信用社（银行）对第XX季度案件风险检查情况的报告

1、信用社（银行）对第xx季度案件风险检查情况的报告省联社xx办事处：根据xx省农村合作金融机构案件风险排查工作实施方案和xx市农村信用社今年第x季度案件风险现场检查工作方案的精神和要求，我们一行x人于x月x日至x日对xx、xx、xx等家联社今年第x季度案件风险自查情况、冒名贷款、贷款授信业务、账户管理以及“四项制度”（干部交流、亲属回避、轮岗轮调和强制休假）执行情况进行了现场检查，现就检查情况报告如下：一、总体情况按照省联社、xx银监分局有关做好农村信用社案件专项治理和风险排查工作的安排和指示精神，所检查的x家联社能够重视案件专项治理工作，成立了以理事长为组长、监事长为副组长、其他职能部门负责人

2、为成员的案件专项治理工作领导小组，建立了案件风险排查长效机制，制订了案件风险排查三年规划，确保案件风险排查工作不流于形式，力求案件专项治理三年大见成效目标的实现。二、检查情况此次检查，按照办事处第二季度案件风险现场检查方案要求，检查组对每个联社抽查xx个营业机构，其中：营业部为必查单位，主要检查二季度新增的xx万元以上贷款；xx个信用社，主要检查xx季度新发放的所有贷款（具体抽查了xx、xx联社的xx信用社）。具体检查情况如下：（一）自查方面：x家联社均能够重视自查工作，抽调检查人员，对所辖营业机构的贷款、存款、单位账户、重要空白凭证、抵(质)押物品和联行往来等内容进行检查，保留了检查工作底稿

3、，拟发了检查通报，对自查存在问题提出整改要求，积极整改，检查面达到100%。（二）冒名贷款排查方面：一是各联社对200x年“百日案件专项治理活动”中发现的冒名贷款，能够制定整改方案，建立清收台账，落实责任，积极清收。其中xx联社联社还制定了xx县农村信用社责任贷款清收管理办法，完善考核激励办法，加大清收盘活力度。二是按照省联社工作安排，各联社以2008年末存量贷款为基数，以排查冒名贷款为主，同时对跨区、超权、垒大户、担保不实等违规贷款进行全面核对排查，对发现的冒名贷款落实责任人，积极清收盘活。（三）四项制度落实情况：各联社制定了案件风险排查工作实施方案、三年治理规划制度，xx联社下发了今年度职

4、工休假有关事项的通知，xx联社制订了中层干部交流管理暂行办法。各联社不同程度的执行了强制休假、轮岗论调和亲属回避等制度，今年对部分领导干部、主管会计和要害岗位人员进行了岗位交流，对重要岗位、重要人员、重要环节、重大事项进行重点监督，对存在的问题及时进行整改。（四）大额资金管理方面：按照“大额、异动账户优先”的原则，对x季度发生的xx万元以上存取款业务进行了检查，未发现异常。（五）账户管理方面：通过对x季度各联社营业部开立的单位账户检查，各单位能够执行有关制度，认真审核开户资料，规范账户的开立和使用。三、存在问题（一）企业预留印鉴管理不规范。xx联社营业部企业预留印鉴式样较多，其中未使用xx省农

5、村信用社印制而使用自制印鉴卡xx户；部分以前年度开立的账户印鉴卡背面要素填写不全，无会计、复核经办人员印章。（二）大额现金管理审查不严。xx联社大额提取现金业务登记不及时，审批表填写内容不完整，大额现金支取审批登记表中财务部审批责任不明确，无财务部负责人签名或盖章；xx联社营业部大额现金登记审批不全，仅对单位户大额支取进行登记审批备案，而对个人大额支取未审批，并报人民银行登记备案。（三）抵（质）押物管理不规范。xx联社抵（质）押物由出纳入库保管，未建立规范的“抵（质）押物登记簿”，由“信贷资料移交登记表”代替。出纳保管的抵（质）押物评估报告、抵押合同等资料应归入信贷档案管理。（四）四项制度执行

6、不严。一是四项制度不健全。本次现场检查中未见xx联社制定的要害岗位轮换和强制休假制度，未见xx联社制定的要害岗位轮换、强制休假和亲属回避制度。二是四项制度执行不到位。经调查了解，xx个联社不同程度的存在同一岗位工作长达6年以上的联社中层、信用社主任和主管会计、主管信贷员，有的在同一岗位工作长达10年以上，根据各联社提供的人员清单，任职最长的社主任达xx年，最长的会计xx年，超过规定交流期限。（五）贴现业务手续不规范。今年第x季度，xx联社办理贴现业务xx笔，金额xxx万元，其中办理xx万元以上的xx笔xxx万元，经检查组抽查，存在如下问题：1、“票据业务申办委托书”中部分缺委托人亲笔签字，仅有

7、单位盖章，难以判断委托书的真实性和有效性，且存在有权委托人和代理人姓名前后签名不一致的现象。如xxx有限责任公司x月x日申请贴现xx万元，x月x日申请贴现x笔各xxx万元，共计贴现xx笔xxx万元，委托书中有权委托人和代理人姓名前后签名字迹不一致。2、贴现申请人承诺书中法人代表签字不是一人笔迹。xxxx有限责任公司x月x日申请贴现xx万元，x月x日申请贴现xxx万元，两份材料中，贴现申请人承诺书中法人代表签字不是一人笔迹。3、贴现申请资金用途不明。所抽查的贴现申请书中资金用途均为“流动资金”，资金用途不够具体。（六）信贷方面1、信贷基础管理薄弱。一是信贷档案管理不规范。xx联社贷款借据、申请书

8、、调查报告、担保书、借款合同及审批书等由信用社会计保管，贷款分类资料卡、调查报告、借款人（或担保人身份证明）由信贷人员保管。二是审贷会记录不规范。所抽查的xx、xx、xx联社下辖的基层信用社会议记录对借款人的情况记录不详，无参会人员是否同意贷给的明确意见和签名，个别信用社对贷款实行批量审批。三是贷款发放流程不规范，未开立借款人个人结算账户。四是xx联社抵押物未经省联社认可评估机构进行评估。2、贷款“三查”制度执行不力。一是xx、xx、xx联社调查报告过于简单，不能阐述清借款人、担保人的基本情况和经营情况。二是贷前调查较为简单。如xx的xx信用社xxx今年x月xx日贷款xx万元，合同签约日期为今

9、年x月24日，调查报告日期为今年x月26日。且两个担保人x为夫妻关系，固定电话、手机均均为统一号码，实际形成一人担保xx万元。三是贷后检查流于形式。如xx市xx有限责任公司今年6月23日贷款xxx万元，贷后检查资料已填制至今年8月20日。3、贷款材料审查不严。一是材料要素有涂改现象。二是合同要素不全。三是贷款材料贷款材料有效证件过期。四是信贷资料户名、期限不符。五是个别xx质押贷款材料中委托书未经公证机关公证。五是借款人年龄偏大。六是借款材料有他人代替签名的现象。七是贷款材料不全。无借款合同。xx社今年x月x日给xxx有限责任公司发放贷款两笔xx万元，共计xx万元，无借款合同，信贷资料中仅有放

10、贷通知书和借据第五联。新增贷款资料缺失。xx市xx公司今年xx月xx日贷款xx万元，经查该贷款为2008年x月x日发放，于今年x月清还后再次发放，仅签订了借款合同，其余所有资料均为2008年x月x日发放时的资料，且主合同有涂改现象。八是贷款资料数据不一致。xx联社的xx社给今年x月x日发放给xx公司动产抵押贷款xx万元。调查报告中企业销售收入和净利润数据与企业报表显示数据不一致，数据来源不明。4、一户多贷、互贷互保、一户多保。5、抵押、担保不规范。担保人不具备担保资格。一是担保人陈建社与借款人属父子关系。二是多笔贷款分别由一名财政供养人员担保，担保能力明显不足，且均属跨区贷款，形成一定风险。房

11、产抵押贷款手续不完善。一是xx社部分房产抵押贷款无公证机构公证文书;二是公证书无申请人签名。抵押不实。土地使用权抵押不符合规定。xx县xx社xxx今年x月xx日贷款x万元，该贷款为抵押贷款，抵押物为xxx本人房产，但土地为集体所有，即划拨土地，违反了中华人民共和国担保法第三十七条“下列财产不得抵押：（二）耕地、宅基地、自留地、自留山、等集体所有的土地使用权”之规定。且该笔贷款申请、档案登记卡、审批责任表、调查报告、营销贷款收回承诺书、合同金额均为xx万元，实际发放贷款xx万元，合同与实际借据与发生额不符。xx营业部xxx今年x月xx日至今年xx月xx日贷款xx万元，抵押物为xx市xxx责任公司

12、土地。贷款发放时该抵押物已被该借款人开发，开发项目为商品住宅小区（有不动产评估公司评估时的实物图片，违反了“土地使用权抵押时，其地上附着建筑物及其他附属物随之抵押。地上建筑物及其附着物抵押时，其使用范围内的土地使用权随之抵押”之规定。收费权质押债权难以实现。）动产抵押物后续管理控制不力。6、多人借款，一人用款。7、贷款主体不明，一张借据有多个实际用款人8、跨区关联贷款。9、新增贷款中有部分违规转贷现象。10、贷款风险五级分类不准确。四、成因分析1、贷款基础管理薄弱。从对x家联社的检查情况来看，存在的大多问题是低级的、幼稚的、甚至是可笑的，好多问题是笔下之错，如贷款的要素不全、要素涂改，借款户名

13、金额、金额、期限不符等。另外信贷档案、抵质押物、贷款发放流程的不规范和审贷会记录流于形式，从一个侧面反映了信贷管理的薄弱。2、对信贷风险的重视规避不够。尤其是联社一把手和信贷、风险部门的重视不够，未能做到未雨绸缪或一抓到底，积极规避防范风险。如抵押、担保手续风险，xx联社重要客户的授信及贴现贷款操作风险，xx联社的财政供养人员担保贷款风险，xx联社的抵押评估、公正风险，还有一户多保、一户多贷、互贷互保造成的风险以及违规借新还旧不能“后手优于前手”的操作风险。这些风险的存在，直接影响着信贷资产的质量。3、贷款“三查”制度流于形式。“三查”制度是信贷管理中最基础的制度，直接决定着贷款的效益性很安全

14、性，“认真做事能把事情做对，用心做事则能把事情做好”，关键是怎样对待，敷衍了事只能把事情办砸。4、制度执行不力。办事处和各联社制定的制度是够全面的，但在制度的执行过程中却打了折扣，我们在执行中造成了诸多人为的操作风险。5、内部检查力度不够。联社的职能部门的检查督导工作不到位，仅靠稽核人员下乡检查难以做到彻查问题，规避风险，防患未然，职能部门应该积极配合，联合互动，方能共同提高。五、整改建议和要求通过对联社第二季度案件风险的检查，检查组发现各联社在风险排查中仍存在一些问题薄弱环节，对此，检查组提出以下要求，请加强整改落实。1、各联社按照本次通报和检查组反馈的存在问题，落实责任，扎实整改，并依据xx省农村信用社稽核处罚实施细则进行处罚，务必于x月xx日前将检查整改情况上报xx办事处稽核科。2、加大对员工的教育培训力度。采取集体培训或以会代训的方式，提高员工的思想素质和业务技能，规范业务操作流程，防范操作风险。3、加大内部检查力度和制度执行力。一是始终如一、一丝不苟、不打折扣地执行各项规章制度，用制度管人。二是加大内部检查力度，向检查的深度、广度要效益。4、严格执行“四项制度”，增强案防风险意识，加大对重要岗位人员定期交流、轮岗力度，做到