新华书店发行集团有限公司审计报告

1、河南省新华书店发行集团有限公司审计报告勤信审字【2013】第961 号中勤万信会计师事务所中国北京二一三年九月目录内容页次一、审计报告1-2 二、已审模拟财务报表1模拟合并资产负债表3-4 2模拟母公司资产负债表3. 模拟合并利润表4. 模拟母公司利润表5. 模拟合并现金流量表6模拟母公司现金流量表7. 模拟合并股东权益变动表8. 模拟母公司股东权益变动表5-6 789 10 11-13 14-16 三、模拟财务报表附注17-1201 中勤万信会计师事务所地址：北京西直门外大街110 号中糖大厦11 层电话：（86-10）68360123 传真：（86-10）68360123-3000 邮编：

2、100044 审计报告勤信审字【2013】第961 号河南省新华书店发行集团有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南省新华书店发行集团有限公司按照模拟财务报表附注二披露的编制基础编制的模拟财务报表，包括2013 年6 月30 日、2012 年12 月31 日、2011 年12 月31 日的模拟合并及母公司资产负债表，2013 年1-6 月、2012 年度、2011 年度的模拟合并及母公司利润表、模拟合并及母公司现金流量表、模拟合并及母公司股东权益变动表及模拟财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报模拟财务报表是管理层的责任，这种责任包括:（1）按照模拟财务报表附注二披露的编制基础

3、编制模拟财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使模拟财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对模拟财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对模拟财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关模拟财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的模拟财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与模拟财务报表编制和公允列

4、报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括2 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价模拟财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，河南省新华书店发行集团有限公司的模拟财务报表在所有重大方面按照模拟财务报表附注二披露的编制基础编制，公允反映了河南省新华书店发行集团有限公司2013 年6 月30 日、2012 年12 月31 日、2011 年12 月31 日的模拟合并及母公司财务状况以及2013 年1-6 月、2012 年度、2011 年度模拟合并及母公司

5、经营成果和现金流量。中勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师: 二一三年九月三十日中国注册会计师:模拟合并资产负债表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 资 产附注2013年6月30日2012年12月31日2011年12月31日流动资产： 货币资金八、1 1,044,439,181.64 954,351,456.09 867,230,678.66 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款八、2 558,602,486.43 432,344,018.37 244,323,224.57 预付款项八、3 80

6、,392,654.72 70,939,713.65 46,712,017.62 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款八、4 58,017,594.73 47,936,236.55 105,223,356.57 买入返售金融资产 - - - 存货八、5 291,858,728.03 569,165,895.03 398,791,392.37 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产八、6 22,640,706.88 21,276,840.27 4,378,257.39 流动资产合计 2,05

7、5,951,352.43 2,096,014,159.96 1,666,658,927.18 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - 5,800.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资八、7 3,243,335.00 3,269,335.00 17,720,530.56 投资性房地产八、8 283,519,534.60 265,974,163.20 218,152,586.89 固定资产八、9 783,254,342.74 801,051,234.67 822,747,714.98 在建工程八、10 65,729,621.81 7

8、3,010,931.01 87,172,113.99 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产八、11 810,606,795.21 231,011,101.68 184,944,086.17 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用八、12 9,959,862.94 12,969,547.56 6,684,379.86 递延所得税资产八、13 1,063,757.80 2,346,213.17 2,296,088.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 1,957,377,250.10 1,389,632

9、,526.29 1,339,723,301.35 资 产 总 计 4,013,328,602.53 3,485,646,686.25 3,006,382,228.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3模拟合并资产负债表（续） 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益附注2013年6月30日2012年12月31日2011年12月31日流动负债： 短期借款 - - 7,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款八、15

10、 1,029,878,954.08 1,095,727,105.87 856,080,867.68 预收款项八、16 75,196,563.98 64,064,276.79 74,146,925.62 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬八、17 38,778,074.14 47,358,098.94 34,863,225.77 应交税费八、18 24,155,347.57 14,070,583.30 -12,189,646.26 应付利息 - - - 应付股利八、19 61,470,615.99 11,535,700.88 8,492,559.62 其他

11、应付款八、20 158,224,155.51 149,293,133.21 175,550,574.21 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债八、21 464,000.00 - - 流动负债合计 1,388,167,711.27 1,382,048,898.99 1,143,944,506.64 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 长期应付款八、22 500,901,428.08 506,512,151.83 518,832,351.39 专项应付款

12、- - - 预计负债 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债八、23 17,941,333.33 - - 非流动负债合计 518,842,761.41 506,512,151.83 518,832,351.39 负 债 合 计 1,907,010,472.68 1,888,561,050.82 1,662,776,858.03 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、24 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积八、25 1,746,025,301.63 1,275,473,410.02 1,241,079,

13、131.42 减：库存股 - - - 专项储备 - - - 盈余公积八、26 43,700,499.12 43,700,499.12 38,096,179.54 一般风险准备 - - - 未分配利润八、27 176,592,329.10 137,911,726.29 -74,483,238.38 外币报表折算差额 - - - 归属于母公司所有者权益合计 2,106,318,129.85 1,597,085,635.43 1,344,692,072.58 少数股东权益 - - - 1,086,702.08 所有者权益合计 2,106,318,129.85 1,597,085,635.43 1,3

14、43,605,370.50 负债及所有者权益合计 4,013,328,602.53 3,485,646,686.25 3,006,382,228.53 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4模拟母公司资产负债表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 资 产附注2013年6月30日2012年12月31日2011年12月31日流动资产： 货币资金 216,052,788.61 177,334,509.45 173,451,544.76 交易性金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款十四、1 510,815,559.92 409,755,549.

15、84 288,875,609.49 预付款项 14,827,384.33 13,524,517.92 12,417,828.87 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款十四、2 42,013,292.47 30,045,761.51 15,255,324.63 存货 77,734,072.67 187,236,069.57 100,651,230.91 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 16,321,270.16 18,031,193.28 102,607.18 流动资产合计 877,764,368.16 835,927,601.57 590,754,145.8

16、4 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资十四、3 1,159,719,945.03 1,157,719,945.03 42,559,055.41 投资性房地产 - 固定资产 307,519,461.39 326,595,320.26 336,492,041.51 在建工程 - 7,294,800.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 311,835,609.76 16,013,320.87 15,672,340.12 开发支出 - - - 商誉 -

17、 - - 长期待摊费用 8,774,271.76 11,974,143.56 4,045,172.72 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 1,787,849,287.94 1,512,302,729.72 406,063,409.76 资 产 总 计 2,665,613,656.10 2,348,230,331.29 996,817,555.60 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5模拟母公司资产负债表（续） 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 负债和所有者权益2013年6月30日2012年12月31日2011

18、年12月31日流动负债： 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 666,445,875.84 581,239,373.38 437,491,275.20 预收款项 4,965,298.42 20,461,276.94 14,689,167.01 应付职工薪酬 1,137,357.41 4,781,352.58 1,804,044.16 应交税费 1,208,555.57 2,860,485.54 - 28,699,975.67 应付利息 - - - 应付股利 50,000,000.00 - - 其他应付款 250,497,957.94 196,855

19、,898.60 197,239,003.77 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 974,255,045.18 806,198,387.04 622,523,514.47 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 长期应付款 36,900,000.00 36,980,000.00 38,010,000.00 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 36,900,000.00 36,980,000.00 38,010,000.00 负 债 合 计 1,011,15

20、5,045.18 843,178,387.04 660,533,514.47 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 1,470,539,208.00 1,242,433,983.53 122,545,076.16 减：库存股 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 20,434,337.02 20,434,337.02 14,830,017.44 一般风险准备 - - - 未分配利润 23,485,065.90 102,183,623.70 58,908,947.53 少数股东权益

21、 - - - 所有者权益（或股东权益）合计 1,654,458,610.92 1,505,051,944.25 336,284,041.13 负债和所有者权益（或股东权益）合计 2,665,613,656.10 2,348,230,331.29 996,817,555.60 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6模拟合并利润表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 项 目附注编号 2013年1-6月 2012年度 2011年度 一、营业总收入 1,663,153,698.72 3,499,819,848.18 3,153,247,016.66 其中：营

22、业收入八、28 1,663,153,698.72 3,499,819,848.18 3,153,247,016.66 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 1,582,144,338.07 3,272,371,646.32 2,982,712,134.42 其中：营业成本八、28 1,112,361,657.52 2,372,961,750.39 2,149,903,723.89 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保

23、费用 - - - 营业税金及附加八、29 11,529,370.87 16,000,917.83 18,078,474.04 销售费用八、30 185,817,795.44 378,252,669.46 338,285,517.00 管理费用八、31 232,303,033.63 445,369,807.13 411,557,959.82 财务费用八、32 9,915,789.34 18,172,711.37 21,687,606.44 资产减值损失八、33 30,216,691.27 41,613,790.14 43,198,853.23 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - -

24、 投资收益（损失以“”号填列） 八、34 6,625,680.01 -117,692.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 81,009,360.65 234,073,881.87 170,417,190.20 加：营业外收入八、35 20,840,891.83 21,083,008.56 16,965,607.02 减：营业外支出八、36 9,158,920.79 12,631,280.87 10,393,579.35 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9

25、2,691,331.69 242,525,609.56 176,989,217.87 减：所得税费用八、37 2,839,616.77 745,000.96 2,187,511.35 五、净利润（净亏损以“”号填列） 89,851,714.92 241,780,608.60 174,801,706.52 归属于母公司所有者的净利润 89,851,714.92 240,520,322.73 175,857,662.26 少数股东损益1,260,285.87 -1,055,955.74 六、每股收益： （一） 基本每股收益 - - - （二） 稀释每股收益 - - 七、其他综合收益 - - - 七

26、、综合收益总额 89,851,714.92 241,780,608.60 174,801,706.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 89,851,714.92 240,520,322.73 175,857,662.26 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,260,285.87 -1,055,955.74 九、被合并方在合并前实现净利润 - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7模拟母公司利润表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元项 目附注 2013年1-6月 2012年度 2011年度 一、营业收入十四、4 1,092,860,052

27、.38 2,087,368,722.80 1,769,961,283.14 减：营业成本十四、4 989,323,617.87 1,860,398,759.25 1,571,390,808.36 营业税金及附加 1,106,711.32 2,890,287.62 2,756,224.80 销售费用 39,719,517.47 63,147,811.18 52,504,679.22 管理费用 36,967,096.84 68,877,668.21 53,092,580.41 财务费用 4,142,063.98 10,014,890.09 7,681,238.09 资产减值损失 47,958,85

28、6.73 26,570,991.94 29,958,440.48 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 1,128,277.86 -174,942.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -26,357,811.83 56,596,592.37 52,402,369.74 加：营业外收入 93,073.16 55,800.33 64,253.66 减：营业外支出 2,433,819.13 609,196.95 1,520,058.31 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总

29、额以“”号填列） -28,698,557.80 56,043,195.75 50,946,565.09 减：所得税费用 - - - 四、净利润（净亏损以“”号填列） -28,698,557.80 56,043,195.75 50,946,565.09 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8模拟合并现金流量表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 项 目附注 2013年1-6月 2012年度 2011年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,779,158,008.66 3,279,263,592.43 3,338,662,2

30、05.68 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置交易性金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 5,902,935.93 40,929,760.47 7,258,321.56 收到其他与经营活动有关的现金八、38 89,141,376.01 128,455,394.58 136,8

31、53,952.47 经营活动现金流入小计 1,874,202,320.60 3,448,648,747.48 3,482,774,479.71 购买商品、接受劳务支付的现金 1,184,550,094.85 2,464,940,441.06 2,357,564,360.87 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 252,210,327.46 458,079,697.86 420,939,967.53 支付的

32、各项税费 80,374,989.77 99,258,751.93 157,475,050.85 支付其他与经营活动有关的现金八、38 120,936,207.02 211,020,469.33 200,395,379.37 经营活动现金流出小计 1,638,071,619.10 3,233,299,360.18 3,136,374,758.62 经营活动产生的现金流量净额 236,130,701.50 215,349,387.30 346,399,721.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 449,779.62 - 取得投资收益收到的现金 12,164.38 730,7

33、95.61 57,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,355,674.53 12,479,200.73 10,624,527.19 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金八、38 5,000,000.00 - - 投资活动现金流入小计 9,367,838.91 13,659,775.96 10,681,777.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 95,435,729.97 117,371,682.29 100,753,583.10 投资支付的现金 - 2,859,996.16 质押贷款净增加额 取得子

34、公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 95,435,729.97 117,371,682.29 103,613,579.26 投资活动产生的现金流量净额 -86,067,891.06 -103,711,906.33 -92,931,802.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金八、38 2,600,000.00 - - 筹资活动现金流入小计 4,

35、600,000.00 - - 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,084.89 17,316,703.54 13,581,835.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金八、38 64,510,000.00 200,000.00 - 筹资活动现金流出小计 64,575,084.89 24,516,703.54 13,581,835.72 筹资活动产生的现金流量净额 -59,975,084.89 -24,516,703.54 -13,581,835.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、

36、现金及现金等价物净增加额 90,087,725.55 87,120,777.43 239,886,083.30 加：期初现金及现金等价物余额 954,351,456.09 867,230,678.66 627,344,595.36 六、期末现金及现金等价物余额 1,044,439,181.64 954,351,456.09 867,230,678.66 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9模拟现金流量表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2013年1-6月 2012年度 2011年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的

37、现金 1,063,500,899.15 1,994,068,491.65 1,904,203,479.35 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 42,722,639.40 14,617,492.05 23,101,398.54 经营活动现金流入小计 1,106,223,538.55 2,008,685,983.70 1,927,304,877.89 购买商品、接受劳务支付的现金 987,958,050.50 2,076,415,632.92 1,892,880,735.00 支付给职工以及为职工支付的现金 23,303,986.35 26,940,334.30 25,37

38、4,527.71 支付的各项税费 15,124,722.82 34,953,754.83 45,929,183.59 支付其他与经营活动有关的现金 58,858,145.54 59,306,754.04 32,654,770.58 经营活动现金流出小计 1,085,244,905.21 2,197,616,476.09 1,996,839,216.88 经营活动产生的现金流量净额 20,978,633.34 -188,930,492.39 -69,534,338.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 730,795.61 - 处置固定资

39、产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 48,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 778,795.61 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,468,831.49 13,512,537.57 12,046,264.67 投资支付的现金 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 14,468,831.49 13,512,537.57 12,046,264.67 投资活动产生的现金流量净额 -

40、14,468,831.49 -12,733,741.96 -12,046,264.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,000,000.00 - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 110,099,357.52 251,598,834.55 182,448,108.80 筹资活动现金流入小计 112,099,357.52 251,598,834.55 182,448,108.80 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金7,164,200.00 3,139,000.00 支付其他与筹资活动

41、有关的现金 79,890,880.21 38,887,435.51 11,742,901.53 筹资活动现金流出小计 79,890,880.21 46,051,635.51 14,881,901.53 筹资活动产生的现金流量净额 32,208,477.31 205,547,199.04 167,566,207.27 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 38,718,279.16 3,882,964.69 85,985,603.61 加：期初现金及现金等价物余额 177,334,509.45 173,451,544.76 87,465,941.15 六、期末现金及现

42、金等价物余额 216,052,788.61 177,334,509.45 173,451,544.76 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 10模拟合并股东权益变动表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元项目2013年1-6月归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合实收资本（或股计本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计一、上年年末余额 140,000,000.00 1,275,473,410.02 - - 43,700,499.12 - 137,911,726.29 1,597,085,635.43 1,597,0

43、85,635.43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - -1,171,112.11 - -1,171,112.11 - -1,171,112.11 二、本年年初余额 140,000,000.00 1,275,473,410.02 - - 43,700,499.12 - 136,740,614.18 - 1,595,914,523.32 - 1,595,914,523.32 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） - 470,551,891.61 - - - - 39,851,71

44、4.92 - 510,403,606.53 - 510,403,606.53 （一）净利润 - - - - - - 89,851,714.92 - 89,851,714.92 89,851,714.92 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 89,851,714.92 - 89,851,714.92 - 89,851,714.92 （三）所有者投入和减少资本 - 470,551,891.61 - - - - - - 470,551,891.61 - 470,551,891.61 1.所有者投入资本 - - - - - -

45、 - - - - 2股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 3其他 - 470,551,891.61 - - - - - - 470,551,891.61 - 470,551,891.61 （四）利润分配 - - - - - - -50,000,000.00 - -50,000,000.00 - -50,000,000.00 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -50,000,000.00 - -50,000,000

46、.00 - -50,000,000.00 4.其他 - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （

47、七）其他 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 140,000,000.00 1,746,025,301.63 - - 43,700,499.12 - 176,592,329.10 - 2,106,318,129.85 - 2,106,318,129.85 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 11模拟合并股东权益变动表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元项目2012年度归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合实收资本（或股计本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计一、上年年末余额 140,000,0

48、00.00 1,241,079,131.42 - - 38,096,179.54 - -74,483,238.38 1,344,692,072.58 -1,086,702.08 1,343,605,370.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - -2,161,193.68 - -2,161,193.68 - -2,161,193.68 二、本年年初余额 140,000,000.00 1,241,079,131.42 - - 38,096,179.54 - -76,644,432.

49、06 - 1,342,530,878.90 -1,086,702.08 1,341,444,176.82 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） - 34,394,278.60 - - 5,604,319.58 - 214,556,158.35 - 254,554,756.53 1,086,702.08 255,641,458.61 （一）净利润 - - - - - - 240,520,322.73 - 240,520,322.73 1,260,285.88 241,780,608.61 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - -

50、- - 240,520,322.73 - 240,520,322.73 - 240,520,322.73 （三）所有者投入和减少资本 - 34,394,278.60 - - - - - - 34,394,278.60 - 34,394,278.60 1.所有者投入资本 - 34,394,278.60 - - - - - - 34,394,278.60 - 34,394,278.60 2股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 5,604,319.58 - -25,964,164.38

51、 - -20,359,844.80 - -20,359,844.80 1.提取盈余公积 - - - - 5,604,319.58 - -5,604,319.58 - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - -20,359,844.80 - -20,359,844.80 - -20,359,844.80 4.其他 - - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余

52、公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （七）其他 - - - - - - - -173,583.80 -173,583.80 四、本年年末余额 140,000,000.00 1,275,473,410.02 - - 43,700,499.12 - 137,911,726.29 - 1,597,08

53、5,635.43 0.00 1,597,085,635.43 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12模拟合并股东权益变动表 编制单位：河南省新华书店发行集团有限公司 金额单位：人民币元项目2011年度归属于母公司所有者权益少数股东权益实收资本（或股所有者权益合计本） 资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计一、上年年末余额 140,000,000.00 1,241,079,131.42 33,001,523.03 -217,283,176.80 1,196,797,477.65 -30,746.34 1,196,766,731.31 加：会计政策变更

54、 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - -4,115,574.07 - -4,115,574.07 - -4,115,574.07 二、本年年初余额 140,000,000.00 1,241,079,131.42 - - 33,001,523.03 - -221,398,750.87 - 1,192,681,903.58 -30,746.34 1,192,651,157.24 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 5,094,656.51 - 146,915,512.49 - 15

55、2,010,169.00 -1,055,955.74 150,954,213.26 （一）净利润 - - - - - - 175,857,662.26 - 175,857,662.26 -1,055,955.74 174,801,706.52 （二）其他综合收益 - - - - - - - - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - - - - 175,857,662.26 - 175,857,662.26 - 175,857,662.26 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1.所有者投入资本 - - - - - - - - - - 2股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - （四）利润分配 - - - - 5,094,656.51 - -28,942,149.77 - -23,847,493.26 - -23,847,493.26 1.提取盈余公积 - - - - 5,094,656.51 - -5,094,656.51 - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - -