证券有限责任公司融资融券业务息费管理办法

1、证券有限责任公司融资融券业务息费管理办法第一章 总 则第一条 为规范公司融资融券息费管理工作，提高收益、降低风险，促进融资融券业务健康发展，根据中国证监会颁布的证券公司融资融券业务试点管理办法、证券公司融资融券业务试点内部控制指引等有关规定，以及公司融资融券业务试点管理办法等制度，制定本办法。第二条 本办法适用于公司为客户提供融资融券服务而收取利息、费用等的管理，包括：融资利息、融券费用、罚息等。第三条 本办法适用于公司开展融资融券业务的有关部门及各营业部。第二章 息费管理原则及方式第四条 公司对息费的管理原则如下：一、 公司按照每一自然日日终客户实际占用公司资金或证券的金额，计算融资利息或融

2、券费用；二、 公司融资融券息费率包含融资成本、运行成本、风险补偿、合理利润等，对息费的管理必须讲求效益；三、 公司融资融券基准息费率参照中国人民银行、证券监管部门的有关规定，以及融资融券市场息费率水平予以调整；四、 融资融券基准息费率由融资融券业务部拟定，报融资融券业务审核委员会审批后执行。第五条 息费计收原则： 一、 各息费按日计算、定期扣收、利随本清；二、 按每个自然日实际息费率计算，计息期间遇利率调整分段计息；三、 偿还的时间原则是先偿还本合约的，再按由远及近、逐笔归还其他合约的；四、 偿还的顺序原则是先偿还逾期负债、罚息，再偿还正常应付利息和本金；先偿还融资利息后偿还融券费用。第三章

3、融资利息第六条 融资利息，自产生融资负债的当日开始，按每一自然日日终实际占用资金额计算，至偿还日结束，偿还当日不予计收（即算头不算尾）；新开仓当日偿还负债的，应计收当日融资利息。第七条 融资计息方式，按客户实际占用资金的自然日天数计算，每月最后一个交易日为扣收日，当月最后一个交易日新增的融资交易，扣收日为下月的扣收日。未定期扣收成功的融资利息，将转成逾期负债，按约定的罚息率计收罚息。第八条 融资利息的计算公式为：融资利息应收融资款（融资年利率/360）距离上次计算天数已有的预计利息第四章 融券费用第九条 融券费用，自产生融券负债的当日开始，按照每一自然日日终融券客户实际占用证券金额收取，至偿还

4、日结束，还券当日不收费用（即算头不算尾）；新开仓当日偿还负债的，应计收当日融券费用。第十条 融券计息方式，按客户实际占用证券的自然日天数计算，每月最后一个交易日为扣收日，当月最后一个交易日新增的融券交易，扣收日为下月的扣收日。未定期扣收成功的融券费用，将转成逾期负债，按约定的罚息率计收罚息。第十一条 融券费用的计算公式为：融券费用融券所占用证券金额（融券年费率/360）距离上次计算天数已有的融券费用融券所占用证券的金额所占用证券数量当日收盘价第十二条 融券所占用证券当日无交易的，以最近一个交易日收盘价计算当日收盘价；其中，融券所占用证券因暂停交易而无交易的，当日收盘价根据沪深300指数同期涨跌

5、幅调整该证券的当日收盘价，其计算公式：暂停交易证券的当日收盘价=该证券暂停交易前一交易日收盘价（当日沪深300指数收盘价停牌时沪深300指数收盘价）第十三条 在融入证券后、归还证券前，证券发行人分派投资收益、向证券持有人配售或者无偿派发证券、发行证券持有人有优先认购权的证券的，客户应当按照融资融券业务合同的约定，向公司补偿支付与所融入证券可得利益相等的证券或资金。公司在与客户合同约定的时点扣收其对应补偿金额，未扣收成功的部分转为逾期负债，计收罚息。第五章 罚息等其他费用 第十四条 罚息，是指客户逾期不还本金或利息，或在公司规定的结息或还本金时点，没有足够的资金（或券）结清本息所扣费用或还券时，

6、将计为逾期负债，对逾期负债按一定的罚息率计收利息。逾期负债及逾期负债产生的罚息，将在客户保证金可用余额中的现金部分大于零时随时扣收。第十五条 逾期负债包含以下几种情况：一、 客户单笔负债到期未归还的融资负债、融券负债、融资利息、融券费用；二、 客户合同到期未归还的融资负债、融券负债、融资利息、融券费用；三、 在公司规定权益补偿金额扣收日，客户信用帐户没有扣收到的融券权益补偿金额；四、 在公司规定扣收日，客户信用帐户没有足够的现金结清的本息。第十六条 其他费用。如管理费等，公司根据资金或证券占用情况及市场具体情况，按照合同双方约定的方式计收。融资融券业务试点初期，公司暂不收取。第六章 息费率的确定第十七条 公司融资融券业务的基准息费率为中国人民银行规定的半年期金融机构贷款基准利率，在此基础上根据营运成本、市场状况和融资融券业务部对客户信用评估等因素上调一定比例，确定客户融资融券的息费率，经总办会或融资融券业务审核委员会审批后执行。第