东方铁塔：财务决算报告

1、2011 年度财务决算报告青岛东方铁塔股份有限公司2011 年度财务决算报告2011 年，在公司董事会领导下，经过公司管理层以及全体员工的不懈努力，公司资产规模和实力得到了进一步增强，经营业绩稳定增长，基本完成了 2011 年度的经营计划。现将 2011 年财务决算的有关情况汇报如下：一、2011 年度公司财务报表的审计情况1、公司 2011 年财务报表已经天恒信会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，本公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及2011 年度经营成果和现金流量。2、

2、主要财务数据和指标项目1、营业收入（万元）2、利润总额（万元）3、归属于上市公司股东的净利润（万元）4、总资产（万元）5、归属于上市公司股东的所有者权益（万元）6、基本每股收益（元）7、归属于上市公司股东的每股净资产（元）8、加权平均净资产收益率（）9、股本（万元）10、每股经营活动产生的现金流净额（元）2011 年187,118.3530,527.6226,288.25324,432.56256,474.941.039.8511.4226,025.00-1.332010 年170,082.7827,814.4723,852.65184,553.1065,865.621.225.0744.34

3、13,000.001.01同比增长（）10.029.7510.2175.77289.39-15.5794.28-74.24100.19-231.68二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析1、资产负债情况截止2011年12月31日，公司总资产324,432.56万元，较上年末增加了139,879.46万元,增幅为75.79%。其中流动资产增加117,366.04万元,增幅为75.01%,非流动资产增加22,513.42万元，增幅为80.19%。2011 年公司各产品的生产和销售持续增长，经营规模不断扩大，因而年末应收票据、应收账款有不同程度的增长。2011 年公司利用发行股票的募集资金，固定资

4、产的投资建设顺利实施，在建工12011 年度财务决算报告程增加 8,868.29 万元。公司负债总额 67,915.64 万元，较上年末减少了 50,771.85 万元，减幅为 42.78%。公司的短期借款、应付票据、预收款项减少所致。2、股东权益情况、股东权益情况单位：万元项目股本资本公积盈余公积专项储备未分配利润股东权益期初数13,000.001,755.465,740.70244.3845,125.0865,865.62本期增加13,025.00159,764.902,605.51213.9626,288.25190,609.32本期减少8,675.007.802,605.50期末数26

5、,025.00152,845.358,346.21450.5468,807.83256,474.941、2011 年 1 月，经中国证券监督管理委员会关于核准青岛东方铁塔股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可201168 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股 4,350 万股，每股面值 1 元，新股发行后注册资本变更为 17,350万元。本次发行募集资金总额 171,781.5 万元，扣除发行费用 7,666.60 元，实际募集资金净额为 164,114.90 万元，其中新增股本 4350 万元，资本公积 159,764.90 万元。2、根据 2011 年 8 月 22 日召开的

6、2011 年第二次临时股东大会通过的资本公积金转增股本方案，公司以发行后总股本 17,350 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，资本公积转增股本后公司注册资本变更为 26,025 万元，股份总数 26,025 万股。3、经营情况2011 年营业收入 187,118.35 万元，比上年增加 17,035.57 万元，增长 10.02%；产品毛利率 27.35%，比上年下降 0.52 个百分点；利润总额 30,527.62 万元，比上年增长 9.75%；归属于母公司所有者的净利润 26,288.25 万元，增长 10.21%，保持了良好的盈利能力。2011 年营业税金及附

7、加 1,620.64 万元，比上年增加 345.09 万元，增加 27.05%，主要是公司营业收入增加所致。2011 年销售费用 11,892.15 万元，较上年增加 458.06 万元，增长幅度为 4.01%，主要是由于公司销售人员工资及附加、运输费等相关费用的增加。2011 年管理费用 5,592.31 万元，较上年增加 1,065.32 万元，增长 23.53%，主22011 年度财务决算报告要是公司规模不断扩大，职工工资及附加、社会保险、办公、无形资产摊销和税费等增加所致。2011 年财务费用-1,670.16 万元，比上年减少 3,473.58 万元，减少 192.61%，主要是由于

8、公司上市后归还银行贷款以及募集资金存款增加利息所致。2011 年资产减值损失比上年增加 2,732.54 万元，增长 501.61%，原因是应收账款增加后按比例计提坏账准备所致。2011 年营业外收入比上年增加 14.91 万元，增长 11.45%，主要是由于政府补助增加。2011 年营业外支出比上年减少 63.82 万元，减少 46.97%，主要是固定资产处置损失减少。4、现金流量分析、现金流量分析2011 年经营活动现金流量净额-34,667.17 万元，比 2010 年减少 47,827.57 万元，下降 363.42%，主要是 2011 年供应商加大现金付款折扣力度，公司采购在承兑付款

9、和现金付款的选择上，更多的选择现金付款，同时人工费和各项税费增加等原因使得经营活动现金流出额增加，此外由于 2011 年大部分企业现金流偏紧，公司收款难度加大，应收账款增加，经营活动现金流入额没有快速增加，从而导致经营活动现金流入净额减少。5、主要财务指标、主要财务指标（1）偿债能力指标2011 年资产负债率为 20.95%，流动比率为 4.03，速动比率为 3.21；2010 年资产负债率为 64.31%，流动比率为 1.32，速动比率为 0.79。公司的偿债能力较好，短期偿债能力指标比 2010 年有所提高。（2）营运能力指标2011 年应收账款周转率为 2.70 次，存货周转率为 2.30 次；2010 年应收账款周转率为 4.21 次，存货周转率为 2.00 次。应收账款周转率下降说明公司营运压力增加，公司应重视和加强对应收账款的管理，及时追回欠款；公司通过加强对生产项目的及时交付管理，以及加快库存商品的发货安装，存货周转率略有上升。（3）现金流量指标2011 年每股经营活动现金流净额为-1.33 元，2010 年为 1.01 元。现金净流量的32011 年度财务决算报告下降与收入与净利润的增长变动不一致，主要原因