MP02.09.02.04招待费报销

1、招待费报销招待费报销-:完完完完吐哈油田财务资产处01最后更新时间：版本：吐哈油田相关业务部门所属单位_气晶开始以书面形式进行招待费申请02r通过审批03是否需要借款相关业务部门 所属单位 员工纸质招待费申请单相关业务部门所属单位主管领导纸质招待费申请单不通过相关业务部门所属单位员工最后更新时间：版本：04执行招待活动相关业务部门所属单位员工05粘贴票据06彳I招待活动已结束相关业务部门所属单位员工原始票据相关业务部门 录入信息并提交&所属单位原始票据财务网上报销系统 预算管理预算额度不足或 无预算2有预算额度，且 不需要票据审核最后更新时间：版本：完完完完完S ZX /最后更新时间：版本：T

2、 费用报销单X1Z、彳财务审核未通过原始票据1/010相关业务部门打印费用报销单 k所属单位JTI员工Jj财务网上报销系 统Er1MP02.01.08.05MP02.12.02.05.01财务报销收付款财务报销凭证编制1J（先编制凭证A41.风险（1）F1费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核（2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）（3） F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）2控制措施1）F:费用报销预算额度不足或无预算通过审批或审核最后更新时间：版本：（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算执行

3、（适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专项费、运费仓储费、医疗费等费用报销流程）2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者按照职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效环节为关键控制点。（适用于费用报销、借款申请，付款申请流程）3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（1）F3.2M/A对于费用报销流程：费用管理岗对以下四方面进行审核：1、审核原始票据的真实有效性；2、 审核报销单和原始票据填写是否一致；3、 审核报销单的填写是否规范；4、审核原始票据传递的及时性和完整性对于借款申请、还款申请、

4、付款申请流程：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请的真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请的填写是否规范。（财务审核环节）（适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请流程）3流程步骤编号业务活动操作岗位/部n业务表单描述财务报销收付款借款申请财务网上报销系统预算管理财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）01以书面形式进行招待费申请相关业务部门相关业务部门所属单位 所属单位员工纸质招待费申请单纸质招待费申请单02审批主管领导03是否需要借款相关业务部门所属单位员工04执行招待活动相关业务部门所属单位员工05粘贴票据相关业务部门所属单位员工原始票据06录入信息并提交相关业务部门所属单位员工原始票据07审批相关业务部门主管领导所属单位08审批会计核算中心费用核算科科长09审核会计核算中心 费用核算岗位费用核算科原始票据；费用报销单10打印费用报销单相关