正文浅析中国中小企业融资难的问题[精选]

1、浅析中国中小企业融资难的问题摘要：在对外开放之后，我国中小公司得到良好发展，在促进技术研发、吸纳劳动力与促进就业、世界贸易和经济进步等部分具备非常关键的现实功能。然而，中小公司融资艰难始终是限制其后续发展的重要阻碍，国内中小公司数目较少，融资艰难问题凸显，处理此类问题迫在眉睫。当前，遭受世界金融危机的影响，当前经济正位于低迷时期，我国经济不确定性因素增加。在上述宏观环境的影响下，大部分中小公司不只遇到盈利问题，磁瓦也遇到资金不足和资金链不健全的风险。在上述内外环境影响下，全面分析中小公司融资需求和信贷融资问题是重中之重，利用对此类公司融资问题的深入分析，根据国内目前或马上要使用的部分方式来改变

2、中小公司融资现状，探索怎样利用政府、银行和公司三方的奋斗，从本质上处理中小公司信贷融资问题，加快此类公司的长久稳定发展。关键词：中小企业 金融机构 融资困境 a brief analysis of the financing difficulties of small and medium-sized enterprises in china.abstract： since reform and opening up, chinas small and medium-sized enterprise development is rapid, the implementation techno

3、logy, absorb the labor and employment, expanding international trade, and promote economic development plays a more and more important role. however, the financing difficulty of small and medium-sized enterprises is generally recognized as a difficult problem. the number of small and medium-sized en

4、terprises in china is large, and the problem of financing is more obvious, and the problem of solving financing difficulties is imminent.at present, the global economy is in a depressed state under the influence of the global financial crisis, and the domestic economic uncertainty is increasing. und

5、er these external pressure conditions, many small and medium-sized enterprises are not only faced with the difficulty of operating profit, but also face the great risk of lack of capital and the failure of capital chain. under the background of the inside and outside all sorrow, to deep research of

6、small and medium-sized enterprise financing needs and financing difficulty of small and medium-sized enterprise credit is extremely important measures, through the study of small and medium-sized enterprise financing difficult problem, our country has been or will be taken some measures to improve s

7、mall and medium-sized enterprise financing difficult problem, explore how to through the joint efforts of the government, banks and enterprises three aspects, fundamentally ease credit financing difficulties of small and medium-sized enterprises, promote the rapid economic development of small and m

8、edium-sized enterprise has important practical significance.key words: small and medium-sized enterprises, financial institutions, financing difficulties.前 言改革开放以来, 我国中小企业集团日益壮大, 在国民经济中占有着重要地位, 是经济主体的重要组成部分。中小企业在促进经济实体发展、提高就业率、推动科技创新、调整和优化经济结构等方面发挥着重要的作用。据相关统计数据, 我国中小企业注册量占各类企业总数的94.15%, 贡献了国内生产总值 (

9、gdp) 总量的60%, 占总收入的50%, 提供了75%以上的城镇就业, 完成了80%以上的新产品开发。但是,此类公司融资问题始终是未来发展的现实阻碍。即便中小公司不能和大型企业的能力相提并论, 但是其发展对于市场经济中经济总量的重要性也是不言而喻的。近年来, 我国支持中小企业的发展, 缓解中小企业的融资问题, 推出了“中小企业版”“创业板”健全多层次资本市场体系以及各种财政扶持措施和政策, 虽然在一定程度上解决了部分中小公司的融资难阻碍，然而上述问题并未从根源上被处理。所以, 我国有必要重新审视中小企业融资难的问题, 完善相关政策和措施, 提出更为有效的解决方法, 用来解决中小企业与资金之

10、间的不平衡关系, 促进中小企业长远健康发展。1 中小企业融资相关概念通常状况下，依照公司规模可把其划分成大型、中型与小型三部分。次数中小企业始终是比较含糊的变量，所以精准高效的划分中小公司的概念具备关键的现实价值。在美国公司分类中，只需要把公司划分成大或者小，其中并不存在中型。在1953年指定的小企业法中清楚表明小公司的概念：其是在所运作的产业以及领域内并非是主导与支配地位的公司，也是自主运作与独立所有的公司。在1975年该国小企业局的相关数据内表明小公司的特点：其表示无法从大公司所得规模优势中得到优惠的公司。在二十世纪八十年代，美国经济发展委员会确定的小公司概念则是：此公司企最少符合下述四个

11、特点中的一半：（是可以独立运作管理的公司；（这部分公司一般在本地运作部分业务；（主要由个人或少部分人准备资本且具备所有权的公司；（此部分公司规模在本领域内比较小。2004年4月，美国小企业管理局对其分类要求进行修改，该国小公司的行业分布总共是19大类，1151项。主要要求则是：普通行业，公司资本金低于500万美元或者内部职员人数在人以下的就是小企业；农、林、渔产业的年销售额低于500万美元的就是小公司；特殊产业，比如航空货运、石油化工、海洋货运等产业，资本金低于2750万美元的或者职员人数低于1500人是小公司。国内对于中小公司的划分根据社会的发展而位于持续变动时期，所有不同阶段都存在相应的关

12、键点。参考表1-1可知：根据表1-1我们就能知道，国内对公司分类要求也在持续进行修改。从早期的仅依照公司职员人数到最后的整体分类，不只涵盖职员人数，此外也包含销售额与资产情况等，根据上述情况可知，国内公司发展效率高，此外也表示国内公司发展多元化与繁琐性。其和国内经济发展宏观环境相符合，从早期的集体经济计划经济阶段到目前的市场经济开放经济，当前社会宏观环境出现明显的变动。所以，对中小公司的划分标准也要进行一定的修改，根据现实发展状况进行相应的调节，为学术领域分析中小公司的现实问题奠定基础。时间划分标准相关法规二十世纪中期公司职员人数-1962年一1978年固定资产价值数量-1978年一1988年

13、 年综合生产能力关于基本建设项目的大中型企业划分 标准的规定1988年一1999年 各个产业按公司规模 新发布大中小型工业企业划分标准1999年一2003年 销售效益与资产总数 再次修订大中小型工业企业划分标准2003年以后 综合分类(公司职员人数、销售业绩、 资产总数等) 中小企业标准暂行规定 表1-1我国在不同经济时期对于中小企业的划分的标准国内工业与信息化部、统计局、发展改革委、财政部在2011年分析修订中小企业划型标准规定，此处依照产业的差异，确定了具体的分类要求，参考下表1-2：因为国内独特的现实情况，市场经济发展水平不高，对于产业细分前提下的中小公司划分也无法清楚直接呈现出公司现状

14、。利用对产业的划分，依照各种分类要求来划分不同类型的企业，因此能为专家分析准备良好的条件，对于分析对象的细化也能加快后续的分析和发展。根据分析，依照职员人数或者销售额或资产总数进行分类，国内中小公司是促进社会经济与加快经济进步的重要力量，其吸纳大量的劳动力，处理了大概75%的城镇劳动力的工作难题，是当前社会发展的重要动力。表1-2我国对中小企业的划分标准融资狭义角度上的融资表示企业依照原本生产运作情况、自有资金情况和企业后续的战略发展需求，利用部分合理的预估方式与决策，使用相应的形式，从特定渠道向企业投资者与债权人去筹措资金，机构资金的供应，是资金筹措活动和过程，进而确保企业顺利正生产运作与管

15、理项目的行为。广义角度上就表示资金在持有者彼此间的流通，主要是资金融入和融出，也就是资金来源和具体使用，其是利用余额弥补不足的经济活动，也是资金双向流通的环节。借助多种分类条件进而把融资方式分类成多种类型，参考表1-3：美国经济学家格利与爱德华肖把上述方式划分成外源与内源融资，主要是依照储蓄和投资两者关系来划分。前者表示公司使用是相应的手段向去除本身公司以外的其余经济主体筹措资金的融资形式。后者方式类型众多，一般模式是：银行贷款、公司下发债券或股票、公司彼此间商业信用、融资租赁等。依照融资模式是否借助中介的功能，可把融资划分成直接与间接两类。其中中介组织是金融中介部门，比如银行、证券服务组织和

16、其余信用组织等。另外，依照融资时间的划分，可把其划分成长期与短期两类。前者表示超出一年的融资方式，其中融资时间较短，低于一年的就被叫做短期融资。划分基础种类概念储蓄和投资的联系形式内源融资公司创建时期把原始资本积累和其运行时期剩下收益的资本化，站在财务层面则是自有资本和其效益，主要是股本、折旧基金和股本权益等多个部分外源融资公司以付出相应利息为成本而对外筹措的债务，其主要涵盖发行公司债券与银行贷款是否具有中介直接融资公司发行融资方式（股票、债券）向储蓄者筹措资金，主要优势是直接性、长久性与无法逆转性间接融资公司利用金融中介组织筹措社会多类资金来汇聚资金。主要优势是间接性、短期性与无法逆转性时间

17、长短长期融资筹集资金使用期限超过一年或可以永久使用的资金，包括权益融资，银行长期贷款，长期债券等短期融资资金使用时间不超过一年，比如银行短期贷款、债券、商业信用与其余负债等表1-3：融资模式的划分 二我国中小企业的融资困境 我国中小企业的融资特点 国内中小公司环境相对复杂，从所有制类型进行分析，不仅存在国有，此外也包含民营，且民营公司数目增加较快;从法律情况进行分析，不只存在承担无限责任的个人独资公司与合伙制公司，此外也包含承担有限责任的公司;从公司性质上进行分析，还能被分类成制造业型、服务业型等各不相同的种类;依照公司发展时期的差异，还能被划分成创办时期、投入时期、增长时期与成熟时期四个不同

18、时期。中小公司多元化与复杂性影响导致其融资环境的独特性。（1） 信息不公开。在其他国家分析中小公司融资的重要资料中，信息不公开被当做是阻碍中小公司融资发展的重要阻碍。从本质上进行分析，中小公司信息不公开事实上源自内部经营特征与竞争需求。主要体现在:中小公司因为发展时间不长，运营范围不大，宏观影响力不大，并未产生相应的声誉与信用，所以外界对公司有关信息了解较少。中小公司产品、市场大部分位于配需时期，各部分都不完善，此外大部分位于竞争激烈的产业，披露信息需要担负相应的运营风险，比如也许会被竞争公司占据商机，进而丧失原有的发展地位。中小公司规模不大，为提升发展透明度需要较大的费用，比如招聘专业审计人

19、员成本，其对于规模、资本、效益不高的中小公司来说就是较高的费用。 (2)公司控制权关注。从企业治理层面进行分析，大部分中小公司是家族或者个人拥有，企业管理水平不高，公开度不高。全国工商联在进行调查时得知88%公司是家族化治理。管理者并不会依照最优资本结构进行后续融资，而是侧重于那些可以公司控制权干预程度不高的融资形式。对于中小公司管理者来说，他们非常重视控制权基础上的股权，而并非是股权自身，家族内部和朋友关系促使其重视的控制权不会受到明显影响。所以中小公司在依靠内部资金积累的时候，大部分都会向亲友、商业信用筹集资金。公开上市与债权融资不仅准入要求多，此外也会出现不想公开信息，害怕控制权弱化等顾

20、虑。 (3)抵押物明显不足。财务结构上中小公司一般都没有充足抵押品，实物资产不足且流动性不好;主要阻碍是中小公司在申报贷款时不能提供充足的抵押品一一包含我国在内的大多数发展中国家，不动产基本上是被银行等贷款组织认可的唯一抵押物，而国内当前依旧实施土地国家和集体所有的体制，造成大部分私有公司不具备可以被用来抵押的土地使用权或房子。 （4）资金需求变化明显，融资费用很高。对中小公司来说，运营容易遭受外界的影响，也就是说公司存续变化明显、风险较大，其资金表现出显著的季节性或临时性特征;资金需求数量不高、频率较高，造成融资活动较多，成本与费用高，所以凸显资金“有效服务”，分析现状可知，国内银行主要供应

21、流动资金和固定资产更新资金，而并未准备长期信贷。此外我国商业银行的垄断地位、信贷决策程序的约束都导致其无法得到需要的资金。 (5)外部融资中间接融资方式较少。根据研究可知，国内对中小公司贷款的比值较少，甚至低于总数的1%，明显不如西方国家。银行是利用运营货币产品而寻求经济效益的经营性组织，需要始终秉持自主运作、承担盈亏、自我规范、独自发展的理念。在国内，银行就是政府开展宏观调控的关键且不容忽视的方式，承担宏观金融调控作用，长久以来，金融组织的业务管理、内部运作受到之前金融制度的影响，因此侧重于国有经济特别是规模庞大的国有公司，中小公司融资明显无法得到关注。去除我国政策因素之外，对于银行来说，小

22、额资金投放与重要贷款需要付出的交易成本与信用成本相差较小，站在经济效益的层面进行分析，银行喜欢把资金给予大型公司。中小公司内部存在的不足，比如运作管理不科学，财务体系不严谨，负债率较高，还贷信誉差等在一定程度上限制了金融组织的贷款行为，限制中小公司和银行等组织的交流与配合。 我国中小企业融资困境分析 现阶段, 我国经济步入新常态, 经济增速表现出稳中有所减缓的趋势, 银行对于不良贷款的管控力度也在不断增加。这样一来, 贷款的下放额度在降低, 对于中小企业来说, 融资的难度大大增加了。随着资本市场不断提升准入标准, 企业也不能再利用股票或是债权来进行融资, 企业获取资金的最直接方式还是银行。所以

23、企业方的需求扩大和银行方的房贷紧缩, 导致中小企业融资困境进一步加剧。我国中小企业融资难的困境主要有:（1）当前我国中小型企业的所需资本大部分是来自银行贷款和民间资本, 渠道多元化建设还不够。我国中小企业也很少采用直接融资。在融资结构方面较为单一, 一般都来自于银行贷款, 而其他直接融资手段, 比如股票、基金和债券等资金募集方式用的比较少。这种情况长期存在, 一是因为银行如果贷款给中小企业, 就面临较大的信用风险和市场风险, 所以银行不太愿意贷款给这类企业。中小企业本身就具有较高的资金断裂风险, 所以即便银行愿意贷款, 也会提出很多要求, 这样就直接提高了中小企业的融资成本;二是政策缺乏和法律

24、法规不完善, 使得中小企业很难进行股权融资;三是因为债券市场的规模有较高的门槛, 所以中小企业很难通过融资融券来完成资本募集。（2）当前我国银行对中小企业申请的小额借贷不太感兴趣。这里也有很多的原因, 首先是因为中小企业申请的贷款数量很小, 然而审批的流程却不能简化, 对于银行来说, 数量很多, 但是金额却不能与其他的大企业借贷相比, 导致了银行不得不提高贷款利率来平衡操作成本, 所以也就导致了中小企业贷款的积极性偏低。（3）我国资本市场体系的机制不完善, 比如担保、抵押机制不健全。商业银行一般对抵押物的要求是固定资产, 比如厂房、大型设备之类。然而中小企业的特点就是资产少、规模小, 可以用作

25、抵押的标的物很少, 大部分中小企业以抵押来融资的方法, 都难以成功。当然中小企业也可以从民间资本机构, 通过抵押、担保来借贷资金, 但是民间资本机构的借贷利息非常高。3 我国中小企业融资难的原因分析中小企业融资难的内部原因 (1)中小公司财务管理系统不完善。对国内此类公司目前发展现状进行研究可知,公司缺少专业素养高的财务人员来保证公司财务制度的健全。因为缺乏财务人员,因此导致公司成本与预算等相关资金亏损较多。银行无法高效、精准的判定中小公司运作与资源情况,因此就不能明确是否需要协助中小公司给予其小的资金扶持。(2)中小公司金融人才不足。国内目前大部分中小型公司管理人员的综合能力不高,对资金流通

26、等了解明显不高,无法全面掌握资金使用流程,进而造成公司在银行与投资中缺少优势，进而无法抓住原本具有的机会。(3)缺少当代管理方式。中小公司管理大部分使用经验管理形式，目前中小公司开始关注到多种当代管理方式，在持续向其他公司借鉴目标管理、战略管理、公司流程再造和安全管理等相关经验，然而大部分中小公司的管理只关注形式，无法得到最佳效果。大部分公司内部出现明显的裙带关系，因为很多亲属和朋友进入到公司管理和运作的众多部分，此外大多数人员目前位于关键位置上，很多水平较低和工作心态不积极的人依赖和管理者的关系明显阻碍公司日常运作，降低其他职员的工作自主性。上述关系主义的中小公司在开展现代管理活动的时候无法

27、得到预期效果。（4)缺少高效的信息化管理方式。伴随科技的持续高效发展，中小公司目前形成进行信息化管理的最佳宏观环境。然而，综合分析中小公司信息化水平不高，且并不均匀，站在规模角度上进行分析，中型公司的信息化能力和小型公司相比高。在中小公司的对比中我们就能知道，中型公司在采购、销售和客户关系等部分管理上信息化水平高，此外上述发展不均衡问题也存在于各个地区，在西部区域的中小公司信息化水平和东部以及中部区域相比更低，上述部分与西部区域的经济发展能力有关，此外和中小公司技术能力相关。(5)中小公司融资信誉不好造成违约问题频繁出现，国内中小公司大部分都是家底较少,流动资金不足,公司内部并未创建完善的经济

28、与融资系统,此外信誉度较差,因此并不会有经济组织愿意给予中小公司帮助,上述问题最后也许造成中小公司寻找非正规金融组织贷款，然而由于利率太高造成不能顺利归还,信誉度降低,银行不下发贷款导致死循环问题。中小企业融资难的外部原因(1)银行制度影响中小公司融资。首先,国内中小公司运作风险太高,失败比例过高。原本此类公司向银行贷款时缺少相应的科学计划,贷款频率过高，此外数目不如国有公司数量高等众多因素,进而造成一般银行不想为此类公司提供贷款。其次,中小公司财务报表由于财务制度创建不科学，修饰报表造成伪造财务报表的问题,造成银行人员对此类公司的了解只停留在财务报表上,过于预估公司的风险。最后,大部分银行无

29、法满足中小公司现实资金需求，或供应服务不足，造成其发展受阻。(2)中小金融组织发展不合理。首先、四大银行在我国经济系统内占据领导地位，因此限制其余金融组织的扩张;其次、中小公司在选择地区、组织建设、业务服务范畴等多种部分都因内部发展效率不高而受到相应的限制;最后、中小型金融组织大部分是民营性质,流动资金不足,因此风险相对高。汇总以上因素才造成此类金融组织无法从本质上处理中小公司的资金不足问题。（3）我国中小公司发展政策缺少法律科学性与策略性，只关注公司生产运作管理，并未关注对中小公司的法律维护。国内公司立法与有关政策内容系统相对复杂，有依照所有制属性来制定，此外有些根据公司的国别与地区来立法，

30、甚至有些根据公司法律形态进行立法，乃至以国内独特的二元社会经济结构来修订法律。在缺少高效、完善的中小公司基本法的时期，会造成多种经济属性的中小公司在法律地位与权力上的不公平。 四国外中小企业融资的经验4.1美国中小企业融资方式美国属于市场主导型经济制度，资本行业与金融行业发展水平高，为中小公司融资准备和谐稳定的发展环境。在中小公司外部融资中，直接融资是关键渠道，间接融资比值不高。政府在此类公司融资时期具备服务功能，而并非是融资作用。该国此类个公司融资的主要方式是:（1） 创建为中小公司提供服务的管理局。为加快此类公司的未来发展，美国创建具有一百个分支组织的小企业管理局。此类组织不仅承担制定小企

31、业规模要求，调节其余联邦组织相关政策的任务，此外其关键工作是:协助小公司得到政府订单;授权制定金融组织下发担保贷款;为公司运作和财务管理等提供意见;下发相关经济情况、法律、社会统计等相关数据和文件;在少部分时期，可以向小型商业、工业、农业公司乃至个人无能力者供应贷款等。因此，此类管理局通常不面对小公司融资，主要是对小公司债务融资提供担保以及相关服务，促进商业金融组织向此类公司提供资金。（2） 发展水平高的资本市场系统为中小公司准备直接融资。美国中小公司主要是直接融资。该国证券融资杂居公司外部融资的一半左右。去除证券主行业之外，也存在二板与柜台市场。前者大部分是全新以及正在发展中的企业，上市标准

32、并不严苛。后者上市标准相对宽松，为中小公司融资准备直接融资方式。纳斯达克市场将管理者和其创新成果顺利的与创业投资融合起来。其对公司上市的财务标准不高、交易简单，是创业早期的中小高科技公司上市的最佳场合。美国具备成长性的企业90%左右此此市场顺利上市，大部分中小公司利用在纳斯达克市场得到资金，进而高速发展，变成世界著名企业。（3） 健全的创业投资系统。美国创业投资企业被划分成官方与民间投资企业两部分。前者内的中小公司投资企业主要由小企业管理局审查、许可粗行间。政府通过低息贷款与买入担保投资企业证券等手段帮助其融资，一般投资在中小公司发展和技术研发上。此外，美国也创建高效的创业企业推出制度，创业企

33、业可利用初次公开发行退出、股权回购、项目并购与企业清算等多种手段退出，为资本顺利流动营造稳定环境。从二十世纪中期之后，日本制造业进行多次转型发展。其和政府对中小公司融资的优惠与支持有紧密关系。该国政府自主扶持中小公司的发展，继而产生政策性和民间金融相融合的全面融资体系。(1) 政策性金融系统。该国对中小公司的贷款扶持主要是政策性融资机构，为中小公司准备贷款。政府也会创建国民金融公库、商工组合金融公库、中小企业金融公库等相关组织，主要为此类公司供应低于行业利率的贷款。（2）民间金融机构取数上述政府金融组织之外，民间金融组织也是中小公司得到资金的现实渠道。该国民间金融组织主要有两千多家，主要包含第

34、二地方银行、信用公库和其联合会、劳动公库和其联合会，通常位内部会员中小公司与所在地公司供应贷款。民间金融组织在为中小公司提供资金时，得到包含政策性金融公库等多部分的扶持。（3）多渠道直接融资模式 日本在1963年创建完善的柜台交易体系，激励中小公司向社会筹集资金。二十世纪九十年代也创建创业板市场，支持高新技术型中小公司的进步，扶持中小公司进入资本行业得到资金。另外，此类公司也为中小公司的技术研究、科技结果的转化等提供风险投资服务。（1）供应长久有利的融资担保。德国政府把每年支持中小公司运营的资金添加到年初财政预算中，联邦议会在论述审查无误之后，让部门机构执行。在扶持中小公司发展的所有资金中，政

35、府财政预算所占比值是70%。政府一般不为向中小公司准备财政帮助，主要利用多种金融组织，为中小公司供应融资方式与相关服务来支持与加快中小公司的发展。此外，政府也出资在部分区域创建信用保证协会，为此类公司向银行贷款提供信用担保，进而处理此类公司的贷款问题。政府基于中小公司发展创建多个阶段的全面、高效的融资系统。详细方案是:在创业私企，政府为此类公司创业提供税收减免与相应的支持，且引导与商业银行合作创建非盈利性的相关风险投资企业;在发展时期，主要是间接融资，创建政策性的中小公司银行，主要为此类公司准备发展资金，且为担保组织提供相应的保证，引导支持上述组织的后续发展。扩张中小公司融资领域，促进公司之间

36、的互助担保贷款体系的创建;在成熟时期，激励中小公司将市场化融资当做重点，特别是资本领域直接融资，主要是发行股票、公司债券等。(2)修订技术支持方针与强化技术人才培育。该国政府为持续提升中小公司科研研发与创新水平，加快中小公司的技术创新与发展，修订中小企业研究与技术政策总方案等众多政策，且创建单独的科技开发基金，增加对此类公司科技研发的资金拖放。联邦研究部创建“示范中心”与“技术对口的访问与数据计划”，为此类公司在技术转让部分提供帮助，向其准备全新分析成果与现实动态，协助它们开展科技研发与引进活动。在人才培育部分，政府将提升中小公司综合素养、内部治理水平当做发展此类公司的关键方式，且通过法律方式

37、进行明确。修订职工技术培训法，要求青年人需要参与技术培育，公司需要为青年职员提供技术培育。(3)创建信息情报基地。为中小公司提供数据与服务，该国为中小公司创建单独网站平台与确定比如德国业者指南、中小公司增长、发展战略网站，中小公司可以针对融资与加快发展等相关问题向联邦经济部的有关人员询问。此外，政府也非常关注不同的半官方与半民间的产业协会的现实影响，通过上述组织为中小公司创建信息情报基地，为公司供应数据内容与服务。依照该国法律，不同商会创建在国外的办事处、驻外使领馆需要把驻在国的数据内容传送给经济信息处。此外，欧盟与世界金融组织、国外驻德组织和相关新闻媒体等，还是此组织信息筹集的主体。利用上述

38、组织与部门，联邦外贸经济信息处充分臭鱼与整理各个国家的经济发展现状与政治变化内容，且利用相关报纸、杂志、电子网页、数据片与形式，为此类公司提供多种专业服务。另外，政府利用举办多种实践活动让中小公司得到所需内容，比如政府与各州政府利用多种咨询组织的举行办现实研讨会、信息沟通会，为中小公司提供其他国家的发展信息。另外就是促使中小公司参与不同国家举办的多种博览会与交易会，如此中小公司不只可以得到生产与行业内容，此外还能宣传个人产品，甚至能得到政府的相关补助。(4)全面激发多种商会组织的影响，为中小公司准备完善的社会化服务体系，德国此类公司社会化服务系统也在持续健全中，目前产生了以政府组织为核心，半官

39、方服务组织为重要结构，多种商会、组织为桥梁，相关服务中介为基础的完善结构，为中小公司在法律咨询、评价、会计、审查、公证、招标、人才市场、职员培育、公司咨询等部分提供专业服务。整个德国主要由一百五十多个商会、组织，基于中小公司的现实需求，筹备多种实践活动。比如德国工商大会主要与82个分会，350万个公司会员。该国中小公司联合创建在1995年，财政上主要由德国联邦经济合作与发展部提供帮助和扶持，是包含本国小商业与手工业等商会与机构的规模庞大的体系。有55个商会与43个国家级组织的工作部门，代表德国和全部中央权力组织和欧洲联盟与世界组织的小商业和手工业的综合利益。商会与组织是代表中小公司的关键服务部

40、门，为中小公司发挥现实影响，促使此类公司以年净增7万户的效率增加，为社会准备较多的就业岗位，加快经济发展与国家腾飞。 对比美国、日本、德国等国家的中小公司融资方式，我们就能知道上述国家可以激励银行等金融组织向此类公司提供贷款，创建且健全资本市场，加快中小公司融资，关注激发民间金融组织的现实功能，增加渠道，创建多样性、体现竞争的融资系统。美国、日本对中小公司融资的主要方式，产生明显不同的融资体系，也就是以美国为典型的市场主导型融资模式和以日本为典型的政府主导政策性系统。融资方式不同，根本上和经济体制与金融领域发展水平有关。美国建立了成熟的市场经济与比较健全的金融系统，中小公司通常使用直接融资处理

41、资金不足难题，政府在此类公司融资活动中具备服务与指导作用。日本政府自主支持中小公司的发展，在对此类公司的政策性扶持中激发融资作用。五解决我国中小企业融资难的对策要想全面妥善处理国内中小公司融资问题,就要得到政府组织的后续扶持, 健全金融系统等, 此外, 中小公司要持续提升综合发展水平,持续健全内部治理结构,自主寻找全新的融资方式。加强中小企业自身建设, 提高企业自身实力(1) 建立健全企业的内部治理结构。企业的治理结构是影响企业融资的重要因素。中小企业经营者应多学习现代企业管理方法, 不断加强内部治理, 改变落后老套的治理结构, 科学构建规范的管理制度, 完善组织结构。这不但能增加企业融资的能

42、力, 还能提高企业的管理效率。并且, 健全的治理结构, 能够增加企业经营和财务信息的真实可信度, 为企业树立良好的公众形象, 提高投资者的投资信心以吸引更多的投资。(2) 完善财务制度, 提高信息透明度。完善财务管理制度, 依照法律法规进行财务信息的透明化处理, 加强企业内部监督, 保证会计信息真实性和完整性。提高企业的信息透明度, 改变企业与银行信息不对称的情况, 提高投资群体对于中小型企业融资的信任度。同时, 加强与银行的交流, 使银行深入了解企业现状, 增进金融机构的信任, 改变银行的“惜贷”状况, 为企业和银行双方降低融资风险和成本。(3) 加强信用观念, 树立诚信形象。如今, 中小企

43、业的信用缺失成为企业融资的一大障碍。因此, 企业必须加强信用观念, 重视信用建设。在生产经营的各个环节都要遵循制度, 以诚信为本的准则做事, 杜绝任何弄虚作假的行为发生, 切实提高信用水平, 加强企业可信度, 树立良好的诚信形象, 为企业融资创造良好的条件。5.2 健全中小企业的信用担保机制要全面关注信用担保制度对中小公司融资的现实作用。应建立多种所有制并存的适用于中小企业的担保体系, 并不断完善担保制度。成立企业的信用档案, 可以由政府出资或资助, 与担保机构、金融机构共同成立中小企业信用担保基金, 建立以政府为主导的, 中小企业的融资信用担保体系。成立中小企业的信用档案和信用登记制度。同时

44、应使金融机构适当地降低中小企业的贷款条件, 提高各部门机构的服务效率, 简化手续程序, 降低中小企业的融资成本。并且, 通过降低税收、风险补偿、加大资金投入等方式, 加强对信用担保机构的扶持与监管, 促使担保机构健康快速发展。同时可以大力发展再担保机构, 设立再担保基金, 筹建较大规模的再担保企业, 发展建设市场化的再担保体系。拓宽融资渠道公司效益和人才现状有关,人才是公司持续发展的主要动力,然而目前国内中小公司遇到的现实问题就是缺少融资人才,如此在一定程度上限制此类公司的融资发展。专业人才会可以帮助公司节省费用、提高技术水平、弱化和其余企业的差异，进而持续促进企业发展步伐，进而促进企业后续发

45、展。其次,中小公司必须寻找更多的融资方式，不能只关注到银行融资方式。全面使用银行融资方式的时候也需要和其余融资相融合。再次,政府或者规模庞大的公司为中小公司内部发展提供资金就是处理此类问题的重要方式。最终，此类公司可利用私募形式处理融资难题,例如:和全新股东合作。加大政府扶持中小企业资金筹集的力度对外开放之后,国内目前产生了相对健全的体系，主要包含政府机构、法律体系、财政扶持等部分，进而加快此类公司的持续扩张。财政为了支持与维护中小公司一般会使用援助以及税收优惠等相关方式。政府需要持续强化对中小公司的指导,创建和谐稳定的融资氛围,促进金融系统的创建与健全。提高市场竞争水平，进而提升不同金融公司的服务能力与业务质量。政府需要创建科学的金融安全区域,强化对此类公司的教育与指导,比如发生逃债等违法活动。需要根据法律要求进行相应的惩处，进而塑造积极品牌形象。全面坚持和实施信用系统,激发资金洼地效应,从本质上处理融资问题。政府普遍方式则是:调节税收起征点、减少与返还税收、调节固定资产折旧率、增加税收缴纳时间等。制定相应的法律法规促进中小企业的融资发展基于国内中小公司融资现状, 此时