8采购订单采购部关闭采购订单，通知供应商不用送货系统处理9委外订单材料出库单采购部通知委外商退料，仓库参照委外订单生产退 料单，同时关闭委外订单，通知委外商停止加工， 不用送货系统处理+采购管理业务流程图流程描述廣序业务步糅业务步驟实现容的描述备注1销售订单销售部接到客户订单，下达销售订单；销售每月根 据市场情况进行预測，整理预测资料提交给生管部 下达预测订单系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注2MRP计划生成MRP计划维护生管部进行MRP计算，在MRP计划维护中编制采 购计划并审核采购计划系

16、统处理3请购单生管部参照采购计划生成采购请购单（生产性物料）系统处理4请购单工具类物料由需求部门提出申请，提交到行政部统一进行整理，由行政部手工录入请购单系统处理5请购单低值易耗品需求，由需求部门提出申请，提交到行 政部统一进行整理，由行政部手工录入请购单系统处理6请购单研发产品之物料需求，由研发部手工录入请购单系统处理7请购单请购单走审批流程进行审核系统处理8采购订单釆购部参照请购单生成采购订单，采购单价自动从 采购价格表中带出系统处理9采购订单采购订单打印，或者传真给供应商系统处理10仓库收货、点数供应商送货，仓库收货并点数，知会釆购部、通知 质管部进行检验手工处理11采购入库单仓库将合格

17、品入库，参照采购订单生成采购入库单， 不合格品退回供应商系统处理12调拨单采购退货单采购入库单如果车间发现不良，确认是供应商原因造成，车间 先退货给仓库，釆购部选择采购订单录入采购退货 单，通知供应商，同时知会仓库退货系统处理13采购退货单采购入库单如果在仓库中发现不良，确认是供应商原因造成， 釆购部选择采购订单录入采购退货单,通知供应商， 同时知会仓库退货系统处理14采购发票每月采购员和供应商对账，对账无误后，参照蓝字 釆购入库单生成蓝字采购发票，财务审核采购发票， 制作采购发票凭证，入应付帐款系统处理15采购发票针对退货业务，釆购部参照红字采购入库单生成红 字采购发票，财务部审核，制作红字

18、发票凭证，扣 减应付帐款系统处理16付款申请单付款时，釆购部参照采购发票生成付款申请单，走付款流程系统处理17付款单付款申请单审核完毕后，财务会计参照付款申请单系统处理顺序业务步H业务步骤实现容的描述备注生成付款单，出纳办理付款18制作付款单凭证财务会计制作付款单凭证系统处理流程描述廣序业务步骤业务步諜实现容的描述备注1销售订单销售部接到客户订单，下达销售订单；销售每月根 据市场情况进行预測，整理预测资料提交给生管部 下达预测订单系统处理2MRP计划生成MRP计划维护生管部进行MRP计算，在MRP计划维护中编制委 外计划并审核委外计划系统处理3委外请购单生管部参照委外计划生成委外请购单系统处理

19、4委外订单釆购部参照委外请购单生成委外订单，知会仓库备 料系统处理5委外合同传真釆购部或者传真传递给委外加工商，委外加工商收 到委外合同手工处理6材料出库单仓库根据委外订单生成材料出库单，将材料发给委 外厂商系统处理7委外厂商接收材料委外厂商接收材料，如果材料不合格则不接收手工处理8委外厂商进行加工、送货委外厂商进行加工，加工完毕后，送货给旭成电子 公司手工处理9仓库收货、点数仓库根据委外厂商的送货单收货、点数，通知质检 部检验手工处理10委外入库单对于检验合格的物品则仓库办理入库，参照委外订 单生成委外入库单，不合格品退回委外厂商系统处理11委外核销委外入库后，釆购部进行委外入库和材料出库之

20、间 的勾对核销系统处理12委外退货单委外订单如果车间或者仓库发现不良，需要扣减委外厂商的 款：采购部参照委外订单生成委外退货单，通知委 外厂商退货，在原单操作相关委外单据；不需要扣 减委外厂商的款：变更委外订单数量或增加新的委 外订单，旭成继续发料、委外厂商加工、送货系统处理13委外发票每月采购部和委外厂商对账，将已对账的委外入库 单生成委外发梟系统处理14委外发票财务部审核委外发票，制作凭证，入应付帐款系统处理15付款申请单付款时釆购部参照委外发票填写付款申请单，走付系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注款流程16付款单财务会计参照付款申请单生成付款单，出纳办理付 款，转银行日记帐系统

21、处理17凭证财务会计制作付款单凭证，审核、记账系统处理十f 委外管理业务流程图从供应商直接发料流程描述廣序业务步骤业务步諜实现容的描述备注1销售订单销售部接到客户订单，下达销售订单；销售每月根 据市场情况进行预測，整理预测资料提交给生管部 下达预测订单系统处理2MRP计划生成MRP计划维护生管部进行MRP计算，在MRP计划维护中编制采 购计划并审核釆购计划系统处理3釆购订单釆购部参照采购请购单生成采购订单系统处理4委外订单釆购部手工录入委外订单（空单，物品从供应商发给 委外厂商的委外订单）系统处理5釆购合同传真釆购部或者传真釆购订单、相关图纸及技术资料传 递给供应商，供应商收到采购需求；手工处

22、理6委外合同传真将委外订单传递给委外加工商，委外加工商收到委 外合同手工处理7供应商下料及送货供应商根据旭成的图纸及技术赞料下料，发送材料 给委外厂商手工处理8委外厂商接收供应商 的合格品材料并回传 旭成电于委外厂商接收供应商的合格品材料，不合格品不接 收，同时将合格品材料清单或者传真给旭成电于釆 购部手工处理9釆购入库单材料出库单釆购部根据委外厂商接收的合格品材料清单，在 ERP分别制作空单（一进一出）：根据采购订单生 成采购入库单，根据委外订单制作材料出库单系统处理10委外厂商加工委外厂商进行加工，加工完毕后，送货给旭成电子 公司手工处理11仓库根据送货单收货、点数仓库根据委外厂商的送货单

23、收货、点数，通知质检 部检验手工处理12委外入库单对于检验合格的物品则仓库办理入库，参照委外订 单生成委外入库单，不合格品退回委外厂商系统处理13委外核销委外入库后，釆购部进行委外入库和材料出库之间 的勾对核销系统处理14红字材料出库单已喷涂，如果未进仓且为供应商的不良，参照委外 订单生成红字材料出库单，走采购退货流程，供应系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注红字釆购入库单商送货时，走粗红线上方的流程（一进一出）15委外退货单委外订单红字釆购入库单已喷涂，如果已进仓需要扣减委外商款则参照委外 订单生成委外退货单，委外商继续加工，送货，在 原单操作委外相关单据；如果已进仓不扣减委外商 的

24、款则变更委外订单的数量或者增加新的委外订 单，需要扣减供应商的款则生成红字材料出库单， 供应商送货时走粗红线上方流程（一进一出）系统处理16釆购和供应商对账每月采购部和委外厂商对账，将已对账的委外入库 单生成委外发梟手工处理17委外发票财务部审核委外发票，制作凭证，入应付帐款系统处理18付款申请单付款时釆购部参照委外发票填写付款申请单，走付 款流程系统处理19付款单财务会计参照付款申请单生成付款单，出纳办理付 款，转银行日记帐系统处理20凭证财务会计制作付款单凭证，审核、记账系统处理十二库存管理业务流程釆购入库流程流程说明顾序业务步赚业务步驟实现容的描述备注1采购订单釆购部下达釆购订单或者传真

25、给供应商系统处理2供应商接收采购合同供应商接收采购合同，按要求送货手工处理3仓库收货、点数仓库根据送货单收货、点数，通知采购部及质检部手工处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注4质检部检验质检部进行检验，填写合格品、不合格品数量手工处理5采购入库单仓库根据检验结果将合格品参照采购订单生成采购入库单，仓库负责人审核，实物办理入库系统处理6不合格品退回供应商不合格品退回供应商手工处理7制作凭证财务对采购入库单进行开票、核算、记账，制作凭证系统处理十三、釆购退货流程流程说明一车间不良廣序业务步H业务步驟实现容的描述备注1车间发现不良品车间发现不良品，车间通知质检部检验手工处理2调拨单如果是供应商原

26、因，仓库参照生产订单生成调拨单，将不良品退给仓库系统处理3调拨单仓库审核调拨单，将物品入不良品仓，并通知釆购系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注部退货4采购退货单釆购部参照采购订单生成采购退货单，通知供应商系统处理5红字采购入库单仓库参照采购退货单生成红字采购入库单，不良品 仓办理出库，货物退给供应商系统处理6制作凭证财务核算红字材料出库单、红字采购入库单，制作凭证系统处理流程说明一仓庫发现不良廣序业务步驟业务步骤实现容的描述备注1仓库发现不良品如果仓库发现不良品，仓库通知质检部检验手工处理2采购退货单如果是供应商原因，采购部参照采购订单生成采购 退货单，通知供应商系统处理3红字采购入

27、库单仓库参照采购退货单生成红字采购入库单，不良品 仓办理出库，货物退给供应商系统处理4制作凭证财务核算红字釆购入库单，制作凭证系统处理流程说明一委外发料不良廣序业务步驟业务步驟实卿 的描述备注1红字材料出库单如果委外发料不良品，仓库参照委外订单生成红字 材料出库单系统处理2红字材料出库单仓库负责人审核红字材料出库单，入不良品仓，通知质检部检验系统处理3采购退货单如果是供应商原因，采购部参照采购订单生成采购 退货单，通知供应商系统处理4红字采购入库单仓库参照采购退货单生成红字采购入库单，不良品 仓办理出库，货物退给供应商系统处理制作凭证财务核算红字釆购入库单，红字材料出库单，制作凭证系统处理十四

28、、委外入库流程流程说明顺序业务步骤业务步躲实现容的描述备注1委外订单采购部下达委外订单或者传真给委外商系统处理2委外商接收委外合同委外商接收委外合同，进行加工，按要求送货手工处理3仓库收货、点数仓库根据送货单收货、点数，通知采购部及质检部手工处理4质检部检验质检部进行检验，填写合格品、不合格品数量手工处理5委外入库单仓库根据检验结果将合格品参照委外订单生成委外系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注入库单，仓库负责人审核，实物办理入库6不合格品退回委外商不合格品退回委外商手工处理7制作凭证财务对采购入库单进行开票、核算、记账，制作凭证系统处理十五、委外退货流程流程说明一车间不良顺序业务步骤

29、业务步骤实现容的描述备注1车间发现不良品车间发现不良品，车间通知质检部检验手工处理2调拨单如果是委外商原因，车间参照生产订单生成调拨单，将不良品退给仓库系统处理3调拨单仓库审核调拨单单，将物品入不良品仓，并通知采 购部退货系统处理4釆购退货单釆购部参照采购订单生成采购退货单，通知委外商系统处理5红字釆购入库单仓库参照采购退货单生成红字采购入库单，不良品 仓办理出库，货物退给委外商系统处理6制作凭证财务核算红字材料出库单、红字采购入库单，制作凭证系统处理流程说明一仓库发现不良廣序业务步糅业务步驟实现容的描述备注1仓库发现不良品如果仓库发现不良品，仓库通知质检部检验手工处理2釆购退货单如果是供应商

30、原因，采购部参照采购订单生成采购 退货单，通知委外商系统处理3红字釆购入库单仓库参照采购退货单生成红字采购入库单，不良品 仓办理出库，货物退给委外商系统处理4制作凭证财务核算红字釆购入库单，制作凭证系统处理十六、委外发料流程流程说明廣序业务步骤业务步躲实现容的描述备注1生产订单采购部下达委外订单，同时通知仓库备料系统处理2仓库备料仓库根据委外订单要求欧，在规定时间备料手工处理3委外厂商领料委外厂商领料手工处理4材料出库单仓库参照委外订单生成材料出库单，办理材料出库系统处理5制作凭证财务对材料出库单进行核算，制作凭证系统处理十七、车间领料流程流程说明廣序业务步骤业务步躲实现容的描述备注1生产订单

31、生管部下达生产订单，同时打印生产通知单、备料 单，分发给生产部和仓库系统处理2仓库备料仓库根据PMC的备料计划，在规定时间备料手工处理3车间领料仓库备料完毕后，通知车间领料手工处理4调拨单车间凭生产通知单到仓库领料，仓库参照生产订单 生成调拨单，并打印，领料员签字，仓库负责人审 核调拨单，扣减库存系统处理5制作凭证财务对材料出库单进行核算，制作凭证系统处理十八产成品入库流程流程说明廣序业务步H业务步驟实现容的描述备注1车间生产完工车间生产完工，通知质检部检验产品质量手工处理2品质部检验品质部对自制产品进行检验，填写合格数量和不合 格数量，递交给仓库手工处理3产成品入库单车间参照生产订单生成产成

32、品入库单，合格品入成系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注品仓，不合格品入不良品仓4产成品入库单仓库审核产成品入库单，库存增加，同时系统自动 生成倒冲材料出库单，扣减线边仓材料库存系统处理5仓库办理入库仓库办理入库手工处理6制作凭证财务核算产品入库单成本，制作凭证系统处理十九、销售出库流程流程说明廣序业务步驟业务步9K实現容的描述备注顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注1发货单销售部根据销售订单制作发货单，发起发货流程系统处理2销售出库单发货流程通过，仓库根据销售发货单生成销售出库 单系统处理3销售出库单仓库负责人审核销售出库单，仓管员办理出库，库 存减少系统处理4发货流程不通过发货流程

33、不通过，销售部修改销售发货单相关信息， 财务部检查客户收款情况等，直到发货流程通过才 能发货手工处理5制作凭证财务核算销售出货单，制作凭证系统处理二十、销售退货流程二十盘点业务流程流程说明顾序业务步n业务步掾实现容的描述备注顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注1盘点计划财务出盘点计划，通知仓库盘点手工处理2盘点单仓库在ERP制作盘点清单，打印盘点单列表，分发 给仓管员进行盘点系统处理3抽盘、复盘仓库盘点完毕后，财务进行抽盘、复盘手工处理4录入实际盘点数据仓库在ERP系统录入实际盘点数据，录入完毕后， 仓库和财务人员分别核对检查系统处理5总经理审批盘点结果将盘点结果报总经理审批手工处理6财务审核

34、盘点单财务审核盘点单，进行盘赢亏处理，出具当月盘点 报告系统处理7制作凭证财务对本月盘点进行核算，对于盘盈亏物品，制作 财务凭证系统处理二十二、需求規划业务流程流程说明咸序业务步掾业务步驟实现容的描述备注1销售订单销售部接到客户订单，下达销售订单；销售每月根 据市场情况进行预測，整理预测资料提交给生管部 下达预测订单系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注2执行MRP运算执行MRP运算，系统将考虑库存现存量、生产订 单、请购单、釆购订单、安全库存、固定批量、供 应倍数等，产生生产计划、采购计划系统处理3MRP计划维护生管部进行MRP计算，计算过程中系统自动会考 虑现存量、安全库存、在途、在

35、单、替代料、供应 期间、供应倍数等参数系统处理4计划生效计划编制完毕，确认无误后生效系统处理5生产订单委外请购单釆购请购单三种计划分别生成对应单据，生产计划生成生产订 单、委外计划生成委外请购单、采购计划生成采购 请购单系统处理6生产订单委外请购单釆购请购单生管部审核生产订单，下发生产通知单、备料计划， 安排生产；审核委外请购单，通知采购部下达委外 订单；审核釆购请购单，通知采购部下达釆购订单系统处理二十三、生产订单业务流程流程说明顺序业务步驟业务步驟实昨的描述备注1销售订单销售业务员录入销售订单并审核，生管部录入库存 销售订单并审核系统处理2销售订单转生产生产订单手动输入生管部在生产订单模块

36、操作“销售订单转生产”，下 达生产订单，然后进入生产订单手动输入，填写生 产部门和生产订单类别，审核生产订单；如果生产 半成品，则直接在生产订单手动输入录入生产订单系统处理3生管部下发生产通知生管部下发生产通知单给车间，通知车间领料生产， 下发备料计划给仓库，通知仓库按规定时间备料手工处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注单4仓库备料仓库按要求备料，备料完毕后通知车间领料手工处理5车间领料（调拨单）车间人员到仓库领料，仓库参照生产订单生成调拨 单，打印领料单，双方签字后，仓库审核调拨单， 由调拨单自动生成的其他出入库自动审核系统处理6车间生产车间安排生产手工处理7产成品入库车间生产完毕后，品

37、质部检验后，车间填写产成品 入库单，合格品入成品仓，不合格品入不良品仓， 并打印，通知仓库系统处理8产成品入库仓库签字确认，审核产成品入库单，办理入库系统处理9制作凭证财务对产成品入库单进行核算、记账，制作凭证系统处理二十四、返工单业务流程流程说明顺序业务步驟备注销售退货单销售部接到客户退货，参照销售订单生成销售退货 单，通知质检部检验系统处理顺序业务步骤业务步骤实现容的描述备注2产品退货检验报告质检部对退货产品进行检验，出具产品退货检验报 告手工处理3评估返工费用财务部依据退货检验报告，计算本次返工所需材料 费用、人工费用、制造费用，评估本次返工费用， 给销售部，由销售部和客户协商返工维修费

38、用手工处理4客户不同意支付费用如果客户不同意支付费用，则将产品退还给客户手工处理5返工生产订单（非标订单）如果客户同意支付费用，生管部根据质检部的检验 报告下达返工生产订单（非标订单），并维护需要领 用的零部件系统处理6返工通知单生管部出具返工通知单，通知车间生产，出具备料计划知会仓库备料系统处理7仓库备料仓库备料完毕则通知车间领料手工处理8车间凭返工单领料车间凭返工单领料，仓库参照返工单生成调拨单， 车间领料员签字，仓库负责人审核材料出库单系统处理9车间进行生产车间进行生产，生产完工后，质检部进行检验手工处理10产成品入库单检验完毕后，合格品进入成品仓，车间参照返工单 生成产成品入库单，仓库

39、审核产成品入库单，办理 入库；不合格品继续返工生产系统处理二十五、存货核算业务流程存货核算養体流程B3仓管财务部结束出入库单据 （已审核）流程说明顺序业务步驟业务步驟实昨的描述备注1检査出入库单是否已完全审核检查上月所有出入库单据是否全部审核系统处理2单据记账对上月所有已审核的单据做记账处理系统处理3期末处理对各仓库进行期末处理系统处理4生成凭证对各式单据生成凭证，系统自动生成总帐凭证系统处理5月末结账月末需要对该模块进行月末结账处理系统处理二十六成本核算业务流程流程说明咸序业务步骤业务步骤实容的描述备注1下达生产订单接到销售订单以及根据下月市场预测，生管部进行 MRP计算，下达生产订单、委外

40、请购单、采购请购单系统处理顺序业务步骤业务步骤实财的描述备注2采购入库单供应商送货，仓库办理原料入库，制作采购入库单系统处理3委外入库单委外商送货，仓库办理委外加工品入库，制作委外入 库单系统处理4调拨单车间领原料、委外半成品，仓库审调拨单，车间进行 生产作业系统处理5成产成品入库单车间生产完毕后，质检部进行检验，仓库参照生产订 单生成产成品入库单系统处理6销售发货单销售出库单销售部根据销售订单录入销售发货单，走公司发货流 程，仓库审核销售发货单，仓库根据销售发货单生成 销售出库单，并审核销售出库单，办理出库系统处理7销售发票销售部每月和客户对账后，销售部参照销售发货单生产销售发票，财务部审核

41、销售发票系统处理8采购发票采购部每月和供应商、委外商对账，参照采购入库单、 委外入库单分别生成采购发票、委外发票，财务部审 核发梟并入账系统处理9直接人工、制造费用凭证财务部制作直接人工、制造费用凭证系统处理10采购入库单记帐财务部进行采购入库单记帐及暂估处理系统处理11定义核算对象财务部在成本管理系统刷新成本对象系统处理12人工、制费取数财务部在成本管理系统取人工费用、折旧费用、制造 费用系统处理13完工产品日报表取数财务部在成本管理系统进行完工产品日报表取数系统处理14在产品取数财务部在成本管理系统进行在产品取数系统处理15单据检查检查供应链、生产制造业务单据是否符合成本核算要 求系统处理16卷积计算-检杳成本卷积计算之前的检查工作，如果有错误信息，在 错误报告中查看并进行排错处理系统处理17卷积计算-计算系统自动进行成本核算系统处理18人工制费结转人工和制造费用结转系统处理19制作凭证各业务单据生成凭证系统处理履序业务步骤业务步骤实财的描述备注20成本分析查询成本相关报表，进行成本分析系统处理手工处理21成本控制对成本异常之产品，分析原因并进行相应的成本控制 策略，提出成本控制的机制及方法系统处理手工处理选项设置初始科目设置期初应收余额录入发票或应收单录入发票/应收/收款单审核V收款单录入凭证生成核销、转账作业流