呆滞与报废物料处理程序呆滞与报废物料处理作业指导书

1、Q/ZX深圳市中兴通讯股份企业标准(生产管理标准) Q/ZX 45.025 - 2018 呆滞与报废物料处理程序2018-12-29 公布 2018-12-29 实施深圳市中兴通讯股份 发 布前 言 为了及时处理公司呆滞、报废物料，尽量减小公司的经济损失，特制订本办法。 本标准由深圳市中兴通讯股份康讯技术服务部提出，技术中心技术管理部归口。 本标准起草部门：康讯技术服务部。 本标准起草人：荆伟华。 本标准于2018年12月首次公布。Q/ZX 45.025 - 2018深圳市中兴通讯股份企业标准生产管理标准呆滞与报废物料处理程序 Q/ZX 04.025 2018 1.范围本标准规定了深圳市中兴通

2、讯股份呆滞、报废物料确实认和处理。本标准适用于由于技术更改、计划更改、合同更改等状况形成的呆滞物料和由于各种原因造成的报废物料的处理。本标准所指的呆滞、报废物料包括外购的物料和半成品。产品成品的报废和处理参照本标准执行。2.呆滞、废物料的划分呆滞物料指已确定无法投入使用和确定在半年内无法投入使用的物料。报废物料已确定报废并办理了报废手续的物料。3.呆滞、报废物料处理小组呆滞、报废物料处理小组由公司的三各部门组成，即总裁办招标管理部、会计核算中心综合会计部和康讯技术服务部。呆滞、报废物料处理小组负责呆滞、报废物料状况汇总，处理方案确实定、报批和执行。呆滞、报废物料处理小组的日常事务处理由康讯技术

3、服务部负责。4.呆滞、报废物料确实认和责任呆滞、报废物料的形成原因和责任可能是多方面的。对呆滞、报废物料确实认和责任归属主要是为尽快确定物料能否移作它用和如何处理。确认速度的快慢可能关系到处理后损失的太小。确认速度愈快、处理的愈及时，公司的损失最会降至最低。呆滞、报废物料形成的原因主要包括以下几种：a)技术更改；b)生产、采购计划调整；c)客户取消或更改订货合同；d)其它原因。各事业部或康讯造成呆滞、报废物料而产生的损失由相应的事业部或康讯承当。各产品事业部和康讯每月清理库存，汇总当月发生的呆滞和报废物料向造成呆滞和报废物料的相应事业部或康讯进行确认。假设被提交确认的事业部或康讯认为必须由其他

4、事业部或康讯承当的，还必须由该事业部或康讯向其他事业部或康讯提出确认。呆滞和报废物料经确认后，当月即可转为相应事业部或康讯的资金占用直至进行处理之后。造成呆滞和报废物料的事业部或康讯首先应采用措施进行利用，尽力减小损失。不能利用的交公司呆滞、报废物料处理小组。造成呆滞、报废物料的事业部或康讯应对原因进行分析，必要时对责任部门和责任人进行处罚。假设经确认后呆滞、报废物料的责任不应由事业部或康讯负担时，由公司综合财务部负责处理。5.流程框图流程框图如图1所示。图16.管理内容各产品事业部综合计划部和康讯计划部负责每月清理在本事业部的呆滞、报废物料，编制表2018-01呆滞、报废物料清单并于每月十五

5、日前提交到相关事业部确认。被提交确认的事业部或康讯认为必须要其他事业部或康讯进一步确认的，将相应项目分列出新的2018-01呆滞、报废物料清单并提交其他事业部确认。以此类推。被提交确认的事业部或康讯自收到2018-01呆滞、报废物料清单后，五个工作日内给出确认看法和初步处理看法并返回最初提交确认的事业部的综合计划部或康讯计划部。事业部综合计划部和康讯计划部两日内将经过确认后的2018-01呆滞、报废物料清单发至本事业部库房和公司呆滞、报废物料处理小组康讯技术服务部。库房负责按2018-01呆滞、报废物料清单将呆滞、报废物料隔离及办理分帐管理手续，并作好标识放入待处理区。康讯技术服务部依据呆滞、

6、报废物料实际状况，依照本程序第7条规定程序，提出处理方案并按公司财务审批程序报批。经审批的处理方案由康讯技术服务部负责执行。处理方案经审批后，由康讯技术服务部发出2018-02收款通知单通知相应的收购单位到我公司办理交款手续。假设由供应商回购必须冲抵我方的应付货款时，由康讯技术服务部办理冲红单手续。收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到康讯技术部开具领料单。事业部综合计划部和康讯仓储部依据康讯技术服务部的领料单将呆滞、报废物料发给康讯技术服务部领料人，并由领料人转交收购单位。呆滞、报废物料处理完毕，由康讯技术服务部将处理结果通报相关事业部综合计划部或康讯计划部。7.处理方案确实定呆滞、报废物料

7、已经确认并提交到康讯技术服务部后，由康讯技术服务部在公司NOTES网上公布呆滞、报废物料清单，各事业部开发人员可采用措施对呆滞、报废物料进行利用，并在15天内通知康讯技术服务部。公司内部不能进行利用的处理对象首选为该物料的供应商。属合格供应商提供的物料，应尽力说服其接受被处理的物料，并按退货、换货或折价处理。供应商接受后可做为其合格合作记录。从市场和非合格供应商处采购的物料以及合格供应商不愿接受退、换或折价时，由康讯技术服务部向其他相关的供应商发出询价单，假设返回的价格在现行市场价格的85%以上则可按该价格确定处理方案。假设询价低于现行市场价格的85%，由康讯技术服务部和总裁办招标管理部寻找联

8、系两家以上由购单位含两家进行报价。并将报价结果报“处理小组确定处理方案。8.呆滞、报废物料利用后的奖励2018-03利用呆滞、报废物料方案及奖励审批单。奖励金额可为被处理物料当时购买和处理价格的10%50%。呆滞、报废物料清单2018-01 经核查统计，所附清单中的呆滞、报废物料是由于 单位造成，请确认。发出单位： 确认 单位 1确认看法： 确认 单位 2确认看法： 备 注 月呆滞、报废物料清单2018-01完代 码名 称型 号入库时间数 量原总价初步看法处理价格备 注注：表中“处理价格栏及“备注栏由处理小组填写。收款通知单2018-02购买方名称 、 联系人付款方式现金 转帐支票 冲抵货款 其它_代 码名 称型 号单价数量总价备 注