酒店经营收入数据估算及财务预算

1、【酒店经营收入数据预算】酒店总投资 亿元，资金来源为资本金 亿元，银行贷款 1亿元。酒店建筑面积万 平方米，共有客房108间,经营项目。一、酒店经营收入数据预算? 参考：酒店平均房价的估算方法:一般用当地房地产的平均房价进行推算,经济型酒店平均房价应在 200-230元之间。?【常规】例选用的几个经营数据：按当地经营情况估算淡季客房出租率60 %,旺季客房出租率80 %,淡季平均房价200元/天,旺季平均房价230元/天,? 按当地经营情况测算收入为 590万元，详见下表:项目名称测算模型实例（元）金额（力兀）客房收入旺季客房收入=客房数量*经营旺108*6*30*80%*230=357 力兀

2、590季月份数*30天*旺季开房率 *108*6*30*60%*200=233 万元旺季平均房价；淡季客房收入=客房数量*经营淡季月份数*30天*淡季开房率 *淡季平均房价；茶餐厅平土5 5000/天183成本费用数据预算酒店总成本=固定成本+运营费用?固定费用包括折旧费和财务费用；运营费用是根据酒店行业特点，及国家对于酒店这一特殊行业的要求所必须支付的费用，根据酒店的成本控制、人员变化及经营管理能力的高低会有所不同。?按当地经营情况测算酒店总成本为404.9 万元,其中固定成本万元，运营费用 一万元，详见下表：项目名称测算模型实例（元）金额（力兀）折旧费资产原值*净残值率/预计使用年限财务费

3、用贷款额*贷款利率固定成本折旧费+财务费用人工成本费用详细见附件2500*56 人168排污费按照国家环保局制定标准，根据酒店实际用水及排污量而定数字电视费率*客房总数量216*1082.3消防器材维保费率*灭火器数量1电梯维保价格年固定收费2保险费按保险协议计算，资产原值*费率5员工餐员工用餐人数 *每天餐费（视地区不同口J在 6元至10元之间浮动）*365 天56*8*365*232日常设备设施维保费全年营业收入 *1%590万元*1%2.9能源消耗水电费用108客A次性用品、洗涤、清洁费用、旺季客房用品消耗=客房总数量*旺季开房率 *经营旺季天数 * （单间客房客用一次性消耗品价格+布草

4、洗涤单次价格+单次清洁费用价格）；108*70%*12*30*8=22万元34清洗费用：12万公共区域地毯清洁保养费用每平米月平均清洁费用*公共区域地毯面积*12个月其他费用交通、通讯、绿化、消毒杀菌、服装等费用，全年营业收入 *1%5.9早餐43.8营业税金全年营业收入 *5.5%房租茶餐厅109.8运营费用客房成本+其他成本营业总成本固定成本+运营费用514.7项目名称测算模型实例（力兀）金额（万元）经营利润全年经营收入-运营费用773-514.7258.3所得税营业利润*25%净利润营业利润-所得税?分析偏差? 按当地经营情况测算的酒店经营利润与按数据模型估算数正偏差。经分析预测数据后发现，由于酒店设施较新，在预测运营费用的日常设备设施维保费时取 值较低。四、结论大量的经验数据表明，偏差控制在 10%-20% 之间是合理的，偏差