出口企业反倾销中非市场经济地位问题应对策略

1、 出口企业反倾销中非市场经济地位问题应对策略 张福至（江苏科技大学经济管理学院江苏镇江212003）摘要：2009年，欧美等国对我国进行多起反倾销、反补贴调查，严重影响我国出口企业经济恢复和发展。非市场经济地位问题是影响反倾销诉讼成败的关键因素之一。本方试阐述我国被认定为非市场经济国家法律依据；挖掘反倾销中非市场经济地位理论缺欠；提出解决非市场经济地位问题措施和建议。关键词：出口企业；反倾销；非市场经济地位；策略f752.02：adoi:10.3969/j.issn.1673-0968.2010.07.002the tactics to deal with the question of no

2、n-market economic position in anti-dumping about the export enterpriseszhang fuzhi(school of economic and management, jiangsu university of science and technology, zhenjiang 212003, china)abstract: many investigations had been made by the european economic community (e.e.c.) and the united states of

3、 america (u.s.a) and so forth on anti-dumping and anti-subsidy in 2009. the recovery and the development of the economy had been seriously threatened and influenced about the export enterprises of our country. the question of non-market economic position is one of the key factors which effect the su

4、ccess or failure in anti-dumping lawsuit. the legal bases is elaborated which our country is admitted as non-market economic country, and the shortcomings is tapped about the theory of non-market economic position in anti-dumping, and it is put forward that the measures and suggestion which settle t

5、he question of non-market economic position.key words: export enterprise, anti-dumping, non-market economic position, tactic欧盟2009年9月24日决定，对产自中国的无缝钢管和铝箔征收为期5年的反倾销税，税率分别高达39.2%和30%1。2009年4月，美国对我国出口产品反倾销、反补贴涉案金额32亿元，其中油井管反倾销、反补贴调查涉及93家企业。2009年6月的10天内美国对我国提起反倾销、反补贴联合调查三起，涉案金额1亿美元。随着对外贸易高速增长，我国出口商品遭受反倾销

6、越来越多。非市场经济地位问题是影响反倾销诉讼成败和反倾销税率高低的关键因素之一。一、我国被认定为非市场经济国家法律依据欧盟和美国国内立法有关市场经济标准不同，美国从行业角度来认定，欧盟以单独企业来认定。（一）我国被认定为非市场经济国家法律依据中国应诉反倾销时，被作为“非市场经济国家”来确定出口产品正常价值的法律依据是以下法律条款：1.中美关于中国加入wto双边协议反倾销条款（简称中美反倾销条款）该条款规定“中国和美国同意美国可以维持它目前反倾销方法，该方法将中国作为非市场经济国家对待，这一条款有效期为15年”。但前提是美国必须根据其国内法（即moi条款）规定，首先认定中国某个涉案产业部门仍然没

7、有达到市场经济标准，才可以在反倾销中继续对中国适用“非市场经济国家”规则。此外，中国也可以要求调查当局按照美国法律审查某个特定部门或整个行业经济是否属于“市场经济导向”从而予以排除2。2.中华人民共和国加入wto议定书第15条（简称议定书第15条）wto反倾销协议适用于涉及原产于中国的进口产品进入wto成员的程序，并应符合下列规定：（1）受调查生产者能够明确证明，生产该同类产品产业在制造、生产和销售该产品方面具备市场经济条件，该wto进口成员在确定价格可比性时，应使用受调查产业的中国价格或成本；如不能明确证明则使用不依据与中国国内价格或成本进行严格比较的方法。（2）该wto进口成员应向反倾销措

8、施委员会通知依照第1项使用的方法。（3）一旦中国根据wto进口成员国内法证实其是一个市场经济体，或某一特定产业或部门具备市场经济条件，则第1项规定即应终止。（二）wto反倾销协议中非市场经济地位问题追溯对非市场经济问题做出规定最早可追溯到1947年关贸总协定第6条；1955年，缔约方全体大会对1947年关贸总协定条款进行审议时，对第6条进行补充解释。但该解释并未明确“非市场经济国家”正常价值具体确定方法。后来，波兰、罗马尼亚、匈牙利加入总协定时，总协定报告曾指出确定这些国家出口产品正常价值基础可以是他们市场时价或第三国相似产品价格。欧美等发达国家正是利用这些模糊性规定作为其反倾销法中排除“非市

9、场经济国家”适用通常正常价值规则的依据。二、反倾销中非市场经济地位理论缺欠挖掘欧盟、美国等反倾销中对于“非市场经济地位”认定理论，贸易实践上存在以下缺陷：（一）西方国家非市场经济地位理论的政治化倾向欧美反倾销机构在认定某一国家为非市场经济国家时，考虑更多的是该国政治制度和意识形态。根据美国传统基金会和弗雷泽研究所研究报告分析，中国经济自由化程度排名连续多年超过俄罗斯，详见经济自由度指数国际比较表 3。美欧已经承认俄罗斯市场经济地位，却不承认中国完全市场经济地位，政治因素是做出选择的重要考虑。（1）俄罗斯从苏联解体后，虽在与美欧等国的关系经历从积极靠拢到追求相对独立的转变，但俄罗斯毕竟向着美欧所

10、希望的“自由化”、“私有化”、“民主化”等方向迈出很大步伐，承认俄罗斯市场经济地位政治风险明显减少。（2）美欧“911事件”以后的全球战略，特别是一系列反恐行动，需要俄罗斯积极协助或默许；在能源等方面也需要俄罗斯配合。（二）反倾销中替代国与替代价格选择随意性以欧美国家反倾销法规为例，分析替代国制度不合理性及对我国反倾销应诉影响。1.替代国或类比国选择不合理和不公平性（1）选择的替代国经济发展水平具有不可比因素。欧盟选择替代国强调所谓“适当的、不是不合理的方法”。如欧盟对中国漆刷反倾销案件调查中，选择斯里兰卡为替代国。斯里兰卡全国只有两家漆刷生产厂家，而中国向欧洲出口漆刷的厂家就有150家；斯里

11、兰卡漆刷总产量只是中国对欧盟出口量1.25%。斯里兰卡和中国的产业规模、资源禀赋、技术能力等完全不具可比性4。美国商务部选择的替代国发展水平往往高于中国，如在蜡烛反倾销案中，选择人均国民收入高出中国6倍的马来西亚作为替代国，这种选择完全背离了美国反倾销法宗旨。（2）选择替代国具体操作上缺乏公平性。在反倾销和反补贴贸易摩擦中，同类贸易争端，不同wto成员会选择完全不同参照国家。如1998年欧盟对中国彩电反倾销是以新加坡为参照标准；2004年美国对中国彩电反倾销则以印度为参照标准，其使出口国及企业无法对国际市场形成稳定预期。2.一国一税政策对我国企业反倾销应诉影晌“一国一税”政策理由是，非市场经济

12、国家出口受到国家政府控制，如果不对所有同类产品确定统一反倾销税率，非市场经济国家政府将通过行政安排使产品通过被课征低税率的企业出口。由于倾销幅度一般是按所有出口产品倾销幅度加权平均计算，反倾销税率一旦确定，即使某一出口企业没有倾销或倾销幅度较小，也必须与倾销幅度高的出口商承担同样反倾销税。结果，一方面，积极应诉企业最终结果和不参加反倾销应诉企业完全一样，挫伤企业应诉积极性；另一方面，“搭便车”行为盛行。（三）市场经济地位认定规则苛刻性和歧视性欧盟为非市场经济国家企业申请市场经济地位制定五项核心标准，三项参考标准，条件非常苛刻。截至2000年6月，共有27家中国企业在9项反倾销调查中向欧盟提出市

13、场经济待遇申请，最终只有3家获得批准，仅占申请企业总数11%。在2004年6月中国纺织品出口“第一大案”中，参加应诉的56家企业仅有25家获得市场经济地位待遇。在美国反倾销法规中，主管当局自由裁量权更多，其做法更富弹性 5。如美国在1980年铸铁件一案，选择日本为替代国，计算出中国倾销幅度11.66%，同时被调查的印度铸铁件与我国价格相同，因其是市场经济国家，被裁定不存在倾销。外国对华反倾销中曾将美国、德国、英国、日本、欧盟等国家作为“替代国”，抹杀了非市场经济国家与替代国之间实际存在的经济发展水平、行业生产水平等诸多差异，其歧视性显而易见。（四）我国市场经济地位问题潜在利益分析根据美国著名经

14、济学家斯蒂格利茨结论，西方大多数观察家认为我国经济转轨是成功的，而俄罗斯不理想。我国自20世纪90年代以来，外贸出口快速增长。据统计，我国进出口总额1987年为355亿元，到2001年为4219.3亿元，年平均增长约为23%。加入wto后，我国对外贸易更是取得前所未有的发展，到2004年达到11000亿美元，约合人民币9万亿元，年平均增长29.2%。特别是在与美、欧、日等发达国家以及一些发展中国家双边贸易中，保持巨额贸易顺差，必然导致一些主要贸易伙伴对我国商品严加防范，进而实行贸易制裁。三、反倾销中非市场经济地位问题应对措施与建议（一）深化经济体制改革是解决非市场经济地位问题根本途径随着我国对

15、外经贸规模增大和经济摩擦增多，对外经济政策迫切需要重新审视和调整。完善对外开放制度保障，形成稳定、透明的涉外经济管理体制，创造公平和可预见的法制环境，确保各类企业在对外经贸活动中自主权和平等地位。促进商品和各种要素在全国范围自由流动和充分竞争，逐步形成要素价格由市场供求决定机制；形成以道德为支撑、产权为基础、法律为保障的社会信用制度。完善公司法人治理结构，形成权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之间权责明确、相互制衡机制。（二）充分利用gatt/wto多边贸易机制解决非市场经济问题1.利用多哈回合谈判推动修改 wto 反倾销规则在多哈回合谈判中，我国驻wto大使孙振宇阐明：“中国支持严格反

16、倾销标准的努力，以便控制滥用规则的贸易保护主义。”针对国外对华反倾销实行不同的市场经济标准问题，主张修改关于确定倾销可比价格的双重标准，取消有关反倾销非市场经济的相关规定。利用我国wto成员地位，联络相关国家（面临类似问题的wto成员国还有格鲁吉亚、蒙古等国），提请wto就有关市场经济和非市场经济的判别标准做出明确定义，推进wto后续谈判。2.积极利用wto贸易政策评审机制wto贸易政策评审机制是wto对其成员方的国内贸易政策及其对多边贸易体制的影响进行定期审议并提出相应建议的机制，也是wto三大运作机制之一。贸易政策评审机制的有效运行对于促进多边贸易体制平稳运行，改善国际贸易环境，增强wto

17、各成员国贸易政策透明度并敦促其对多边贸易体制的法律、规则和制度的遵守，预防各成员之间贸易争端等具有重要意义。我国应利用贸易政策评审机制阐述我国贸易政策，充分展示中国市场经济体制改革成果，从贸易政策上争取市场经济地位。3.合理利用wto贸易争端解决机制（dsb）解决市场经济问题乌拉圭回合之前，争端解决机制被称为“论坛式”，即注重争端解决外交方式。关于争端解决程序和规则谅解书与乌拉圭回合谈判达成的反倾销协议结合，为成员国间解决反倾销国际争端提供了仲裁式争端解决新途径。如印度投诉欧盟对非漂白布反倾销调查案，就是利用wto争端解决机制来控诉对本国出口产品进行不合理反倾销调查成功案例6。中国可就其他wt

18、o成员国关于“非市场经济国家”规定中不合理部分向dsb申诉，要求更改歧视性、不合理规定。（三）加强与国外政府沟通，寻求反倾销问题共识对于欧盟、美国等尚未给予中国市场经济地位的国家，中国政府应通过政治谈判、施加外交压力等措施，力促取消对华不平等待遇。2004年5月，温家宝总理访问欧盟时明确要求欧盟承认中国完全市场经济地位，就是强大外交攻势解决“非市场经济国家”问题范例。2004 年12月，已有 25个国家相继承认我国完全市场经济地位。据商务部资料，2007 年7月8日瑞士成为第75个承认中国完全mes的国家7。承认中国完全mes的国家，按地理划分，亚洲15%，非洲71%，欧洲 6%，南美洲8%，

19、北美洲0%；按发达程度划分，超级大国0%，中等发达国家8%，发展中国家92%。（四）应对反倾销中非市场经济地位问题抗辩我国不会坐等15年后自然终结这一问题，解决“非市场经济地位”问题需要分层做大量工作。1.应诉反倾销过程就是争取市场经济地位过程中国企业在应对反倾销中要积极抗辩：（1）对于非国家控股或国有独资企业，可以证明自己大部分股份属于私人或私人公司，没有政府官员在董事会或重要管理岗位兼职；（2）我国实行社会主义市场经济已载入宪法；（3）根据国家计委2001年公布的中央定价目录，我国绝大部分商品和服务项目价格彻底放开；（4）政府经过机构改革，政企基本分开，企业有充分经营自主权；（5）劳动法规

20、定工人有择业权，工人有与公司企业协商工资待遇选择权和决定权；（6）外汇及外贸法律已按wto相关规则修改，外汇与外贸体制改革进一步深化；（7）“三资”企业法已按wto相关规则修改，对外资进入我国持积极鼓励态度；（8）知识产权法已修改，对国内外知识产权有严格法律保护；（9）服务贸易领域进一步对外开放。实践证明，只要应诉企业抗辩有理且提供充足证据，就有可能胜诉。2.以争取行业moi待遇为突破口，解决非市场经济地位问题按照美国商务部规定，行业可以在反倾销中申请“市场经济导向(moi)”待遇，一案一议。应拿出证据说明中国产品和产业属于市场经济导向型，积极争取被诉产品正常价格直接适用。国家应积极介入到申请

21、行业市场经济地位过程中，与美欧等国政府进行谈判或高层会晤。在加拿大对我国汽车挡风玻璃反倾销案中，挡风玻璃行业成功获得行业市场经济地位，与我国政府高度重视有直接关系8。个别行业在争取“市场经济地位”方面突破，有利于我国整体上获得完全市场经济地位。3.争取企业市场经济地位待遇分别裁定根据欧盟1998年4月通过的第905/98号条例，中国企业在应诉反倾销时可享受分别裁定待遇。我国已有20多家企业分别在欧盟、印度、泰国等国家（地区）的10 余起反倾销案件中获得市场经济地位待遇。2004年5月，欧盟对我国492家企业出口第35类纺织品进行反倾销立案调查，有56家应诉，25家通过市场经济地位认定；其余31

22、家分别裁定26%-70.3%不等税率；未应诉企业85.4%平均税率。据欧盟提供数据，中国企业“市场经济地位”申请成功率逐年提高，已由1999年6%上升到2002年62%。作为一种临时对策，争取企业市场经济地位待遇分别裁定，至少能让我国受到反倾销调查企业不至于全军覆灭。4.出口企业争取分别税率裁定和选择有利替代国替代国选择直接关系到判定是否构成倾销以及倾销幅度大小。反倾销中发达国家对替代国选择很随意，并不实际考虑出口国与被选国家在生产要素成本、销售条件等方面的差异性。出口企业应争取选择那些经济情况与我国相似，国内售价较低的国家作为替代国，不能听任进口国随意摆布。如果一个产业中有国内企业获得市场经

23、济地位，则应要求尽量采用该企业成本数据，而不是采取第三国数据。5.重视反倾销应诉规则遵守和运用（1）反倾销法一项重要规则，即“可获得最佳资料”规则。如果调查机关发出调查问卷得不到答复，或对方不配合提供有效证据，调查机关可偏听偏信申请方资料，并依此“可获得最佳资料”做出裁定。（2）认真填写调查问卷，并为实地调查做好充分准备。欧美等国在反倾销调查中，制作申请市场经济待遇和分别税率调查问卷，并采取抽样方式进行实地调查。江苏某染整公司凭借企业规范管理，明晰的财务会计记录，通过欧盟市场经济地位认定；盛氏旗下龙盛纺织和祥盛纺织同时获得欧盟市场经济地位，享受20%最低税率。（3）严格遵守应诉时间。根据我国应诉反倾销经验和教训，起诉方给予我国企业申请“市场经济地位”时间紧迫，需要准备资料跨期长而繁琐 9。企业在日常生产经营过程中要收集和管理好对“市场经济地位”起支撑作用的原始账薄、生产日志、交易凭证等，否则很容易错过申请期限。（4）通过有效沟通使对方采信企业提供数据。中国彩电应诉美国反倾销案中，通过与核查人员进行沟通，最终美国商务部将初裁31.7%倾销幅度降为5.22%；没有应诉企业税率