银行对公业务合规风险检查方案

1、银行对公业务合规风险检查方案银行对公业务合规风险检查方案银行对公业务合规风险检查方案:2012-4-18 21:35:29银行对公业务合规风险检查方案 一、检查目标：贷款业务的合法合规性：检查公司类贷款在受理、调查、审批、发放、贷后管理等业务流程环节是否符合适用的法律、法规、规章、内部控制制度、业务规范和经济活动原理。 存款业务的合法合规性：检查公司类存款业务关键控制环节内部控制是否健全有效，操作是否合法合规，查找公司类负债业务内控薄弱点，加强银行审慎经营和管理，从而保障我行资金安全。二、组织领导为加强对此次检查的组织领导，保质保量完成检查任务，分行决定成立检查工作小组，其组成人员如下：组 长

2、：xxx（主管领导）成 员单位：合规部、公金管理部、营业部、风险部。此次检查由合规部主办，公金部、营业部、风险部协办。主办部门的主要职责包括：接受组长的工作安排；负责起草检查方案、检查报告等文件；编制检查工作有关的各种记录；就参加的检查事项编制检查工作底稿；审核协办部门出具的自查报告，协助组长严把检查质量关和控制检查风险。协办部门主要职责包括：接受组长的工作安排；收集、分析本条线各种资料；按照检查方案的要求开展自查工作；无保留地报告检查发现的问题和典型经验；就参加的检查事项编制工作底稿；负责提出合理、准确的检查建议；编制自查报告，整理检查书面和电子档案资料等。协办部款业务1开户管理重点检查：

3、(1)客户开户资料（包括印鉴卡）是否真实、合法，开户手续是否齐全，预留印鉴是否真实、合规；是否存在为不具备开户条件或开户手续不全（不符合规定）的客户开立帐户的情况；是否存在虚设帐户情况。(2)开立账户是否遵守双人经办并经会计主管签字的制度，是否建立开销户登记簿并及时登记。2账户使用重点检查： (1)定期存款是否真实，存款余额是否正确，是否存在银行私自挪用单位定期存款进行帐外经营的问题；是否存在将帐户资金用于结算、支取现金情况；定期存款提前支取的手续是否完善、合规。存款证实书的保管、使用、收回是否符合规定，是否与定期存款笔数、金额一致，是否存在资金不到位虚开存款证实书问题。(2) 活期存款帐户余

4、额是否真实，存款帐户之间的资金往来是否合规合法；支付帐户资金时，使用的印鉴与预留印鉴卡是否一致。(3)单位通知存款、单位协定存款、保证金存款、应解汇款等帐户存款是否真实、合规；是否存在单位帐户违规转移资金进行帐外经营以及截留、挪用客户资金的问题。透支帐户是否合规合法，是否存在挪用存款进行帐外经营的问题。(4)出具的存款证明是否真实、合法，是否存在资金不到位虚开单位存款证明等问题。对银行造成损失的是否按照一定的处理程序进行责任追究。(5)是否及时清理睡眠户。已转入营业外收入的睡眠户支取时是否审核存款人出具的身份证、介绍信及预留印鉴。(6)协助办理查询、冻结、扣划手续是否完备，是否经会计主管审核确

5、认，有关法律文书是否妥善保管。3对帐管理重点检查：对帐工作是否指定专人负责；是否做到双人对账；收回对账单是否真实、合法；出现不符账项是否在规定时间内查明原因，并做出相应处理；是否建立对帐工作登记簿，将对帐情况等进行登记。4账户变更、撤销重点检查：账户变更、撤销手续是否符合制度规定，客户提交的资料是否完整、真实、合法，有无缺失客户签署同意的文件或法律文件；有无未结清债务销户；有无存在账户手续费漏结或结计错误；售出的重要单证是否收回处理。5结息管理重点检查：是否按照制度要求进行结息，是否存在错记、漏记、多计利息以及其他结息不真实的情况；利率是否符合人民银行规定，是否存在高息揽存现象。6授权管理重点

6、检查：在帐户开立、帐户使用管理、账户变更、账户撤销等业务操作环节中，是否存在违反操作规程、未经授权审核的情况；是否有超权限批准授权或超出最高限额批准授权的现象。7日常管理重点检查： （1）印鉴卡管理 印鉴卡的领用、保管。印鉴卡是否作为重要空白凭证进行管理；领用空白印鉴卡是否验明领用人身份，并办理签收登记手续，是否存在代领、多领空白印鉴卡现象；在用印鉴卡是否专人保管、定期核对，作废印鉴卡的销毁是否符合规定。印鉴卡的使用。存款客户在印鉴卡上的签章是否合规，是否存在以单位名称与印鉴簿预留印鉴不一致的帐户；会计主管是否审核预留印鉴并在各联印鉴卡上签字；预留印鉴卡的核对是否做到换人、换卡（正、副卡）对全

7、部印鉴折角验印。采用电子验印识别系统验印的，核对印鉴时，是否经过换人录入复核后方可入账；采用支付密码的，支付密码与印鉴是否同时相符。预留印鉴变更、挂失手续是否完善，作废交回的印鉴卡和新启用的印鉴卡是否真实、合法。预留印鉴帐、实、物是否相符。（2）其他重要单证管理与公司类负债业务有关的定期存款开户证实书、定期存单、支票、汇票等重要单证是否按照重要空白凭证进行管理，其帐、实、物是否相符，其领用、保管、使用和作废手续是否齐全。（3）信息披露诚实性会计核算是否真实、准确；是否存在人为调整报表、调整存款等行为；总帐、明细帐与会计报表各项目之间存款数据是否一致，勾稽关系是否平衡，有无较大差异。（二）公司类贷款业务1申请（1）借款人是否符合我行信贷准入条件（2）借款人提交的材料是否完整、真实2调查评价（1）是否进行客户调查评价，调查是否实行了双人调查制（2）客户信用评级报告内容是否全面、真实（3）是否进行了担保评价（4）担保评价报告是否对担保单位进行了全面调查，并进行了详