个人理财重点难点——个人理财业务监管要求

1、个人理财重点难点第九章 个人理财业务监管要求1 什么是个人理财业务？它与储蓄业务和信托业务的区别是什么？ 答：个人理财业务，是商业银行将客户关系管理、资金管理和投资组 合管理等融合在一起，为客户提供的综合化、个性化的效劳。个人理财业务与商业银行储蓄业务、信托业务不同。个人理财业务是向客户提供的一种效劳方式， 储蓄是银行的负债 业务。个人理财业务中资金的运用是定向的； 储蓄的资金运用是非定 向的。个人理财业务的风险一般是客户承当或者商业银行和客户共同 承当的；储蓄的风险是商业银行独立承当的。信托，那么是指委托人基于对受托人的信任， 将其财产权委托给受 托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，

2、为受益人的利益或者 特定目的， 进行管理或者处分的行为。 这里受益人可以委托人也可以 是受托人 受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人， 见?信托法?第四十三条 。受益人可以是自然人、法人或者依法成 立的其他组织。个人理财业务是商业银行和客户按合同约定， 将理财的资金以客 户的名义或以商业银行的名义管理和处分。 个人理财业务的收益人是 委托银行理财的委托人本人。个人理财业务中客户的资产不与商业银行其他资产严格区分相 互独立；而信托中财产性质是登记并与受托人的财产严格区分的。2商业银行个人理财业务按照理财业务按照管理运作方式不同，可 以分为哪些种类？ 答：1理财参谋效劳，是指商业银行向

3、客户提供的财务分析与规划、 投资建议、个人投资产品推介等专业化效劳。在理财参谋效劳活动中， 客户根据商业银行提供的理财参谋效劳 自己管理和运用资金，并承当由此产生的收益和风险。2综合理财效劳，是指商业银行在向客户提供理财参谋效劳的 根底上，接受客户的委托和授权， 按照与客户事先约定的投资方案和 方式进行投资和资产管理的业务活动， 是建立在委托代理关系根底之 上的银行效劳，是商业银行向客户提供的一种个性化、综合化效劳。在综合理财效劳活动中， 客户授权银行代表客户按照合同约定的 投资方向和方式， 进行投资和资产管理， 投资收益与风险由客户或客 户与银行按照约定方式承当。综合理财效劳中按照客户获取收

4、益方式的不同， 我们又可以把综 合理财效劳的理财产品 方案 进一步分为保证收益理财产品 方案 和非保证收益理财产品 方案 。所谓的理财产品 方案 ，就是指商业银行在对潜在目标客户群分 析研究的根底上， 针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和 管理方案。商业银行在综合理财效劳活动中， 可以向特定目标客户群销售理 财产品 方案 。1 保证收益理财产品 方案 ?方法?第十二条规定：保证收益理财方案，是指商业银行按照 约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承当由此产生的投资风险， 或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承当相关风险， 其他 投资收益由银行和客户按照合同约定分配， 并共同承当相关

5、投资风险 的理财方案。保证收益理财产品 方案 中高于同期储蓄存款利率的保证收益， 应是对客户有附加条件的保证收益。 商业银行不得无条件向客户承诺 高于同期储蓄存款利率的保证收益率。 商业银行不得承诺或变相承诺 除保证收益以外的任何可获得收益， 商业银行不能将这类产品转化为 准储蓄存款产品， 变成高息揽储和规模扩张的一种工具， 变相突破国 家利率管制， 利用个人理财业务， 违反国家利率管理政策进行变相高 息揽储。保证收益理财产品 方案 的局部投资风险是由银行承当的， 商业 银行必须建立和完善严格的风险管理制度， 将相关风险控制在一个适 宜水平，防止出现新的不良资产。2 非保证收益理财产品 方案非

6、保证收益理财产品 方案 就是商业银行不承诺向客户支付固 定收益的理财产品 方案 。非保证收益理财产品 方案 又可以分为保本浮动收益理财方案 和非保本浮动收益理财方案3开展个人理财业务的根本原那么是什么？答： 1、审慎性原那么审慎性原那么是商业银行开展业务的最重要原那么之一。 在个人理财 业务中，商业银行应按照符合客户利益和风险承受能力的原那么， 审慎 尽责地开展个人理财业务。审慎性原那么要求：一是商业银行在开展个人理财业务， 商业银行在设计个人理财产 品、开展涉及代理销售其他金融机构的投资产品时要审慎， 要充分考 虑客户的利益和风险承受能力。二是商业银行在开展个人理财业务向客户销售有关产品时，

7、 应了 解客户的风险偏好、 风险认知能力和承受能力， 评估客户的财务状况， 提供适宜的投资产品由客户自主选择，向客户销售适宜的投资产品。 区分一般性业务咨询活动与参谋效劳， 防止误导客户或不当销售， 审 慎尽责地开展理财业务。2建立风险管理和内部控制制度，严格实行授权管理制度原那么 ?方法?第五条规定：商业银行开展个人理财业务，应建立相应 的风险管理体系和内部控制制度，严格实行授权管理制度。建立风险管理和内部控制制度是审慎性原那么的必然要求， 内部控 制制度是风险管理的重要手段之一。风险管理和内部控制制度， 严格实行授权管理制度是商业银行开 展业务的最根本要求之一。1. 以下关于个人理财业务和

8、储蓄业务的诉述正确的选项是 DA. 个人理财业务的风险由商业银行单独承当B. 储蓄业务的资金运用是定向的C. 个人理财业务的资金的运用是非定向的D. 个人理财业务是商业银行提供的一种效劳2. 以下A属于个人理财业务的特点。A. 个人理财是按合同约定， 将理财的资金以客户的名义或以商业银行的名义管理和处分B. 个人理财的受益人可以是客户本人，也可以是商业银行C. 个人理财中客户的资产要与受托人的资产严格区分D. 个人理财业务是银行和客户在委托或代理关系根底之上进行的银行业务4个人理财业务要求建立的内控制度是什么？答：第一，个人理财业务的分析、审核与报告制度：商业银行的个人理财部门就个人理财业务的

9、主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他涉及风险管理的重大问题，进行分析审核和报告，并积 极主动地与监管部门沟通。第二，内部监督和独立审核制度： 商业银行内部要建立各自独立 的监督和审核部门对个人理财业务进行监督审核。第三，资产分开管理制度： 商业银行应当将银行资产与客户资产 分开管理， 明确相关部门及其工作人员在管理、 调整客户资产方面的 授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。第四，业务记录制度： 商业银行应当保存完备的个人理财业务服 务记录，并保证恰当地使用这些记录。除法律法规另有规定，或经客 户书面同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料和效劳与 交易记录。

10、第五，充分授权制度： 商业银行接受客户委托进行投资操作和资 产管理等个人理财业务， 应与客户签订合同， 确保获得客户的充分授 权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件， 并至少每年重新 确认一次。5商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备哪些条件？答： 一具有相应的风险管理体系和内部控制制度；二有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、 从业 人员；三具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系；四信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件；五中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。 商业银行开展个人理财业务必须具备的根本条件归纳起来就是： 机构建设： 商业银行应建立健全个

11、人理财业务管理体系， 明确 个人理财业务的管理部门，明确相关部门和人员的责任。 制度建设： 针对理财参谋效劳和综合理财效劳的不同特点， 商 业银行应当分别制定理财参谋效劳和综合理财效劳的管理规章制度。 人员要求： 为了开展商业银行个人理财业务， 商业银行应当配 置包括为客户提供财务分析、 规划或投资建议的业务人员， 销售理财 产品方案 或投资性产品的业务人员， 以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员。 商业银行应当根据有关规定建立健 全个人理财业务人员资格考核与认定、 继续培训、 跟踪评价等管理制 度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力， 充分了解所从事业务

12、的有关法律法规和监管规章， 理解所推介产品的 风险特性，遵守职业道德。 技术保障：商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应 的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。 个人理财资金的使用和核算管理：商业银行销售理财产品计 划聚集的理财资金，应按照理财合同约定管理和使用。 6对商业银行理财业务的监督管理制度有哪些？ 答：中国银监会除了对商业银行开展个人理财业务的资格进行监督管 理外，对商业银行开展的商业银行理财产品 方案进行监督管理。 监 督管理的方法采用审批制和报告制。 审批制度就是商业银行开展个人 理财业务应按规定报中国银监会批准。 报告制度就是商业银行要按规 定将个人理财业

13、务的结果报送中国银监会。7商业银行开展个人理财产品 方案根本的监管要求是什么？ 答：第二十二条商业银行销售的理财方案中包括结构性存款产品的， 其结构性 存款产品应将根底资产与衍生交易局部相别离， 根底资产应按照储蓄 存款业务管理，衍生交易局部应按照金融衍生产品业务管理。第二十三条商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财方案销售， 或 者将理财方案与本行储蓄存款进行强制性搭配销售。第二十四条保证收益理财方案或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保 证收益，应是对客户有附加条件的保证收益。 商业银行不得无条件向 客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承诺除保证收益以外的任何

14、可获得收、人益。第二十五条商业银行向客户承诺保证收益的附加条件， 可以是对理财方案 期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择 权利等。商业银行使用保证收益理财方案附加条件所产生的投资风险 应由客户承当。第二十六条商业银行应根据理财方案或相关产品的风险状况， 设置适当的 期限和销售起点金额。第三十八条商业银行应制定理财方案或产品的研发设计工作流程，制定内 部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施， 并按照有关 要求向监管部门报送。第三十九条商业银行应对理财方案的资金本钱与收益进行独立测算，采用科学合理的测算方式预测理财投资组合的收益率商业银行不得销售不能独立测算或收益

15、率为零或负值的理财计 划。第四十条商业银行理财方案的宣传和介绍材料，应包含对产品风险的揭 示，并以醒目、通俗的文字表达；对非保证收益理财方案，在与客户 签订合同前，应提供理财方案预期收益率的测算数据、测算方式和测 算的主要依据。第四十一条商业银行应对理财方案设置市场风险监测指标，建立有效的市 场风险识别、计量、监测和控制体系。商业银行将有关市场监测指标作为理财方案合同的终止条件或 终止参考条件时，应在理财方案合同中对相关指标的定义和计算方式 作出明确解释。第四十二条商业银行开展个人理财业务，在进行相关市场风险管理时，应 对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对银行经

16、营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预 案。商业银行不应销售压力测试显示潜在损失超过商业银行警戒标 准的理财方案。第四十三条商业银行应当制定个人理财业务应急方案， 并纳入商业银行整 体业务应急方案体系之中，保证个人理财效劳的连续性、有效性。3. 按照理财参谋业务的客户管理要求， 对客户实行分层管理的内容不 包括 D。A. 根据不同种类个人理财参谋业务的特点，以及客户的经济状 况、风险认知能力和风险承受能力， 对客户进行分层， 防止错误销售， 以免损害客户利益B. 商业银行在客户分层的根底上， 结合不同理财参谋业务类型的 特点，确定向不同的客户提供理财参谋效劳的通道C. 商业银行在充分认识

17、到不同层次客户、 不同类型业务、 不同服 务渠道所面临的主要风险后， 制定相应的具有针对性的业务管理制度D. 商业银行应建立个人理财参谋业务的跟踪调查制度， 定期对客 户的分层进行重新评估分析，防止不当销售4. 以下D不符合个人理财参谋效劳风险提示管理措施的规定。A. 商业银行向客户提供的所有可能影响投资决策的材料都应包 含风险提示内容B. 商业银行通过理财效劳销售的其他产品， 也应进行明确的风险 提示C. 客户必须抄录 “本人已经阅读上述风险提示， 充分了解并清楚 知晓了本产品的风险，愿意承当相关风险此句话，并在该提示栏里 签名。D. 在商业银行销售的理财产品介绍中必须含有风险提示的内容，

18、但客户的评估报告那么无此项要求8商业银行应当申请批准的理财业务是什么？ 答：第四十六条商业银行开展以下个人理财业务， 应向中国银行业监督管理委 员会申请 一 保证收益理财方案； 二 为开展个人理财业务而设计的具有保证收益性质的新的投 资性产品；三需经中国银行业监督管理委员会批准的其他个人理财业务。 第四十七条商业银行申请需要批准的个人理财业务之前， 应就有关业务方 案与中国银行业监督管理委员会或其派出机构进行会谈， 分析说明相 关业务资源配备的情况、 对主要风险的认识和相应的管理措施等， 并 应根据中国银行业监督管理委员会或其派出机构的意见对有关业务 方案进行修改。9个人理财业务风险管理的根本

19、要求是什么？ 答：第三条商业银行应当对个人理财业务实行全面、全程风险管理。 个人理财业务的风险管理， 既应包括商业银行在提供个人理财顾 问效劳和综合理财效劳过程中面临的法律风险、 操作风险、 声誉风险 等主要风险，也应包括理财方案或产品包含的相关交易工具的市场风 险、信用风险、 操作风险、流动性风险以及商业银行进行有关投资操 作和资产管理中面临的其他风险。第四条商业银行对各类个人理财业务的风险管理， 都应同时满足个人 理财参谋效劳相关风险管理的根本要求。第五条商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证。第六条商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益。第七条商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就 个人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他 涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通。第八条商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动， 应与客户签定合同，确