信用社（银行）会计检查辅导工作总结_第1页
信用社（银行）会计检查辅导工作总结_第2页
信用社（银行）会计检查辅导工作总结_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、信用社（银行）会计检查辅导工作总结一季度我社按年初计划在联社指导下，以业务经营、制度执行为中心，结合会计基础规范等级管理，加大会计检查辅导力度，强化内控建设，会计工作有所提高，具体情况总结如下：一、基本情况一季度各项业务经营正常有序，各项法律法规制度得到落实和执行，违章违规现象明显减少，操作风险得到有效控制。但依然存在不少问题。二、会计检查辅导情况一季度结合会计基础规范等级管理和综合业务上线，我社对全辖进行了会计检查辅导，深入到各个环节，展开自查自纠，边查边整改边辅导。主要辅导了综合业务上线新业务及会计基础规范等级管理，反洗钱等内容，收效较好。三、存在问题（一） 会计基本规定1. 登记簿建立不

2、健全，无计算机档案管理登记簿，授权登记簿；2. 现金支票及汇款凭证无折角验印，如3月25日00汇款没有折角验印；3. 存在一人保管多人印章现象，结算账户未按规定报人行审批4. 出纳不能坚持一日三碰库；5. 一季度多提营业税8.10元，附加税0.47元；6. 贷款计息不准确，3月5日少收00利息4.35元7. 出纳现金出入库未填写出入库票，不能坚持同进同出库房。（二） 会计凭证1. 机打凭证有手工填写现象，1月3日00取款凭证、3月22日00定期取款存单；2. 代理存取款漏登代理人身份证号码，1月3日00凭证有涂改现象，1月2日00收贷凭证、2月12日00收贷凭证3. 要素不全，2月1日00定期

3、存单无取款人签字，2月11日00收贷凭证漏填利率。（三） 信贷管理1. 违规展期，1月16日00展期非本人签字，1月24日00展期非本人签字；2. 贷款占用形态不实（五级分类）， 正常贷款中核算不良贷款，至3月底查实0万元；3. 到逾期贷款催收通知书未签发，1-3月共有68笔未签发催收通知书。（四） 计算机管理方面1. 密码挂失不规范1月8日申请挂失密码，于1月27日取消密码挂失，无授权记录；2. 密码挂失委托他人办理无委托授权书。四、下一步应采取措施结合以上问题，我社应积极组织有关人员立即整改，严格按会计基础规范等级管理规定执行，合法按规经营，加强信贷管理，确保资产安全性，强化反洗钱意识，提高反洗钱能力，继续加大检查辅导力度，加大考核力度

人人文库> 全部分类> 生活休闲 > 科普知识

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论