商法公司法与证券法1111

1、公司法与证券法试题一、简答题1、如何确定股东的资格？ 确认股东资格基本原则：形式化证据优先适用、实质性证据例外适用原则。1. 形式化证据是指具有法律效力的文件并通过一定程序予以公示的证据：包括公司章程、公司股东决议、股东名册、工商登记等；坚持公司章程优先适用原则。2. 实质性证据是指投资者通过出资行为而取得的证据：A.出资证明；B.事实出资行为等。2、比较股东直接诉讼和股东代表诉讼。股东直接诉讼， 是指股东为了自己的利益而基于股份所有人地位向其他侵犯自己利益的 人提起的诉讼。侵犯自己利益的人包括股东所在的公司及董事或其他股东。股东代表诉讼， 又称派生诉讼、 股东代位诉讼， 是指当公司的合法权益

2、受到不法侵害而 公司却怠于起诉时， 公司的股东即以自己的名义起诉， 而所获赔偿归于公司的一种诉讼形态。区别：1、依据不同股东代表诉讼依据是共益权， 股东直接诉讼依据的是自益权。 在股东代表的诉讼中， 原 告既是股东，又是公司的代表人 ;在直接诉讼中，原告仅以受害的股东身份提起诉讼。2、提起诉讼的原因和目的不同 股东代表诉讼根本目的在于公平地保护中、小股的权益;而直接诉讼目的在于保护股东合法权益。3、诉权不同 前者的原告仅享有形式意义上的诉权，实质意义上的诉权则属于公司;后者维护的是股东的利益，原告所享有的诉权包括形式上和实质上两个方面。4、当事人在诉讼中的地位不同在直接诉讼中，股东为原告，公司

3、为被告;在代表诉讼中，被告则是实施了侵权行为的董事等公司高级管理人员。5、对原告资格的要求不同并非任何股东都有权提起代表诉讼， 只有在一定时期内连续持有或当时持有若干比例股 份的股东才符合原告资格。6、提起诉讼的程序要求不同 股东代表诉讼一般有前置程序限制，而直接诉讼无此要求，股东有权直接向法院提起诉讼。7、诉讼所得赔偿的归属不同 在代表诉讼中所获得的赔偿是归属于公司的， 名义上的原告股东不能直接获赔。 而直接 诉讼所得赔偿属于股东享有。8、诉讼判决结果的约束力不同代表诉讼的判决结果不仅约束原告股东、被告和公司，还约束其他所有的股东，其他所有股东不得就同一事项再对同一个人提起相同的代表诉讼；而

4、直接诉讼的判决结果只对原、被告有约束力。3、董事、监事、咼级管理人员的责任追究制度（股东代表诉讼与股东直接诉讼）1、股东直接诉讼董事、监事、高级管理人员违反法律、 行政法规或者公司章程的规定，损害股东利益的,股东可以向人民法院提起诉讼。2、派生诉讼董事、监事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定， 给公司造成损失的，符合一定条件的股东可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公 司的监事向人民法院提起诉讼；监事执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程的规定，给公司造成损失的，前述股东可以书面请求董事会或者不设董事会的有限责任公司的执 行董事向人民法院提起诉讼。30

5、日内前述符合条件的股东提出书面请求后，公司拒绝提起诉讼，或者自受到请求之日起 未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益收到难以弥补的损害的， 股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。180他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，有限责任公司的股东、股份有限公司连续 日以上单独或者合计持有公司1姬上股份的股东可以依照上述规定向人民法院提起诉讼。4、请论述股东代表诉讼制度的主要内容股东代表诉讼，又称派生诉讼、股东代位诉讼，是指当公司的合法权益受到不法侵害而 公司却怠于起诉时，公司的股东即以自己的名义起诉，而所获赔偿归于公司的一种诉讼形态。（一）股东提起代表诉讼的法律

6、依据则有限责任公司中的任何股根据公司法规定，若公司董事、监事、经理和控制股东不法侵害公司合法权益，而 公司董事会或者监事会又拒绝或者怠于对不法侵害人提起诉讼，1%以上股份的股东有权为了公这就是股东提起代表诉讼的门槛。东、股份有限公司中连续180日以上单独或者合计持有公司 司的利益以自己的名义直接向人民法院提起股东代表诉讼。（二 ）竭尽公司内部救济规则（三）股东代表诉讼中被告范围的拓展根据该法第151条第3款之规定，他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，适格 股东也可向人民法院提起诉讼。5、请论述我国公司法股东派生诉讼制度的的主要内容及其实践意义。所谓股东派生诉讼， 是指当公司利益受到董事、监

7、事、高级管理人员等主体侵害，而公司怠于追究侵害人责任时， 符合法定条件的股东以自己的名义为公司的利益对侵害人提起诉 讼，追究侵害人法律责任的诉讼制度。意义：股东派生诉讼制度对于维护公司的整体利益，从而最终保障股东，尤其是小股 东的权益，具有极其重要的作用。 派生诉讼制度为股东提供了一种有效的救济方式，使得广大股东尤其是小股东乐于为了公司及股东整体利益，而不是单单为个人利益， 对公司的经营管理进行监督，从而能防止公司管理者滥用经营管理权来侵害公司和股东利益。股东代表诉讼产生以来在各国的实践证明，该制度对维护公司利益和股东的权利，加强对公司董事等咼级管理人员经营活动的监督，保证公司的健康运作是有着

8、积极意义的。6、论中国公司法中股东诉讼制度的缺陷与完善缺陷：（一）股东代表诉讼的前置程序的免除条件不明确。股东代表诉讼制度的前置条 件包括：其一，原告股东的诉讼，需要以书面的形式提出。其二，监事、监事会、董事会、 执行董事收到请求后拒绝提起诉讼的，或者在收到请求后的30日内未提出诉讼的。但是，在一些特殊情况下，原告股东可以直接提起诉讼而不受前置程序的限制。（二）诉讼费用不合理。在我国的司法实践中，通常把股东代表诉讼按照财产案件的标准来收取案件的受理费。 财产案件的受理费需按照提起诉讼的金额的比例征收。因此，由于原告股东提起代理诉讼所要求赔偿的金额往往很大，相应的受理费用也就很高。（三）诉讼管辖

9、和诉讼担保的问题。股东代表诉讼涉及的多为董事、监事等人的侵权行为，但是这些地点往往不是侵权所在地，而是公司所在地。就造成诉讼管辖不明的问题。完善：（一）细化股东代表诉讼前置程序的免除条件。（二）建立必要的股东诉讼鼓励机制与赔偿机制（三）合理划分诉讼管辖的范围。公司法应对股东代表诉讼的管辖进行明确的规定。7、比较证券发行注册制与核准制。证券发行注册制 是指政府对发行人发行证券，事先不作实质性审查， 仅对申请文件进行形式审查，发行者在申报申请文件以后的一定时期以内，若没有被政府否定，即可以发行证券。证券发行核准制又称为“准则制”或“实质审查制”，是指发行人发行证券，不仅要公开全 部的，可以供投资人

10、判断的材料，还要符合证券发行的实质性条件，证券主管机关有权依照公司法、证券交易法的规定，对发行人提出的申请以及有关材料，进行实质性审查，发行人得到批准以后，才可以发行证券。证券发行注册制与核准制具备许多共性，如都强调信息披露在证券发行中的地位与作用，但作为不同的证券发行审查制度，存在重大差异：1、证券发行条件的法律地位；2、信息公开原则的实现方式；3、投资者素质的假定 。8、简述保荐人制度。实质上类似于上市推荐人， 主要职责就是将符合条件的企业推荐上市， 并对申请人适合 上市、上市文件的准确完整以及董事知悉自身责任义务等负有保证责任，尽管联交所建议发行人上市后至少一年内维持保荐人对他的服务，

11、但保荐人的责任原则上随着股票上市而终止。9、请简述我国公司法规定的公司类型根据我国公司法的规定，公司包括有限责任公司和股份有限公司两种类型。有限责任公司是指股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司债务承担责任的企业法人。股份有限公司是将公司的全部资本分为等额股份，股东以其所持股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。10、请简述我国公司法规定的股东出资的方式公司股东出资方式，是指为公司或企业投入股份的形式。按照公司法第 24条规定，有限责任公司股东出资的方式有以下几种：第一，货币。设立公司必然需要一定数量的流动资金，以支付创建公司时的开支和启 动公

12、司运营。因此，股东可以用货币出资。第二， 实物。实物出资一般是以机器设备、原料、零部件、货物、建筑物和厂房等作 为出资。第三， 知识产权。作为无形资产，经过评估作价后一样可以作为出资。第四， 土地使用权。公司取得土地使用权的方式有两种，一种是股东以土地使用权作 价后向公司出资而使公司取得土地使用权 ; 另一种是公司向所在地的县市级土地管理部门提 出申请，经过审查批准后， 通过订阅合同而取得土地使用权， 公司依照规定缴纳场地使用费。 前者为股东的出资方式，但必须依法履行有关手续。11、请简述股票发行的条件和程序条件： (一)公司的生产经营符合国家产业政策； (二)公司发行的普通股只限一种，同股同

13、权； (三)发起人认购的股本数额不少于公司拟发行的股本总额的百分之三十五；(四) 在公司拟发行的股本总额中， 发起人认购的部分不少于人民币三千万元， 但是国家另 有规定的除外；(五) 向社会公众发行的部分不少于公司拟发行的股本总额的百分之二十五， 其中公司职工 认购的股本数额不得超过拟向社会公众发行的股本总额的百分之十； 公司拟发行的股本总额 超过人民币四亿元的， 证监会按照规定可酌情降低向社会公众发行的部分的比例， 但是， 最 低不少于公司拟发行的股本总额的百分之十五；(六) 发行人在近三年内没有重大违法行为；(七) 证券委规定的其他条件。程序：公司股票的发行主要有两种，一是公司成立时发行，

14、一是公司成立后增资时发行，这两 种股票的发行策划那个徐是不一样的。1. 公司成立发行 的程序(1) 发起人在被准予注册登记取得独立的法人资格后， 订立招股章程。 (2) 发起人向上级 主管部门提交招股申请书。 (3) 主管部门同意颁发许可证后，公司与证券发行中介机构签订 委托募集合同。 (4) 投资者认购。 (5) 股票交割。 (6) 登记。2. 公司增发股票 的程序(1) 制定新股发行计划， 拟订所发行股票的种类、 发行方式和价格。 (2) 形成董事会决议。(3) 向主管部门提交发行申请书， 为认购者编制增股说明书。 (4) 如果在现有股东之间进行分 摊，则要冻结股东名簿， 停止办理股票转让

15、后的过户手续。 (5) 签订委托推销合同。 (6) 向现 有股东发出通知或公告。 (7) 股东认购或公开发行。 (8) 股票交割。 (9) 处理零股或失权股。(10) 向证券管理部门登记发行情况和结果。12、请简述公司债券发行的条件和程序条件：(一) 股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人 民币六千万元；(二) 累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；(三) 最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(四) 筹集的资金投向符合国家产业政策；(五) 债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(六) 国务院规定的其他条件。 公开发行公司债券筹集的资金，必须用于

16、核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。程序：1作出决议或决定；2.申请发行；3.发行公司债券的批准；4.公告募集办法；5.公司债 券的载明事项；6.公司债券存根簿；7.发行中不当行为的纠正。13、请简述股东大会召集的程序股东大会由公司全体股东组成，在有限公司称为股东会，在股份公司称为股东大会。股东大会作出决议原则上采取召集会议的方式；但股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名盖章。1、不设董事会的，由

17、执行董事一手包办。2、 设董事会的，由董事会召集，董事长主持；董事长不履行或不能履行职务的，由副董 事长主持；副董事长不履行职务或不能履行职务的，由半数以上董事推举1名董事主持。3、 董事会或执行董事不履行或不能履行召集股东会会议职责的由监事（会）召集与主持。4、监事（会）不召集与主持的，代表 1/10以上表决权的股东可以自行召集与主持。14、 请简述临时股东大会召集的条件（P352）股份有限公司在出现召开临时的法定事由时，应当在法定期限2个月内召开临时股东大会。1、 董事人数不足本法规定的人数或者公司章程所定人数的2/3时；2、 公司未弥补的亏损达实收股本总额的1/3时；3、 单独或者合计持

18、有公司股份10%上的股东请求时 ；4、董事会认为必要时；5、 监事会提议召开时；6、 公司章程规定的其他情形。15、请简述股东知情权的主要内容股东知情权是指公司股东了解公司信息的权利。按照公司类型不同，股东知情权可分为有限责任公司股东知情权和股份有限公司股东知情权。是一个权利体系，其分别由财务会计报告查阅权、账簿查阅权和检查人选任请求权三项权利所组成。（1 ）查阅公司章程的权利；（2）查阅股东名册、公司债券存根、股东大会记录、董事会会议决议、监事会会议决议的 权利；（3）股东查阅公司财务会计报告的权利，财务会计报告之中资产负债表、损益表、财务状 况变动表、财务状况说明书和利润分配表等；（4 ）

19、股东对公司的经营提出建议或质询的权利。16、请简述公司人格否定制度的主要内容公司法人人格否认是指为了阻止公司独立人格被滥用，就具体法律关系中的特定事实， 否认公司与其背后的股东各自独立的人格及股东的有限责任，责令公司的股东对公司债权人或公共利益直接负责，以实现公平、正义目标之要求而设置的一种法律措施。17、公司法人人格否认的含义与立法实践公司法人人格否认指公司不具有独立于股东的实体时，限于公司与特定的第三人之间有问题的法律关系中， 不承认公司的法人格， 将公司与股东视为一人， 从而向股东追究公司的 责任。18、试述一人公司的内涵与公司法人人格否认制度并论述两者的关系一人公司也叫独资公司、独股公

20、司，系指仅有一个股东持有公司全部出资的有限公司或 仅有一个股东持有全部股份的股份有限公司。公司法人人格否认制度是指为阻止公司独立人格的滥用和保护公司债权人利益及社会 公共利益，就具体法律关系中的特定事实，否认公司与股东各自独立的人格及股东的有限责任，责令股东对公司债权人或公共利益直接负责，以实现公平、正义的法律制度。19、简述法定资本制的内容。法定资本制是指公司设立时， 必须在章程中对公司的资本总额作出明确规定，并须一次发行、由股东全部认足或募足，否则公司不得成立的资本形成制度。在公司设立时，必须在公司章程里对资本总额进行明确的规定。在公司设立时，必须将股份一次性由发起人或者股东全部认足。股份

21、认足后，各个股东应该按照发行时的规定缴足股款。可以一次性缴足，也可以分期缴足，但要符合法律的规定比例与时限。公司成立后要增加股本的要根据法定程序来增资。20、简述我国公司合并的程序。一、订立合并协议；二、董事会决议；三、股东会决议；四、政府批准；五、编制资产 负债表及财产清单；六、对债权人的通知或者公告；七、办理合并登记手续。21、简述证券交易所的法律特征。1、证券交易所是由若干会员组成的一种非营利性法人。2、证券交易所的设立须经国家的批准。3、 证券交易所的决策机构是会员大会（股东大会）及理事会（董事会）。4、证券交易所的执行机构有理事长及常任理事。理事长总理业务。22、简述我国证券法关于证

22、券公开发行概念的定义。公开发行证券是一种按证券发行对象划分的证券发行方式。是指政府、金融机构、工商企业等以募集资金为目的向投资者出售代表一定权利的有价 证券的活动。根据发行价格和票面面额的关系，可以将证券发行分为溢价发行、平价发行和折价发行三种形式。23、合伙与公司企业的联系与区别首先，合伙企业是契约式企业，有限公司是股权式企业。我国合伙企业法规定，合 伙企业是由各合伙人依法订立合伙协议，共同出资，合伙经营，共享收益，共担风险，并承 担无限连带责任的企业。 公司法规定，有限公司股东按照比例出资，以其出资额为限对 公司承担责任，并且按照投入公司的资本额享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者等

23、权利。其次，合伙企业不具有法人资格， 有限公司具有法人资格， 这是合伙企业和公司的最主 要的区别。合伙企业只具有相对独立的人格，它作为独立的主体进行经营活动，可以以自己的名义拥有财产、参与诉讼，享受其他各种权利，但在承担债务责任方面， 合伙人与合伙企业则具有连带关系。合伙人对企业的债务承担无限连带责任，每一个合伙人都可以代表其他合伙人享受权利和承担义务，即使他们内部定有承担债务责任比例的协议，也不能对抗对外的无限连带责任。第三，合伙企业与有限公司在承担责任方面的区别，与它们在产权结构方面的区别有密切的联系。合伙企业的产权结构是一元结构，而公司的产权结构是二元结构。合伙企业的财产属于合伙人共有，

24、因此合伙人与合伙企业是连带责任关系。最后，合伙企业与公司在设立方式、运营结构、投资的撤出和转让以及企业的延续和解散等方面也有明显的区别。24、合伙企业的含义与特征合伙企业，从法律上讲，就是依照合伙企业法在中国境内设立的，由各合伙人订立合伙协议，共同出资、合伙经营、共享收益、共担风险，并对合伙企业债务承担无限连带责任的 营利性组织。合伙企业的基本特征，有以下几项：1、合伙企业由各合伙人组成；2、合伙人订立合伙协议；3、合伙人共同出资；4、合伙人共同经营；5、合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任；6、合伙人共享受益。25、公司设立的基本原则（1）公司设立原则：自由设立原则、特许设立原则、核准设立原

25、则和准则设立原则。（2）我国公司设立原则：基本采取严格准则设立主义，对特殊行业实行核准设立主义。 准则设立主义是指法律规定公司设立条件，公司只要符合这些条件， 经登记机关依法登记即可成立，而无须政府行政机关事先审批或核准。严格准则设立主义是指法律进一步严格规定公司的设立要件，加重发起人的设立责任，并增强公示要求等。 核准设立主义是指公司的设立需首先经过政府行政机关的审批许可，然后再经政府登记机关登记注册方可设立。26、公司章程制定与修改的法定程序有限责任公司修改公司章程的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过；股份有限公司修改公司章程的决议，必须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通

26、过。公司章程修改后，还应该及时向工商行政管理机关申请变更登记。27、公司债与公司普通债务的异同公司债务是民法中债务概念与公司的简单组合，包括贷款、应付账款、未付款的采购件公司债与公司债务的区别：1、公司债是股份有限公司特有的概念，公司债务则是民法中债务概念与公司的简单组 合。2、公司债是股份有限公司与不特定人之间形成的债权债务关系，而公司债务则包括公 司与特定人之间的债权债务关系。3、公司债是一种可转让的债权债务关系，而公司债务的转让则受合同法的限制。4、公司债的偿还具有一律性，而公司债务具有不同的偿还方式和期限。5、公司债的形式为债券，公司债务则是多样性。28、公司债与公司股份的联系与区别一

27、、 股票与公司债券的相同点。主要是：1）两者都是投资手段，体现着资本信用。它们既能为投资者带来收益，又能为公司筹集到生产经营所需的资金。对股份有限公司来说，由于股票和债券共同构成其资本总量，因而两者的发行量此消彼长，形成相应的公司资本结构。2）两者都属于流通证券，可以在证券市场上买卖和转让，其流通价格都要在不同程度上受到 银行利率的影响。二、公司债与股份有着本质的区别：1、公司债券的所有人是公司的债权人，与公司之间是一种债权债务关系，债券持有人 无权参与公司的经营事务， 更无权对公司事务作出决策。而股份的所有人是公司的股东，依其所持股份享有股东权，有权参与公司的经营决策及其他重大问题的决策。2

28、、公司债的利率一般是固定的。不论公司是否有盈亏，都应按约定的利率向公司债的债 权人支付利息。3、公司债期限届满，公司应向债权人归还本金，而公司股东则无权请求公司退回出资， 唯有在公司解散、清算时，分配公司的剩余财产。4、公司债的认购，仅限于金钱给付：股份的缴付则不限于货币，也可以实物、无形财产 等折价抵缴。5、 公司解散时，公司债优先于公司股份得到偿付，而公司股份只有在公司清偿完包括公 司债在内的公司所有债务后，尚有剩余财产时，才可参与分配。29、公司设立与成立行为的性质分析（1）公司设立是指公司设立人依照法定的条件和程序，为组建公司并取得法人资格而 必须采取和完成的法律行为。（2）公司成立是

29、指对已具备法定条件，完成申请程序的公司由主管机关发给经营执照 从而取得公司法人资格的过程 ，公司成立日期就是营业执照的签发日期。（3）公司设立不同于公司成立，后者不是一种法律行为，而是设立人取得公司法人资 格的一种事实状态或设立人设立公司行为的法律后果。（4）公司设立的实质是一种法律行为，属于法律行为中的多方法律行为，但一人有限 责任公司和国有独资公司的设立行为属于单方法律行为。30、公司章程与合伙协议的比较分析公司章程，是指公司依法制定的、规定公司名称、住所、经营范围、经营管理制度等重 大事项的基本文件，也是公司必备的规定公司组织及活动基本规则的书面文件。公司章程是股东共同一致的意思表示，

30、载明了公司组织和活动的基本准则，是公司的宪章。公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征。合伙协议是依法由全体合伙人协商一致、以书面形式订立的合伙企业的契约。两者之间有以下关系：1、在有合作协议公司章程并存的情况下，公司章程的效力一般优于合作协议的效力。2、在合作协议没有作出约定而公司章程作出规定的情况下，则必然以公司章程为准。3、在合作协议有约定，而公司章程唯有规定的情况下，如果合作协议的约定未有违反 法律的强制性规定，则合作协议的约定是有效的。4、在合作协议和公司章程都没有规定的情况下，则以公司法及相关法律法规的规定为 准。5、合作协议在公司内部股东之间发生法律效力，不能对抗第三

31、人。6、公司章程既可以在公司内部股东之间产生法律效力，对外也具有法律效力。31、 简述公司转投资的限制。（论述）公司将由股东出资形成的公司财产再作其他投资时为转投资。公司转投资，极易造成公司资产亏空及财务吃紧，作出不同程度的限制性规定。1、公司成为无限责任股东或合伙成员的限制。无限责任股东和合伙组织的合伙人均需 对公司或合伙债务承担无限连带责任。为保障债权人及出资者利益，需对此作出限制。2、关于公司转投资对象及范围限制的探讨。新公司法扩大了公司转投资对象的范围，扩大到包括非公司制的所有企业法人。3、关于对公司转投资的投资额度的限制。公司转投资与有限责任公司或股份有限公司成为其股东为公司法容许，

32、但若对转投资总额不加限制，将影响公司效益。故为保障公司资 本充实稳定，以保护股东及债权人利益，需作出限制。4、关于对公司转投资的决策机制的限制。新公司法对少数股东的利益救济机制即是对转投资决策机制的限制，通过信息披露制度、股权回购请求权制度以及代位权制度进行 限制来保护少数股东的利益。5、 关于公司转投资反垄断限制的研究。公司转投资是垄断形成的一种途径。公司法 应通过法人人格否认制度来规制这种内部垄断行为。32、简述破产债权的含义及其范围破产债权是指针对破产人，并原则上基于破产宣告而发生的一种财产上的请求权。破产债权是民法上一般债权的转化形态破产债权包括：合同、侵权、无因管理、不当得利之债；合

33、同解除的损害赔偿请求权； 票据付款人产生的请求权；设定担保的债权；未到期债权；附条件、附期限债权；诉讼、仲 裁未决的债权；连带债务人现实、将来求偿权。33、简述股份有限公司发起人的责任。第一，在公司设立完成的情况下，可能承担的法律责任包括：（1）资本充实责任。（2）损害赔偿责任。第二，在公司设立失败的情况下，发起人可能会承担下列责任：（1）连带赔偿责任。（2）对已收股款的返还责任。34、简述股东有限责任原则。股东有限责任原则有两层含义 ：其一,股东以其出资额或所持股份为限对公司承担责任，这种责任属于法定的量的有限责任；其二,公司独立责任，股东责任与公司责任相互分离。股东对公司负责，不对公司债权

34、人负责；公司的责任属于公司责任，原则上不能向股东进行追索。 股东有限责任原则对公司的发展起到了巨大的推动作用。35、简述上市公司的概念与特点上市公司是指所发行的股票或者债券经过国务院证券监督管理机构批准在证券交易所 上市交易的股份有限公司。特点：（1）上市公司是股份有限公司。（2）上市公司要经过政府主管部门的批准。（3）上市公司发行的股票在证券交易所交易。36、简述记名股与无名股划分的法律意义所谓记名股票是指在股东名册上登记有持有人的姓名或名称及住址，并在股票上也注明持有人姓名或名称的股票。无记名股票也称不记名股票，是指在股票票面和股份公司股东名册上均不记载股东姓名 的投票。按照规定，对社会公

35、众发行的股票，可以为记名股票，也可以为无记名股票。对向发起人、法人发行的股票必须是记名股票。而向投资者发行的股票， 则可以是记名股票，也可以是无记名股票。而且记名有明确要求；记名时不得另立户名或者以代表人姓名记名。发起人股除记名外，还应当标明发起人股票字样。记名股票不仅要求在股票上记载股东姓名，而且必须将股东姓名记载于股东名册上。无记名股票是指在股票上不记载股东姓名或名称的股票，凡持票人均可主张其股东权利。37、简述股份有限公司董事会的组成规则股份有限公司董事会的组成规则：董事会成员应为5-19人；担任公司董事必须符合法定条件；董事由股东大会选举产生和更换；董事每届任期不得超过 3年，连选可以

36、连任；董事会设董事长 1名，可以设副董事长 1-2人。938、简述股份有限公司的概念、特征、设立要件和设立方式。一、概念股份公司是指公司资本为股份所组成的公司，股东以其认购的股份为限对公司承担责 任的企业法人。二、特征：(1) 、股份有限公司是独立的经济法人；(2) 、股份有限公司的股东人数不得少于法律规定的数目 如法国规定，股东人数最少 为7人；(3) 、股份有限公司的股东对公司债务负有限责任，其限度是股东应交付的股金额；(4) 、股份有限公司的全部资本划分为等额的股份，通过向社会公开发行的办法筹集资 金，任何人在缴纳了股款之后，都可以成为公司股东，没有资格限制；(5) 、公司股份可以自由转

37、让，但不能退股；(6) 、公司账目须向社会公开，以便于投资人了解公司情况，进行选择；(7) 、公司设立和解散有严格的法律程序，手续复杂。 由此可以看出，股份有限公司是典型的”资合公司”。三、设立条件：1、发起人符合法定的资格，达到法定的人数。2、发起人认缴和向社会公开募集的股本达到法定的最低限额。3、股份发行、筹办事项符合法律规定。4、发起人制定公司章程，并经创立大会通过。5、有公司名称，建立符合公司要求的组织机构。6、有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件。设立方式：股份有限公司的设立方式主要有：(1)发起设立。(2)募集设立。有限公司对外所负的经济责任， 债权人不可以从股东个人财产中,其

38、优点是设立程序比较简单,39、简述有限责任公司的概念、特征和法定设立条件。一、概念： 有限责任公司，是一种公司的组织形态, 以出资者所投入的资金为限。 倘若有限公司被债权人清盘， 索偿。二、特征：是我国企业实行公司制最重要的一种组织形式不必发布公告，也不必公布账目，尤其是公司的资产负债表一般不予公开，公司内部机构设置灵活。其缺点是由于不能公开发行股票，筹集资金范围和规模一般都比较小，难以适应大 规模生产经营活动的需要。因此，有限责任公司这种形式一般适合于中小企业。三、设立条件:1、发起人符合法定的资格，达到法定的人数。2、发起人制定公司章程。3、有公司名称，建立符合公司要求的组织机构。4、有固

39、定的生产经营场所和必要的生产经营条件。5、有必要的财产或者经费。6、能够独立承担法律责任。40、简述股票上市的条件。1. 股票经中国证监会核准已公开发行;2.公司股本总额不少于人民币3000万元;3. 公开发行的股份达到公司股份总额的25%以上，公司股本总额超过人民币 4亿元的，公司发行股份的总额的比例为10%。4. 公司在3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。41、简述我国公司法关于外国公司分支机构的法律地位的规定。外国公司的分支机构不具有中国法人资格。外国公司的分支机构具有以下法律特征：1、外国公司分支机构是所属外国公司的一个组成部分，是在我国设立的派出机构，它 不是外国公司依据我

40、国法律在我国境内单独登记注册的子公司法人。2、外国公司的分支机构没有独立的财产，不进行独立核算，它与其总公司在财务上合 为一体，其经营收入与业务、开支核算纳入总公司统一进行核算。3、 外国公司分支机构不具有独立公司法人的内部组织机构，一般由总公司委派代表人或者代理人作为负责人，而不实行独立的股东大会、董事会、监事会制度。4、外国公司分支机构的名称不使用与其总公司相区别的独立的名称。5、外国公司分支机构不独立承担民事责任，而是以外国公司的名义享受权利，承担义 务。42、简述公司的破产、解散和清算的原因。公司破产有多种含义， 但法律意义上公司破产则是指因债务人不能清偿到期债务时，为保护多数债权人和

41、兼顾债务人的利益，经公司（债务人）或债权人向法院提出申请，法院依法审查受理，并依照法定程序将公司 （债务人）的财产公平分分配给债权，并一举解决所有债权 人与债务人之间的债务关系的特定程序。公司的解散原因大致有以下几种：1、 公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；2、股东会或者股东大会决议解散 ；3、因公司合并或者分立需要解散 ；4、 依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；5、人民法院依照公司法第 183条的规定予以解散（即当公司经营管理发生严重困难， 继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的， 持有公司全部股东表决权百分之十以上的股东，请求人民法院解散

42、公司）。公司清算的原因主要包括:1、股东会决议解散公司而引起的清算。股东会决议解散是公司进行清算的主要原因，决议解散的事由由公司法及公司章程规定，主要包括：(1) 章程所规定的营业期限届满；(2) 公司所营事业已成就或不能成就；(3) 股东全体的同意或股东会解散的决议；(4) 股东不足组织公司的法定人数；(5) 公司章程规定的其他解散事由的出现。2、政府命令公司解散而引起的清算。政府命令公司解散通常是因为公司违反了国家法律、法规或危害了公共利益，以及公司严重违反法律、法规规定的义务，导致对社会管理秩序的严重破坏。43、简述股份转让的概念和限制。股份转让是指股份的持有人和受让人之间达成协议，持有

43、人自愿将自己所持有的股份以一定的价格转让给受让人，受让人支付价金的行为。但公司法又对股份转让作了如下的限制：1、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。2、公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起一年内不得转让。3、国家股的转让须依照法律、行政法规的规定办理。4、除法定情形外，公司不得为本公司股份的受让人，不得接受本公司的股票作为抵押 权的标的。5、股东在法定的“停止过户期”的时限内不得转让股份。6、国有企业买卖上市交易的股票，必须遵守

44、国家有关规定44、简述合并或者分立的条件。一、合并公司合并一般是指两个以上公司依法定程序组成为一个公司的法律行为首先，它须以两个或两个以上的公司存在为前提；其次，应按一定的法定程序进行；再次，合并的结果是多个公司合成一个公司，原有的公司主体资格既可能是全部地消失，从而生成一个全新的主体，也可能是其中一个主体资格保留，其余主体均丧失独立的法律人格；最后，它是一种独特的合同行为。二、分立公司分立时，其财产做相应的分割， 应当编制资产负债表及财产清单。 公司应当自作出 分立决议之日起十日内通知债权人， 并于三十日内于报纸上公告。 公司分立前的债务按所达 成的协议由分立后的公司承担。二、论述题1试述我

45、国公司法确立的公司资本制度及其优缺点。我国公司法采用的是法定资本制度， 其目的是为了确保公司资本的足额到位，公司资本的充实和维持， 抑制公司股东虚假出资、 骗取公司登记，减少公司在经营中出现债权纠 纷后公司无力承担责任现象的出现。其主要内容包括：1、 严格的注册资本最低限额制度。公司法规定，有限责任公司最低注册资本为3万（另有规定除外），一人有限公司为10万元；股份有限公司注册资本的最低限额为人民币500万元，公司注册资本最低限额需高于上述规定时，由法律、行政法规另行规定。2、法定资本制。第一，公司法规定，公司设立时必须在章程中规定注册资本，公司注册资本必须由全体股东在公司设立时缴纳最低额度，

46、并在公司登记机关登记。 第二，规定公司不得任意增、减资本；公司增、减资本必须经股东大会决议通过。在减资时，公司还应编制资产负债表、财产清单，向债权人发出通知、公告，债权人有权要求公司提供担保或要求公司清偿债务，公司增、减资本时必须依法申请办理变更登记。3、验资制度。公司法第二十六条规定，股东全部缴纳了出资后，必须经法定的验资 机构以验资，并出具验资证明。缺点：（一）我国法定资本之下不同资本性质的市场主体在市场准入不平等（二）我国严格的法定资本制阻碍企业的发展。2、论公司注册资本最低限额及其实缴制的利弊注册资本实缴制的弊端：1、实缴制需要占用企业的资金，降低了企业资本的营运效率。2、工商行政机关

47、监管不力等因素，此时，注册资金实缴制度不但成为空设，而且无形 中成为股东规避责任的一种手段。3、公司资本制度的类型与我国公司法的选择公司资本制度的类型有三种：法定资本制度、授权资本制度和折衷资本制度。法定资本制，又称为确定资本制，是指公司在设立时，必须在章程中对公司的资本总 额作出明确规定，并须由股东全部认足，否则公司不能成立。授权资本制，是指在公司设立时，资本总额虽然记载于公司章程，但并不要求发起人 全部发行，只需认缴其中的一部分，公司即可成立；未认缴的部分可授权董事会根据公司经 营发展的需要随时发行，不必经股东会决议，也无需变更章程。折衷资本制，又称为认可资本制或许可资本制，是指公司资本总

48、额在公司设立时仍由章程明确规定，但股东只需认足一定比例的资本数额，公司即可成立；其余部分授权董事会在一定期限内发行，其发行总额不得超过法律限制的资本制度。我国公司法采用的是法定资本制度， 其目的是为了确保公司资本的足额到位，公司资本的充实和维持， 抑制公司股东虚假出资、 骗取公司登记，减少公司在经营中出现债权纠 纷后公司无力承担责任现象的出现。4 试论公司的资本原则所谓公司资本三原则是指资本确定原则、资本维持原则和资本不变原则。1、资本确定原则2、资本维持原则又称资本充实原则3、资本不变原则5、我国现行公司法有关公司税后利润分配顺序的规定及其价值。分配顺序：1、弥补亏损。2、提出法定公积金。3

49、、提取法定公益金。4、支付优先股 股利。5、提取任意公积金。6、支付普通股股利。6、请论述信息公开制度的主要内容1、公司名称、法人代表、业务范围、办公地址、内部各部室及子公司、主要领导姓名、 职务；2、年度各类规划计划； 3、行政许可和行政审批所依据的相关法律、法规、规章和 规范性文件；4、内部考核任免公示； 员工录用程序及录用结果； 公司各部室工作动态；5、 业务管理；6、费用征收；7、其他应当公开的企业信息。7、试述我国公司法关于中小股东利益保护的相关制度。中小股东是相对于公司的大股东或控股股东而言的，他们是现代公司制度与资本市场存在和发展的基石。由于大股东经常利用其控制地位，侵害中小股东

50、利益，大股东与中小股东之间存在严重的权利不对等。在公司法中，对于加强中小股东权益保护的制度，具体的体现在以下几个方面：1、公司人格否认制 2、表决权代理制3、累积投票制4、股东 诉讼制度5、异议股东股权收买请求权制度 （退股权）6、股东大会召集请求权制度 7、股 东提案权8、解散公司权利的行使 9、表决权回避制度10、股东的知情权8、试述我国上市公司收购法律制度。上市公司收购，是指投资者通过证券交易场所，单独或者共同购买某上市公司股份，以 取得对该上市公司的管理权或者控制权，进而实现对上市公司的兼并或实现其他产权性交易的行为。上市公司收购在本质上即为证券买卖，具有证券交易的性质。公司收购通常涉

51、及三方利益关系人，即收购方、出售者及目标公司。进行条件：1、客体条件。上市公司收购针对的客体是上市公司发行在外的股票，即公司发行在外且被投资者持有的公司股票。2、 市场条件。上市公司收购须借助证券交易场所完成，分为集中交易场所（即证券交易所）和场外交易场所。9、请论述资本多数决原则在公司治理中的作用，以及如何修正其在实践中的负面作用。资本多数决原则作为公司法的基本原则和常用原则，在公司法中的地位无可动摇。它使多数股东通过股东会、 董事会表达自己对公司治理的意志， 在公司决策中占据主导地位， 同 时，有利于维护公司独立人格，提高公司决策效率，促进公司的发展。首先，应当明确资本多数决原则的适用范围

52、。其次，在明确资本多数决原则的适用范围内，确定资本多数决原则的适用限度，也就是说什么是合理适用股东权以及滥用股东权。适用此规则，需要加上必要限度： 一是资本多数决原则坚决绕道上述股东基本权利；二是若因市场经济规律调节上述股东基本权利外的股东 权利， 则根据权责对应原则， 少数股东因其资本投入少而必然付出控制权代价； 三是当股东 利用资本多数决原则将其个人意志上升为公司意志， 从而侵犯了其他股东利益， 造成公司损 失的，也应当限制使用资本多数决原则。10、请论述有限责任公司人合性的基本内容，以及人合性对有限责任公司治理的作用。一、基本内容： 人合性，是指在有限责任公司的成员之间，存在着某种个人关

53、系，这种 关系很像合伙成员之间的那种相互关系。有限公司的“人合性”包括以下几个要素： （一）股东人数有最高限额。 （二）公司的资 本只能由全体股东认缴，禁止公开募集资本。 （三）股东之间关系更多靠内部契约（协议） 进行约束。（四）所有权与经营权无法完全分离。 （五）对外转让股权存在一定的限制条件。 我国公司法 第七十二条第二款规定， 股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过 半数同意。二、作用： 首先，人合性是有限责任公司不可或缺的信用基础。其次，人合性是有限责 任公司得以良性运营的基础。第三，人合性是确认有限责任公司股东资格认定标准的基础。11、请论述发起设立股份有限公司的基本法律条件。

54、按照我国公司法的规定，设立股份有限公司应当具备下列条件：1. 发起人符合法定人数。设立股份有限公司，应当有2 人以上 200 人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。2. 发起人认缴和募集的股本达到法定资本最低限额。股份有限公司的注册资本最低限额为人民币 500 万元。法律、行政法规有较高规定的，从其规定。股份有限公司采取发起设立方式设立的， 注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人 认购的股本总额。 公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的20%，其余部分由发起人自公司成立之日起 2 年内缴足 ;其中，投资公司可以在 5 年内缴足。3. 股份发行、筹办事项符合法律规定。

55、4. 发起人制订公司章程。5. 有公司名称，建立符合股份有限公司要求的组织机构。6. 有公司住所。12、试述有限责任公司和股份有限公司的比较分析/ 联系和区别。有限责任公司和股份有限公司的联系 / 共同点：（一）股东责任的有限性。无论在有限责任公司中，还是在股份有限公司中，股东都对 公司承担有限责任， “有限责任 ”的范围，都是以股东公司的投资额为限。（二）股东的财产与公司的财产是分离的， 股东将财产投资公司后， 该财产即构成公司 的财产，股东不再直接控制和支配这部分财产。（三）有限责任公司和股份有限公司对外都是以公司的全部资产承担责任。也就是说， 公司对外也是只承担有限的责任。有限责任公司和

56、股份有限公司的区别 / 不同点：（一）两种公司在成立条件和募集资金方面不同。有限责任公司成立条件较为宽松。 有限责任公司的资本只能由全体股东认缴， 不能向社 会公开募集股份。 而股份有限公司可以向社会募集； 有限责任公司有最高和最低的人数限制， 而股份有限公司只有最低，没有最高。（二）有限责任公司的资本一般不分为等额的股份，证明股东出资的凭证为 “出资证明书”，而出资证明书不能流通转让。而股份有限公司的资本被分为等额股份。（三）两种公司的股份转让难易程度不同。 在有限责任公司中， 股东转让自己的出资有 严格的要求， 受到的限制较多， 比较困难；在股份有限公司中股东转让自己的股份比较自由， 不像有限责任公司那样困难。（四