ManagerERP财务管理

1、Master Service|1|r|MANAGER ERP财务管理、财务与业务单据的关联 、财务业务、信用额度四、成本管理五、收付款及票据管理固定资产1宿MSMaster Service I H- Ph q KIMaster Service聞3财务与业务单据的关联一、本次讲解涉及到的模组列示如下:物流管理:采购管理销售管理库存管理财务管理:总账系统收付账款 账户收支固定资产生产管理:MRP计划生产（为例）二、财务基本要素设置点:会计科目：核算项目往来账款对应会计科目取单位往来核算项目管制与对象别明细（汇总）表的关系管制科目（永续、年度结转、MRP） 永续与销售成本切制凭证（永续）的关系;年度

2、结转与年度结转凭证的关系;年度结转其它科目之现金科目与凭证录入属性“现金科目是否自动产生”的关系类别设定 类别设定与报表制作之制表公式的关系2、银行账户资料设置帐户对应会计科目3、币别（略）4、凭证模板（总账统领各模块的桥梁）5、营业人资料设定：会计基础资料（三）凭证是否立即产生（是或否在账务处理上的异同？）MRP在制部分参与费用分摊否？（核算在制时才设置）MftsterSeirviceI回三、企业各项账务处理方式的不同决定了营业人资料设定之会计基础资料（三）凭证是否立即产生是否勾选，由些导致：各模块与总账截然不同的两种相关联的方式:总账与日常经济业务逐笔同步并行 （凭证：业务单据=1:1）

3、实现条件：一、凭证模板已设定、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号，立账方式选择单张立账2、到月底，总账与其它模块批次相关联 （凭证：业务单据=1 ：多）实现条件：一、凭证模板已设定、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号,立账方式选择单张立账四、月底，通过凭证自动结转进行多张业务单据批次切制单张凭证这两种切制凭证的模式分别适合什么样的企业？为什么?第二种切制凭证的模式所生产的凭证与业务单据不是一对一的关系，是否混乱？还能否做到物流与资金流的清晰明了?请结合第四点、物流与财务的关系详细描

4、述部分对照理解四、物流与财务的关系业务立即影响往来账与总账前提：一、凭证模板已设定、营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证勾选三、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号，立账方式选择单张立账5MasterSeirvice| r lr|采购管理付款模块总账系统采购业务示意图：影响付款模块，同时影响总账系统销售管理收款模块总账系统销售业务示意图：影响收款模块，同时影响总账系统#Master Servicei I第一种情形（业务立即影响总账，暂不影响往来账）前提：一、凭证模板已设定营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证勾选业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号,立账方式选择收到发票9

5、才立账采购管理付款模块总账系统采购业务示意图：暂不影响付款模块，只影响总账系统销售管理收款模块总账系统销售业务示意图：暂不影响收款模块，只影响总账系统如何通过进一步处理，使进销业务最终与往来账也关联起来?进货业务通过立账收票作业MftsterSeirviceI回销货业务则通过立账开票作业3、第二种情形（业务立即影响往来账，暂不影响总账）前提：一、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选、业务单据表头凭证模板选择相应的模板代号三、业务单据表头立账方式选择单张立账以上三项不同时具备，缺少其中之一或多个条件之情形，归纳如下:A、营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选;业务单据表头

6、凭证模板选择相应的模板代号;B、业务单据表头立账方式选择单张立账。营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选;业务单据表头凭证模板为空;业务单据表头立账方式选择单张立账。#11采购业务示意图：暂不影响总账系统，只影响付款模块总账系统销售业务示意图：暂不影响总账系统，只影响收款模块如何通过进一步处理，使进销业务最终与总账也关联起来?A、通过凭证自动结转处理B、将业务单据表头的凭证模板补上即可补切凭证! r A TI4、三者均不关联第一种情形13前提：一、业务单据表头立账方式选择不立账即可！（全盘决定）此时，并不受：营业人资料设定之凭证是否立即产生勾选与否的影响。采购销售管理收付款模块总账系

7、统小精灵：物流不必影响资金流通常在何种情形下采用?采购时的备品，及销售时的额外赠送或提供免费样品 此时，只是增加或减少库存数，使盘点数正确，并使库存成本正确即可，并不 产生应收或应付账款，也不影响总账。5、三者均不关联第二种情形前提：一、营业人资料会计基础资料（三）各模块立即产生凭证不勾选、业务单据表头立账方式选择收到发票才立账此时，并不受：业务单据表头凭证模板是否为空影响。采购销售管理收付款模块总账系统五、生产与财务的关系生产成本的处理过程（料、工、费）1、生产领料（退补）#借：生产成本-基本生产成本2、贷：原材料发生制造费用（固定资产模块批次计提折旧、账户收支单与总账的关联）借：制造费用-

8、水电、折旧、租金等贷：累计折旧银行存款应付账款3、发生人工费用借：制造费用-人工贷：应付工资缴库核对在制约当产量人工及制费分摊成本计算Master Service I A I幵Master Servicep I |门4、成品缴库批次切制凭证结转生产成本借：库存商品贷：生产成本-基本生产成本 货：制造费用-水电、折旧、租金等货：制造费用-人工生产成本-基本生产成本、制造费用-水电、折旧、租金、制造费用-人工还有一部份借方余额未被结转掉的，即是在制部分应分摊的金额。六、销售成本的结转销货成本切制凭证（永续）为什么一定要做销售成本的结转？（会计配比原则）七、单独讲解订金和费用的处理（以付出订金及费用

9、支出为例）采购单（订金）单厂商付款（预付可冲应付）总账模块切凭证营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生勾选 采购单（订金）与单厂商付款（预付）与总账切制预付订金之凭证三者关联营业人资料会计基础资料（三）凭证是否立即产生不勾选 采购单（订金）与单厂商付款（预付）二者关联最终通过凭证自动结转可将采购单（订金）也与总账切制预付订金之凭证关联起来进货入库单（费用支出）单厂商付款（费用支出）总账模块切凭证MftsterSeirviceI回进货入库单（费用支出）与单厂商付款与总账模块三者即时关联进货入库单（费用支出）与单厂商付款二者即时关联进货入库单（费用支出）与单厂商付款及总账模块均不关联事后如何

10、关联?进货入库单选择收到发票才立账，事后进行进货立账收票作业，使进货入库单与单厂商付款二者关联，若营业人资料设定进货开票立即产生凭证，则事后三者相关联，否 则，通过凭证自动结转将进货入库单与总账关联。费用收入及收取订金同上模块，请参照！不另详细讲解!17Master ServiceP I U- ri 4 .凭证审核:该程式是用於非自动过帐或批次过帐的凭证，当需要过帐时，有专人在此审核无误後，才可过入总帐中。凭证审核是用於非自动过帐及进行批次过帐的操作。它的运用前提是：在建帐的时候，在营业人资料建档中设定凭证不立即过帐；密码资料档中分别设定人员的 审核权限资料，并且审核人与制单人不能为同一个人。

11、相关属性如下：【审核后是否立即过帐】：如果打勾，点击审核後，系统会自动执行审核及过帐的动作,23MftsterSeirviceI回并将审核人的代号显示在审核人及过帐人栏位，同时产生凭证号码。3 .凭证过账所谓过帐，即是把一般凭证中的每一张单的数据归集、汇总在帐薄中，在本系统中，凭 证过帐是否过帐是通过“凭证号码”来确认的。如果凭证已过帐，则每一张凭证均会对应 一个凭证号码。前提：在 营业人资料 设定中，凭证是否立即过帐不打勾。4 .凭证自动结转所谓凭证自动结转，即是对单据进行成批产生凭证。该程式是将单据批次切成凭证之 用，前提是在建帐时定义凭证立即产生否时设定为否，那在进销存或其它系统中产生

12、的单据将不能马上产生凭证，当然也不能过帐到总分类帐中去，如果需要将单据切成凭证 并执行过帐作业时，就需要运用该程式。在该程式中，你可以一次性将所需切凭证的单据 进行定义，然後成批地将它们切成凭证。相关属性:【凭证的批次自动切制】：首先要设置审核流程，然後在相应的单据里进行制单，设置 好凭证模版，保存，进行审核，过帐之後。再到凭自动结转中的凭证自动切制栏位下进 行凭证的切制。【是否连续新增】：如果划勾，则在完成部分凭证切制之後，接着不用点新增，系统会 自动出现一张新增的凭证批次自动切制画面。【检测其他人在使用】：主要是网络版的客户端及服务端的使用切制凭证方面。单机版 的不需要选择之。如果划勾，客

13、户端和服务端都同时对一张单据进行凭证的切制时，系 统会提示。四、月结转凭证每月月底需要将费用结转到本年利润科目，月结转在系统中，首先设置模版，也就 是结转公式，即将那些科目结转到本年利润。模版栏位：【DC】：D代表借方，C代表贷方【会计科目】：产生凭证后显示的科目名称【部门】：显示的部门【来源】：抓取那个科目的值，注：对本年利润科目取借贷差额费用发生在多个部门，若选择多个部门，系统会分部门显示【部门展开否】：【对象别展开否】:若科目设置了对象管制，并且选择按照对象别展开，产生的凭证按照对象别展开设定好模版后,每月月底只需要选择模版，按F12结转就可以了27五、年度结转所谓年度结帐，即是将本年度

14、的科目余额结转到下一年度，作为下一年度的期初数据。 结转到下一年度的数据是以下一年度开帐凭证的形式体现的。此菜单是年终时才运用 的。操作方法：A进入年度结转凭证，确定结帐年度。B确定是否要将不同部门的科目余额在开帐凭证中分别体现，如是则打勾。C确定是否在执行完结帐后就将当前年度的总帐数据关帐？如是则打勾。D点击执行即可.八、制表公式设置在本系统内，除了日记报表和试算报表外， 方便用户的使用，系统都为您设定好了制表公式, 相应的科目代号，制表公式就自动生成了，那制表公式是做其它会计报表的基础。为了 您只需在会计科目中的类别 中设定好当你要制作报表时，只需将相关的制表公式选定就可以了。根据您所采用

15、的会计制度决定所使用的报表公式即可。这里我们以损益表 为例，来看看其制表公式长得什 样，如何去判断此公式的涵义，这时您看到的制表公式是 系统自动为您生成的。栏位设置:【项】：指报表的项次。公式中定义为第几项，则在报表中也为第几项。【名称】:指报表的栏位名称，即该栏位统计的是哪些内容:指该报表栏位所取的数字是根据什得来的，在此有三种选择：数据、算式、【功能】因此您只需在下面的算式栏中给出算式即可。报表。如果该栏位是根据会计科目的发生额得来，则在此就要选择数据，同时在下面的 起止科目中给出会计科目的范围；如果该栏位所撷取的数据是根据其他报表中转入的， 则在此您不需给出会计科目的范围（与会计科目已无

16、关系），而是在下面的报表栏中给 定报表代号即可；如果此栏位的功能是算式时，则表示该栏位是通过上面的各栏位计算 出来的，【起科】:指会计科目的起始代号。【止科】:指会计科目的截止代号。【期】：【报表】指该栏位所取数据是属於哪一个期间。在此有三个选择：期初、本期、期未。:指与功能栏所对应的报表代号。您可点开此栏的小窗口进行撷取。:当您所作的报表有一栏位与其他栏位均无关系，它代表的可能只是一个比率【常数】或一个常数，并且在下面的算式中会运用到，则在此你就要定义一个数据，同时给出栏 位名称，其馀项空白。【算式】：是与前面功能栏相对应的计算公式。操作说明:1. 总帐系统报表制作制表公式2. 会计科目的设

17、置：当您设定起止会计科目时，可以分别给定第一个会计科目及最後一个会计科目代号，如果您能确认某一个数字开头的代号均属於同类性比如4开头的会计科目都是销货收入科目，贝恠起始科目中可给定为4，截止科目则可以4ZZZZ来表示，意为4开头的科目均属於销货收入的范围内。如果在设定某一栏位时，其 会计科目并不连号，中间还有其它类型的科目，那在设定时，您可以另起一栏，前面各栏位不需再设，只需在起止科目栏位给出科目代号即可。3. 报表明细资料的列示：这里您要清楚，当我们在设定栏位名称时，这时系统会自动 抓出一个总额，比如销售费用（5101-5401 代号）的总额数，如果在报表中你想 列示销售费用的明细数据资料，

18、则在该栏位名称处您不要定义，让它为空白，这样 系统便会自动将明细资料抓出。4. 如何在制表公式中插入自定义的一项栏位：其实本系统中，表单中插入栏位的使用方 法是一样的，即使用Ctrl+I或键盘上的Insert键即可。5. 撷取报表时应注意：从系统自动生成的制表公式中您可看到，不同的盘存制度及不 同的行业，其使用的公式也是不一样的，因此，在撷取报表时，一定注意要一一对应，否则将会影响到报表的准确性，如采用实地盘存制的买卖业，其损益表（第 41 号）所对应的销货成本报表就是第 51号。6. 如果要制作一个系统没有带的制表公式：其制作方法是一样的，只是每一个栏都需要 你亲身亲力去完成，每一个栏位的名

19、称自己输入，所属功能、起止科目、期别、报 表自己选定，输入计算公式。选定栏位内容时，您可点开小窗口来选定；或点击一下该栏位，这时系统会给出提示信息。好了，至此您已完成制表公式的设定，当您 制作报表时，按下F3键，设定制表条件（包括公式代号），然後按F8键系统将会自 动做好这张报表。MftsterSeirviceI回收付款及票据管理收付帐款基本资料设定部门代号设定币别设定客户/厂商资料的设定会计科目设定银行资料设定帐户资料设定期初帐款/票据/账款输入311.币别设定就是外币种类设定，本位币不用在此输入。因为在本系统中，币别为空白时，默认为 本位币。栏位说明：用以进行外币管理的代号，不能重复; 外

20、币的全称；外币与本位币的兑换比率；【外币代号】【外币名称】【预设汇率】2.银行资料设定银行资料是建立帐号资料的必须条件。故若要建立帐号资料，必须建立各帐号所 属的银行的全部资料。栏位说明：【银行代号】：银行资料的代号，使用者可根据使用的方便或企业编码的原则进行 编制，但一定要输入，且不能重复；【银行名称】：银行的全称或简称均可，只要使用者能看得明白即可；3. 账户资料设定A帐户资料指的是公司在银行所开设的帐户。用于办理日常存取现金和转帐结算的业 是务。而将企业银行帐户资料予以分门别类的建档，能够使管理人员清楚了解、快 速查询到所有相关银行帐户的资料。B栏位说明：【帐户代号】：作为系统识别帐户的

21、一个代号，使用者可根据使用的方便或企业编码的原则进行编制，但不能重复；【帐户类别】可分为现金帐户与银行帐户；【现金帐户】 现金帐户是企业为了方便管理，把企业内部的现金按用途分类，比如 零用金帐户、专款专用帐户等；现金帐户并不是企业真正的银行帐户；【银行帐户】银行帐户与现金帐户本质上是完全不同的，银行帐户是金融机构设的, 比如资本金帐户、美金帐户、福利金帐户等；【所属银行】由开设帐户的银行；现金帐户不需输入此栏，因为现金帐户并不需要 在银行内部开设的；【银行帐号】帐户的真正帐号；现金帐户不需输入此栏位；【存款类别】是指在银行开设的帐户，对企业来说是属于哪种存款类别；现金帐户 不需输入此栏位；【部

22、门】帐户所属的部门，增设部门栏位能够使企业对各部门资金的流动有着明确 的了解；【会计科目】是指帐户所对应的会计科目；【起止使用日】指帐户的开户日期；【币别】当此帐户的币别与本位币一样时，币别栏不用输入；若为外币帐户时则要 录入外币名称；【本位币】：此栏位显示的是帐户的本位币余额数；【外币金额】如果帐户有输入币别时，证明此帐户是外币帐户，系统会自动统计外 币的金额余额；4. 期初帐款输入A期初应收帐款期初的应收帐就在本单中输入，使用开帐，即表示在使用本系统前各结余数据的结 转。主要栏位说明：【收入日期】即是登打开帐单的日期。此日期并非一定要与系统的开帐日期相同， 系统会自动判断为是期初值。【收入

23、单号】即是该开帐单的单据号。【收入部门】即要收该款项的部门。一般可认定为是总公司即可。【经办人】即输入该单据的作业人员。【收入项目】即因什么而收款，在此可以编辑其内容。【税别】即是该笔款项所属的税别。【汇率】：若是用外币收款，这里会带出外币汇率。【收入项目】：对该帐款的说明。【收款对象】：客户资料档中选取.【币别】：如果该对象的交易是涉及到外币，则使用者可以在币别栏位选取相应的外币，系统自动带出其汇率。注意：期初开帐，税别一般可以选择“不计税”当为外币帐款时，金额栏位显示的是“外币金额”，外币金额均是保留4 位小数。B期初应付账款期初的应付帐从此单录入，主要栏位说明参考期初应收帐款的录入。5.

24、 期初票据的录入A应收票据主要是处理期初尚未变动的应收票据的资料.主要栏位说明：【收票日期】：输入收到该票据时的日期。不输入时，系统自动带出当天的日期，同 时表身自动带出票况、变动日、变动人的信息。【来源单号】：由于是直接输入票据资料，而不是由其它业务单据产生的，因此这里 没有来源单号，来源单号即是指单据的号码。【票据形态】：选择“开帐票”，期初开帐的票据资料的意思.【票别】：可以选择该张票据的类型：支票，本票，汇票，支票,LC（信用卡）【票况】：票据形态为开帐票时，应收票据的初况有三种，收票、托收、质押。使用者 可以根据所收票据的实际状况进行选择。【客户简称】：选择开出该票据的客户代号【部门

25、】：指收到该票据的部门。系统缺省为最高部门（总公司）。【异动帐户】：本公司的收款帐户。【收款银行】：录入的是票据中所记录的收款银行。【到期日期】：指票据的有效日期。若此单是从别的单转过来的，则必须在原单据中 输入日期，否则传过来时日期不对。【预兑日】：本栏位是自动换算的，依据“到期日+银行档中设定的票据交换天数” 【票据金额】：输入该票据的票面金额。注意：当该票据是本位币金额时，票据金额与旁边本位币栏位的金额是一致的。当该票据是外币时，则需点击币别栏位，选择该票据的币种，然后这时票据金额 栏位体现的是外币金额，而折算后的本位币金额是记录在本位币栏位中。由于该票据是属于“开帐票”，因此在表身中的

26、“凭证模版”栏位没有模版，这里不 需产生凭证。B期初应付票据期初的应付票据从此单录入，主要栏位说明参考期初应收票据的录入。6. 期初帐户输入制单日期选择期初输入要变动的帐号，回车后根据帐户资料设定，自动带出该帐户所归属 旦部门代号及货币的币别.帐户期初数据的录入是用来反映一个企业的银行、现金帐户的期初情况或首次使用本系统 时帐户情况。主要栏位说明：【变动日期】【帐户类别】【变动帐户】 的会计科目代号、【+ /】:+号表示帐户的收入，号表示帐户的支出。这里选+，输入帐户的 期初余额。【部门】：输入帐户收支所发生的部门，它与表头的部门不同，表头的部门是指帐户的所属部门比如总部、财务部门，而表身部分

27、的 部门则是指使帐户收支发生变 化的部门。比如业务部、后勤部等。【收支金额】：如果帐户是本位币账号则在本位币栏输入，如果是外币帐户，则在相应的外币栏输入。两个栏位只能输入其中一个，输入了外币金额后，系统会自动计 算出本位币金额。应收账【会计科目】：栏输入使用资金的会计科目，比如向客户收款，则在此栏填入 款或应收票据，它与表身会计科目相对应，用来产生会计凭证。开帐时请款人与会计科目栏不用输入不需再制作凭证。二.收付帐款日常作业流程其它费用收入（支出）单客户收款应收（付）票据票据异动1.单客户收款 对于期初的应收帐款或是由销货系统立帐转入的帐款，最终都会反映到单客户收款中, 在对应收帐款进行冲销后

28、，就会产生一张单客户收款单，反映该帐款的冲销情况。A应收帐款的立帐来源:受订单中的订金、销货、借出还是借出还回、销货退回、销货折让等B单客户收款的运用过程：首先选择客户代号后回车，先查询出该客户的所有应收帐款的情况，然后根据实际收 款的情况进行冲帐处理。C主要栏位说明：【日期】若此收款单的款是从别的单转过来的，则此日期与原单据产生立帐单时的 日期一致，若是新增，则系统缺省为当前的收款日期。【单号】：指该收款单的单据号码，系统会按日期和编码原则进行自动编号【部门】:即此笔应收帐款是属于哪一个部门，如无确定，则选择为总公司即可。【币别】即所收款项所属的币种。如无设定时，系统自动默认为是本位币交易。

29、【现金/帐户】若以现金方式收款，则在此输入/显示所收的金额及其帐户。【银行/帐户】若以银行存款方式收款，则在此输入/显示所收金额及其帐户。【票据/号码】若以票据方式收款，则可点击该按钮，在出现的票据窗口中写入新票33MftsterSeirviceI回据，确定后则在该栏显示收的金额。【其他/科目】：指除以上货币资金、票据等收款方式以外的其他收款方式。科目是为 产生凭证而设，切凭证时会自动抓取该科目。【应付帐款抵收】：（在收款单中）如果你与客户既有买又有卖的交易，而且不是立即 结清货款的方式而是立帐的方式，则当要结清货款的时候，你可用以前应付给该 客户的应付款来抵销你应收的部分货款。按右边按钮可调

30、出该客户的应付款。【预收款】：指从销货单中转入的预收款额。点击此栏位，可查询到可作冲销的预收 款的情况。【摘要】：即对该单据的说明。【是预收款】：打勾，表明此笔款项属于预收性质，这是预收款与一般帐款的主要区 别所在。【含下属客户】：即选择是否要将该客户的下属客户的帐款纳入查询及冲帐范围。【立帐单号】：所谓立帐，即是产生应收帐款，此单号是系统自动产生的，使用者可 以在报表中根据“立帐单号”来查询数据。【立帐来源】：即产生该帐款的单据来源。【交易日/应结帐日/发票号码】：是系统从来源单据中的交易方式自动带入。【本次冲销】：在这张收款单在执行冲销后，其冲销金额显示在此。【未冲余额】：是指该客户尚未被

31、冲销的金额。该金额随着帐款冲销的变化会将回写到原来的收款单中。当该客户的所有帐款被冲完时，该栏位无值。【收款总额】：指在本单收取的货款总额。【本单冲销】：指在本单中冲销的总金额。每条立帐单的本次冲销的和为其金额。【应收总额】：指该客户的应收款总金额。D属性说明：【是否立即冲帐】：打勾，表示立即冲帐，即当使用者在输入收到的金额后，系统自 动作冲销，并将金额自动显示于本次冲销栏位。反之，则不会作立即冲帐，需使 用者点击功能键 冲帐来完成冲销作业。【帐源认定标准】：若选择立帐未冲完，则凡是立帐的单据，其应收帐款的相关数据均 可在此单中体现，即在输入客户代号后，系统自动带出所有的应收帐款。选择采购受订

32、结案：即只显示受订单已结案的立帐单据。 这里主要是针对受订后, 未全部出货的情况，其帐款是否体现的决策。在本系统中，我们知道，当受订单 的数据全部转入到销货单后，受订单会自动结案，如果只是销售受订数量的一部 分，则该受订单不会结案，而这里的控制就针对此情形下，销货的部分是否立帐。 如果打勾，当使用者输入客户代号后，系统则只会将根据受订单全部出完货的销 货单（即受订单已结案）立帐于表身。【含未到结帐日的帐源】：在立帐的时候，交易方式中有结帐期，则此条件即是选择 登打收款单时，需不需要列示出未到结帐日的帐款。E冲帐处理包括：现金冲账,银行存款冲帐，票据冲帐，其它收款方式冲帐（如证券）等。其它/科目

33、栏位还有其它的用途：当使用者在收款时，遇到溢收或少收的情况，比 如立帐时帐款可能会有尾数，但在收款时，尾数不收，则使用者可以在此栏位输入其 差额，从而冲平该帐款。当收款额大于立帐金额时，在现金/银行栏位输入实际收到的款额，然后在其它栏位输入差额（负数），当收款额小于立帐金额时，在其它 栏输入差额（正数）即可。当收到订金时，系统自动产生预收款于单客户收款单中, 其税金部分是以负数的形式体现于其它/科目栏位。F预收款的处理预收款来源于受订单中收取的订金，在受订单中所收取的订金会记录于单客户收 款单中，点击速查键，可以将该笔预收款找出来。在这张收款单上，有来源单号“ SO* ”，且在是预收款栏位是打

34、勾的。如果没有通过受订单，而是直接收到客户付来的预收款，在单客户收款中，将是预收 款栏位打上勾即可。同时如果要生成凭证，则在凭证模版栏位输入模版代号即可。G可使用预收款冲销应收帐款用预收款按钮可进入预收冲帐画面，所列示的单据正是由受订单收到订金产生的 收款单，当使用者不是将全部预收款作冲帐时，可以对它进行修改，修改时，用鼠标 左键单击冲帐金额栏位，使之处于编辑状态，在冲帐金额栏位输入本次实际冲销 的金额即可。H外币的冲销选择适用币别后，系统自动抓取采用该币别交易产生的应收帐款于表身，其金额同时 显示的也是外币金额，当使用者点击外栏位时，其帐款可以在国币与外币间互相 切换，根据收款的情况，输入外

35、币金额作冲帐.当使用外币冲销帐款后，生成的凭证如要产生 外币金额，则冲销帐户对应的会计 科目在会计科目中的设定一定要设币别，且在凭证模版中对应的会计科目也作了币 别的设定。1下属客户的帐款冲销是指与子公司客户交易的帐款，不是向子公司收款，而是向母公司收款的情形.只要在表头的含下属客户栏位打勾，其它冲帐作业方式与不含所属是一样操作的2.单厂商付款对于期初的应付帐款或是由进货系统立帐转入的帐款，最终都会反映到单客户付款 中，在对应付帐款进行冲销后，就会产生一张单厂商付款单，反映该帐款的冲销情况。A应付帐款的立帐来源：采购单中的订金、进货、借入还是借入还出、进货退回、进货折让等， MRP中托 外加工

36、单的订金，托外加工缴回单，凡是有付款的动作或有作“立帐”，则都会在单 厂商付款单中记录其事实，本系统提供单厂商付款和多厂商付款两种付款形式， 不 论哪种形式都有付款和冲帐两种功能。B单厂商付款的栏位，属性，功能与单客户收款类似，这里不再详述.3.帐户收支帐户收支是用来反映一个企业的银行、现金帐户的收入与支出情况，收入为“+ ”支出为“-”。企业的资金流向，使用状况均可在此得到反应。日常的帐户收支单一般来说不用直接输入， 而是由其它涉及帐户收支的单据产生而来， 比如收、付款单，费用收入、支出单等。如下图这笔支出单就是由向厂商付款的付款 单得来。则弹出产生该支出单的付款单,这里不再详述.表头的来源

37、单号一栏中有一个付款单号。双击该单号， 直接输入平时的帐户收支单与开账帐户资料的的输入相似4.帐户调拨比如领取备用金等。帐户调拔是用来实现两个两个以上的帐户之间的资金调动,栏位说明:【拔出日期】：输入帐户发生调动的日期。【拔出帐户】：栏输入拔出资金的帐户。【余额】：用来查询拔出帐户余额的。输入拔出帐户并回车后，其中本位币将自动更 改成该账号所用的币种名称，点击该栏位，带出该帐户的余额。【外币金额】如果是该帐户是外币帐户，则可在此栏输入外币拔出的金额，本位币帐 户则不可。当确定外币的币种后，外币金额几个字将更换成该币种的币别，【本位币】指拔出本位币的金额。该栏位无论是本位币帐户或是外币帐户均可在

38、输入。【差额科目】指拔出帐户与拔入帐户之间有差额时作账所反映差额的会计科目， 一般为财务费用，差额的主要来源是转账时币别差异带来的差额、手续费等。【调拔差额】指拔入拔出帐户金额的差额，本栏位的值是系统根据拔入帐户与拔 出帐户之间的金额差异自动计算出来的。注：如果在使用系统的过程中，发现帐户的数据不正确，比如报表数据与单据数据 不符，报表跑出的最终结果与帐户余额不符等不正常情况 ，可利用帐户重整程序 对有关帐户的数据进行重新整理，以确保数据的准确性 .5.应收票据A在日常的业务中，很多时候均会使用到票据，因此在本系统中的票据处理来源广 泛。一般票据的产生可由其它单据产生，如果使用者未购买其它系统

39、，则一样可 以在收付款系统中进行票据的新增，从而达到对票据的连续、全面的管理。B票况的变化是在票据异动中处理的，每增加的一张应收票据，均可在票据异动查 询出来，其数据是相互连贯的。同时票据异动中票据的每一步变化均会在应收票 据中自动记录，因此应收票据实际上也是票据异动中应收票据票况变动的明细窗 口。C产生应收票据的来源：受订单、采购退回单：所应收的订金。销货单、进货退回 单、进货折让单：交易时所应收的货款。借出单、借出还回单：交易时所收取的 租金。D所收的票据均会以收款的形式记录于单客户收款单中，即在收款单中体现“已经收到该票据”；票据的初始资料及以后的变动将会于应收票据进行管理 .6.应付票

40、据产生应付票据的来源:采购单、进货单、E应收票据的新增，其处理方法同期初应收票据，使用者可以参考“期初应收票据 的处理”中的说明，不过要注意的是在票据形态栏位选项一定要选择一般票即 可。受订退回单、托外加工单：所应付的订金。进货退回单、进货折让单，托外加工缴回单：交易时所应付的货款。借入还出单：交易时所支付的租金。借入单、这些单据是产生票据的源头，而所付的票据均会以付款的形式记录于单厂商付款单 中，即在付款单中体现“已开出该应付票据”；票据的初始资料及以后的变动将会 于应付票据进行管理。操作方法参考应收票据或期初应收票据.7. 票据异动作业A应收票据还是应付票据，均是在票据异动中进行处理。这里

41、处理的是票据的各种 变化。凡是票据的历次变动，都应在此进行记录，票据异动后也会自动将此变化情 况记录于应收票据或应收票据中。票据在作异动后，其数据均可在相关报 表中查询出来。票况变动包括下列几种：应收票据的托收、贴现、兑现、转收、撤票、退票、作废、呆帐、质押、还票。应付票据的兑现、注销、押票。B栏位说明：【过滤条件】:进入票据异动作业，先选过滤条件，过滤出需做变动的单据.【票况】：即所要进行异动处理的票据目前所处的状态， 点击右边的下拉菜单可以进 行选择，目的是可以缩小查询范围。【预兑日】：此栏位是与设定中的条件对应，如在设定中确定的票据期间是依预 兑日，贝U这里将会对应显示是预兑日的期间条件

42、。所谓预兑日，即票据可 以兑现的日期。定义其范围，可以将票据的查询范围确定在某一段预兑日期 间。【帐号】：即从该张票据所记录的收款帐号角度，来过滤出票据的范围。【客户】即从开出该张票据的是哪家客户角度，来过滤出票据范围。使用者可以通过定义，从而过滤出关于某客户的应收票据的数据。【批次】与表头的批次托收对应，如果使用者进行了批次托收，则系统自动将 托收的信息记录在此栏位。【票况】即当前该票据所处的状态，其内容是系统自动抓取 应收票据中的票况。【变动日】与票况对应，即该票据何时变成该状态的日期，此内容是系统自动抓取 过来的。【收票日期】即应收票据中记录的收票日期。【到期日】即该票据的有效到期日，其

43、内容是系统自动抓取应收票据中的到期日。【预兑日】：即票据可兑现的日期。依据“到期日+收款银行档中设定的票据交换天数”而得出，此栏位的数据是系统自动从 应收票据中抓取而来。通过选中票据行，点取屏幕上方的操作按钮，可进行票况的变动作业.8. 其它费用收入其它费用收入是用来记录正常业务发生而产生的收入之外的其它收入，例如：营业外 收入，租金收入等。它是企业正常经营之外的其它经济来源的反映。与其它许多单据 一样，其它费用收入的单据的产生也有两种方法：一是通过其它单据产生，一是直接 产生。主要栏位说明：【收入日期】即是登打其它费用收入单的日期。系统默认为当前日期。【收入单号】即是该单的单据号。【收入部门

44、】即要收该款项的部门。一般可认定为是总公司。【来源单号】如果该笔单据是由其它单据产生（比如销货单），则在此栏出现产生该 单的源单号。【经办人】：即输入该单据的作业人员。【收入项目】即因什么而收款，它的数据来源为货品中类，在此也可以编辑该收入项 目。该项内容在凭证的摘要位置体现。【发票号码】收款时所开的发票号码。【会计科目】凭证产生时的贷方会计科目，不同的收入项目可为不同的会计科目。凭证的产生将以表身的会计科目优先，即表身有科目，则凭证带表身科目，表身无 科目，则带凭证模版科目。9. 其它费用支出其它费用支出是用来记录正常业务发生而产生的支出之外的其它支出，例如：营业外 支出，租金支出、运费支出

45、等。它是企业正常经营之外的其它资金耗用的反映。与其 它许多单据一样，其它费用支出的单据的产生也有两种方法：一是通过其它单据产生,一是直接产生。栏位说明与其它费用收入类似，这里不再详述.51固定资产固定资产模块简介在企业里会有着各种各样的固定资产，如何对这些资产进行管理呢？这时候就需要在固 定资产系统中进行管理（如下图），下面就对固定资产系统进行详细说明。、固定资产变动概述:当您的固定资产发生折旧或出售等变动时，需要在固定资产变动程式上进行处理，该 变动包括改良、折旧、出售、报废、交换、征收、减值、清理八种，还提供后退、历史、 批次折旧等功能。资产在出售、报废、和征收之前，必须先作清理。清理后的

46、资产也只能作出售、报废、 和征收的变动。 出售、报废、 和 征收 的相关控制，资产原值、累计折旧、预留残值等 值的变化情况也作了改变。原先 出售、报废、 和 征收 所影响的数据变化现在是改在清 理中发生影响，而 出售、报废、 和 征收 变动后是改变资产的 已转清理数量（原值）注：对发生的清理费用、出售、报废中产生的帐款可以通过对应的立账按钮和帐款进 行关联主要栏位说明1、设定：在此可以采用多种排序方式显示过滤出来的资产。2、新增：新增窗口实际上是调出固定资产维护程式，新增一笔固定资产记录。系统缺省为当前机算机日期 点击右边的下拉单，可作选择3、改良：当固定资产有盘盈、盘亏、损失、修理、重估价、

47、改良等情况而使固定资产成本 增加时，往后的折旧金额产生异动，就需要改良作业来调整。修改日期：4、折旧:修改原因： 当使用状况是“使用中”，并且净值预计残值时，可按一定方法提取折旧。折旧日期；系统自动抓出当前机器日期。此日期可以修改折旧期间：根据 固定资产维护 中的最近计提日期，系统自动带出应提折旧的起始期间（呈 灰色，不能修改的），并缺省带出一个月期间折旧方式：系统自动取 固定资产维护折旧方法中的设定固定资产使用后还可以出售，则点此按钮即可，产生的出售损益系统会自动算出。出售日期 出售对像 出售金额 出售数量 现有数量 凭证模版缺省为当前机算机日期，使用者可以对其进行修改 点击右边的速查小视窗，查询出要出售给谁 即出售的总价值固定资产可以部分出售，在此输入出售的数量即可 系统自动抓取固定资产的数据得到，此数据在此不能修改 这是自动生成凭证的桥梁当使用中的固定资产到使用年限，或用到一半因某些原因，无法再使用时，做报6、报废：废处理，系统会自动产生报废损益并停止提取折旧。报废日期：即输入报废的时间报废金额：即报废的固定资产的价值。如是固定资产全部报废时，贝U此金额不用输入。如 果是部分报废时，则输入报废部分的价值即可报废数量：系统缺省带出与现存数量相对应的数量，如果是部分报废，则在此栏位进行修