企业资金结算信息化管理研究

1、企业资金结算信息化管理研究 摘要：目前飞速发展的大数据环境下，信息技术发展日新月异，新一轮的科学技术革命正如火如荼，人们的生活方式随之正在发生翻天覆地的变化。在消费方面，人们正经历着前所未有的技术与支付方式变革，纸质货币已经逐渐远离人们的日常生活，随之而来的支付方式信息化正在不断改变着居民的生活方式。第三方支付的出现不单单只是支付形式的不同，随之带来的技术浪潮正悄悄改变着这个世界。本文以人们生活必不可少的企业结算形式的变化为例，对当前企业资金结算的信息化管理进行探究，分析当前a企业结算方式的利弊，究其产生原因进行相关分析并提出有针对性的建议，提高企业的资金结算信息化管理能力。 关键词：资金结算

2、；信息化管理；网络支付 伴随着我们国家对于信息化技术的持续完善，人民生活水平以及对生活质量的要求不断提高，企业不断拓展经营模式，随之而来的企业也在不断进行相应的服务措施改进。目前资金结算方式主要包括现金交易以及非现金交易两种方式，由此带来的资金结算管理是指经过相应的财务管理方式针对资金结算采取相应管理措施，保证企业经济运行效率，促进企业不断发展。企业结算形式多样化满足了当前信息化带来的技术变革所导致的客户需求的改变，但是这种变化给企业的财务管理带来了一定的风险和问题。本文就如何充分利用信息科技带来的便利性，结合第三方支付方式，有效发挥其优势，规避财务风险，为企业资金结算方式信息化的持续发展提供

3、一定的建议。 一、资金结算形式的发展历程 在当前不断飞速发展的科技变革环境作用下，企业资金结算形式也在经历着空前的变革，从以前的现金交易到之后的银行卡转账再到现在的第三方支付，在信息化科学技术的推动之下，资金结算形式和内容不断改变。 （一）多种资金结算形式并存 不久之前，还没有开展电子结算方式的时候，单位最主要的的结算形式还是现金为主要方式，不管是进行转账还是其他的结算业务，银行都是必不可少的，银行柜台是很多企业财务往返最多的地方。但是伴随信息技术的变革和经济形势的快速发展，各种各样的资金结算方式开始涌现。以银行汇票、商业汇票、支票、银行本票等非现金结算支付方式为核心，汇兑、跨行转账、通存通兑

4、等形式作为补充的支付工具逐渐形成一套支付体系，提高了企业以及个人的资金结算效率，让资金结算变得更加方便、灵活、快捷，加速我国经济的不断发展。尽管结算方式多种多样，主要还是以银行为核心，围绕银行开展各种形式的结算业务。但是随着科技的进步，我们开始利用网络进行网络线上资金交易，网上银行的出现彻底冲击了线下结算交易方式，足不出户，只需要在网上通过一系列操作，结算形式数字化的特征日益明显。 （二）不断增加的资金结算渠道 在实行网络化电子结算以前，单位以及个人在开始办理资金结算业务的时候主要的结算渠道就是通过银行，银行是以前人们进行资金结算必不可少的一环。但是随着科学信息技术的不断发展与进步，大数据环境

5、日新月异，第三方的支付形式的产生，例如支付宝和 等等支付渠道的产生，导致银行将不再是单一进行支付结算的渠道。而且网络的便捷性以及灵活性致使这些新兴的支付手段迅速为大众所接纳并广泛使用。以住院结算为例，之前人们出行都是现金缴费的形式，住院结算排队缴费准备现金似乎习以为常，但是后来科技的进步，储值卡逐渐出现，人们开始办理就诊卡缴费储值，再到后来 、支付宝、app等网络支付方式的产生，出现了网上支付方式的出现，人们在 小程序或支付宝等程序中进行个人账号注册缴费储值等等方式。 二、以往企业资金结算方式存在的问题 （一）银行与企业合作之间的问题 由于企业从事业务的不同，可能会导致企业结账与银行结账时间点

6、的冲突问题。由于一般情况下单位工作时间基本固定在上午九点到下午五点左右，因此结账时间会在每日的下午五点之后，但是银行的结账时间经常会是在零点到二十四点，所以这样在企业和银行账务核对过程中就会出现账务上的数据差异，致使账务对账存在一定的问题。再有就是银行并非公益性的机构，大多数财务的发生都会涉及到银行手续费的问题，况且传统pos机刷卡是一种普遍存在的现象，如何与银行沟通手续费的问题也是银企合作的一项重要内容，在相关问题沟通好之前都会对企业财务管理产生一定的困扰。 （二）以往结算方式耗时且难以控制 在a企业以往的结算方式下，财务管理运作的时候，经常需要许多的人工操作。比如订货、分拣、送货的办理以及

7、货款支付等等都需要大量的人力来完成相应的工作。需要大量的人工每天面对大量的换着重复录入、核对、支付等等繁琐的流程，这样不仅仅加大了企业的人工成本投入，还会有很多由于人工失误造成的错误，成本高，但是工作效率低。而且在这种大量人工堆砌的工作环境下，毕竟人员失误率是存在的，传统的现金需要人工的计数，现金账实核对不符的现象时有发生，会加大财务风险，财务结算过程不能够得到有效的监管和保障，造成财务内控存在比较大的弊端。 三、企业资金信息化结算模式阐述 为有效解决企业结算过程中存在的种种问题，并结合现代信息技术，有效运用科技手段，采取有效的信息化结算方式十分必要。主要分为三种形式进行探讨：线上支付、银行转

8、账以及建立结算应用平台三种方式。 （一）第三方支付 第三方线上网络支付主要就是客户或企业可以借助第三方的网络工具进行费用的缴纳或充值等服务。例如可以利用 小程序、开发企业自有支付app或者支付宝等等方式进行企业线上结算服务。并且在这些应用还可以附加在线订货、预约咨询、在线缴费等等功能。另外在这些平台上可以进行账号的注册、充值卡的办理、货物的查询、劳务费用以及发货结果等等与客户服务息息相关的各种操作以及货物或服务结算手续办理，非常方便快捷。 （二）银行转账结算 传统的银行转账结算形式并不能完全丢弃，由于一些客户会出现手机第三方应用不方便的情况或者金额较大导致第三方支付方式风险较大，在此情况下依旧

9、需要通过银行财务转账办理的形式进行结算。但是在银行转账时可以进行扫码，例如支付宝或者 二维码张贴等，或者可以选择进行应用缴费的形式，为企业的统一建设监管提高效率。 （三）建立信息化结算应用平台 做到网络线上对账即实现电子对账对于企业信息化结算管理至关重要，代表着企业的资金结算信息化是否合乎标准的关键因素。因此建立结算应用平台，能够帮助实现结算信息化管理，实现对多种网络支付方式的有效监管，并且能够帮助促进电子对账的完成，提升企业工作能力与效率，保障企业资金的正常运转。利用信息化结算应用平台，打通订单的多种支付方式之间的联系，真正做到销售和财务的无缝衔接，保障财务运行效益率与企业资金的安全。同时在

10、建立信息化结算应用平台的时候还要不断完善企业的管理体制，保障企业管理能够支撑信息化结算应用平台的运行。对于信息化建设来说，数据是信息化的根本与核心，数据安全的保障才是建立和实现企业结算信息化的核心所在。四、企业资金信息化结算的利弊 （一）企业资金结算信息化的好处 国家经济飞速发展的同时，企业的业务不断增加，资金结算方式的转变与革新能够帮助企业减少资金管理存在的风险，提升企业经营效益，建设信息化的企业资金结算形式可以实现企业资金统一运用和分配，加强资金结算的监管力度，提高财务管理工作的业务能力，建立相应的资金结算管理系统和风险管理结构，能够帮助企业实现长久稳定可持续发展。 （二）企业资金结算信息

11、化弊端 1.信息技术弊端 因为企业结算信息化就意味着这些操作及流程需要很大程度上依赖于网络以及企业财务和网络应用的相互融合。不仅仅是 、支付宝和企业之间，还会涉及到银行、客户等等多个信息系统之间的接口对接等各种问题，这些都是在企业实现结算信息化过程中必须要面临的问题。并且信息化就有可能会导致多种支付方式引起的系统问题，系统bug引起的差错同样需要人工进行数据问题的查找与核对、调整。同样不仅仅是在软件上，在硬件设施上也会对企业有相应的要求，需要企业准备足以支撑起大量日常工作流程运作的服务器等硬件设施。并且硬件设施是否出现问题，如何备份，采用何种备份机制等等都需要进行全面的考虑。 2.财务安全弊端

12、 在企业结算信息化的过程中，或者说使用信息化进行企业结算的时候，大量的资金流转需要依托于网络环境，网络环境是否安全，建立的网络安全是否合乎规范，是否能够对客户的资金进行一定的保障措施都是信息化过程中面临的重要问题。并且伴随着信息化结算程度的不断提升，越来越多的资金将会在第三方工具上进行交易。如何保障资金的安全，财务是否运作正常，流转是否存在问题，都是在企业结算信息化过程中必须要考虑的情况。因此加强银行或 、支付宝等各方的沟通，尽量避免由于结账时间不同导致的业务差错的发生。财务人员需要加强信息化结算方面的知识摄入，保障自身知识储备足以支撑起结算信息化的建设和开展。增强企业内部核查管理，保障资金结算顺利有效的开展。 四、结语 企业资金的结算管理是目前各个企业完善经营理念，促进企业长久运作的核心。本文通过对企业资金结算的发展历程和以往资金结算管理存在的问题进行阐述，提出了运用信息化手段进行企业资金结算管理的模式和利弊，力求采用合理的方式促进企业长久发展。 参考文献：