客户财务比率分析

1、 客户财务比率分析：（4 4分）a a、韩先生家庭的结余比率为2%2%,严重低于30%30%的正常比率，这 说明韩先生家庭每年能够用于未来规划的资金很少。 综合衡量韩先生 家庭支出状况，发现其贷款支出占据家庭支出的主要部分， 可以通过 调整债务结构帮助韩先生家庭节省开支， 增加年结余，从而增加理财 目标的积累力度。b b、韩先生家庭的投资与净资产的比率为 7272%，高于50%50%的标准 值，但结合韩先生家庭的流动性比率可见其家庭投资于净资产比率较 高并非因为投资资产的良好运用，而在于因债务过重引起的净资产过 低。c c、韩先生家庭清偿比率为61%61%，略高于50%50%的通用标准，说明

2、韩先生家庭清偿能力基本可以保证，其财务风险主要集中在一定时期 内的债务危机。d d、负债比率同样反映了家庭的偿债能力，韩先生家庭的负债比 率为3939%，说明韩先生家庭的负债比率略低于 50%50%的标准值。e e、55%55%的负债收入比率高于40%40%的标准值，说明韩先生家庭的 短期还债能力较弱，家庭年收入超过一半的比例用于还债支出， 一旦 家庭收入出现意外，将可能导致韩先生家庭短期还债能力出现不足。f f、韩先生家庭的流动性比率为1414,流动性比率反映了家庭流动性资产与每月支出的比值，通常的流动性比率在3-63-6较为合理。1414的流动性比率说明韩先生家庭的流动性资产可以支持韩先生

3、家庭1414个月的支出，对目前韩先生家庭的收入情况来说有些偏高， 过多的流 动性资产也反映了韩先生家庭资产增值能力的不足。（4 4） 客户财务状况预测（3 3分）韩先生家庭的收入以韩先生为主，如合伙企业不发生大的经营危 机，韩先生家庭收入在未来将有较大提高。 但韩先生家庭收入过于依 靠韩先生，也说明韩先生家庭未来承担的风险较高。从负债来看，韩 先生家庭短期内的债务风险很大，超过50%50%的债务收入比例，已步入 房奴行列。随着韩先生儿子的成长以及父母年龄的增加， 韩先生家庭 支出将有较大幅度增加。随着收入的增多，韩先生家庭的投资额度也 在逐渐增加。（5 5） 客户财务状况总体评价（3 3分）韩

4、先生家庭属于收入与支出都较多的中产阶级家庭， 虽然家庭收 入较多，但由于两栋房屋的贷款支出，导致家庭年结余比例很低，未 来规划积累困难。此外，过低的负债收入比率表明韩先生家庭一定时 期内容易发生债务危机，因此韩先生家庭的财务状况应进一步优化， 防止以后出现债务危机。2 2、理财规划目标（5 5分）（1 1）韩先生减少贷款支出的债务规划。（2 2）韩先生家庭成员的保险保障计划（3 3）韩先生儿子8080万元高等教育资金的足额准备（4 4）韩先生夫妇计划5555岁退休，届时能有250250万元的退休养 老资金（5 5）保证家庭资产的适度流动性(6) 韩先生合伙企业经营风险的规避3 3、分项理财规划

5、方案(2525分)(1) 韩先生家庭的债务规划韩先生家庭每月开支中，贷款支出占据了很高的比例，导致家庭 每年结余偏低。考虑到韩先生家庭未来各种理财目标，如不加以调整， 届时将导致家庭的债务危机。因此需进一步优化家庭债务结构。目前 韩先生家庭公寓住房每月还款 3228.143228.14元，超过租金收入，且有升息 压力，因此，建议韩先生将公寓住房出售，6565万元的售房款减去3434 万元的未还贷款，还有3131万元可用于缓解家庭财务状况，且公寓房 出售后每月可以节约12001200, 年可以增加1440014400元的年节余。考虑 到韩先生未来收入将逐渐增加，而短期内收入支出压力较高，因此，

6、建议韩先生与银行商议将5454万元等额本金的商业贷款改为等额本息 贷款方式。等额本息贷款方式每月还款额相同， 可以缓解目前的财务 状况。还款一年后5454万商业贷款未还本金为513000513000元，采用等额本 息方式，贷款利率保持5.81%5.81%不变，贷款1919年，每月还款额为37203720 元。经债务规划后，韩先生家庭每月共需还贷56755675元，年结余增加为5661556615元。(2) 韩先生家庭的现金规划一般来说，收入稳定的家庭需留出月支出3 3倍的现金及现金等价 物作为日常储备，因此建议韩先生家庭的日常储备留为月支出的 3 3 倍，即保留活期存款2 2万元，并从活期存款

7、中拿出2 2万购买货币市场 基金。（3 3） 家庭成员的保险保障计划韩先生家庭中，韩先生是唯一的经济支柱，但却没有任何社保与商业 保险，一旦发生意外事故或因疾病而失能，将导致家庭生活陷入困境。 因此建议韩先生夫妇拿出年结余1000010000元/ /年，用于家庭保障计划。 韩先生作为家庭主要收入来源，保险额度需考虑到家庭成员的生活及 家庭债务，因此，韩先生、韩太太及儿子康康的保费比例可按6 6： 3 3：1 1支出，其中韩先生购买某保险公司 2020年定期寿险，保额5050万元， 年缴保费13001300元，此外可购买卡式意外险与附加住院医疗的健康险， 韩太太可以考虑寿险、意外与健康险，而韩先

8、生的儿子因年龄较小， 发生意外和疾病的可能性较高，建议给康康购买意外险与住院医疗。（4 4） 韩先生家庭的子女教育规划韩先生的儿子康康年龄虽然较小，但考虑韩先生打算让儿子出国 接受高等教育，因此需提早进行教育金准备。韩先生可以从股票中拿 出1010万元作为子女教育金的启动资金，1818年每年再投入1980019800元即可在儿子上大学时积累8080万的高等教育金。考虑到教育金积累 的时间刚性与费用刚性，因此教育金的投资应充分考虑其稳健性。 可 以考虑构建一个债券型基金与保本的银行理财产品的投资组合。（5 5） 韩先生夫妇的退休养老规划韩先生夫妇计划5555岁退休，以生存至8585岁计，共需25

9、0250万退休 养老金。将定期存款2020万元、国债2020万元与每年结余的2.62.6万元用 以构建以平衡型基金和股票型基金、指数基金组成的投资组合， 2020 年基本可以保证每年平均7%7%的投资报酬率，在2020年后到韩先生夫妇 退休时即可满足250250万的退休金需求。(6) 韩先生作为合伙企业的合伙人承担着企业经营的无限连带 责任风险，公司如发生经营问题，将可能导致家庭的财务危机。因此建议韩先生将剩余的股票资产 5 5万元，1 1万元活期存款，2222万元基金 资产共计2828万元作为信托资产，委托给某信托公司。该信托资产将 作为公司经营风险发生后家庭半年基本生活费用与事业启动资金。

10、如在韩先生5555岁退休后未发生经营性风险，则信托合约到期解除，该 笔资产转入固定收益类资产，作为韩先生夫妇退休金的补充资金。(7) 经过以上规划后，韩先生家庭尚有1010万元基金资产，该笔资金可以购买指数型基金与平衡型基金，作为家庭储备需要。出师表两汉：诸葛亮先帝创业未半而中道崩殂， 今天下三分，益州疲弊，此诚危急存亡之秋也。然侍卫之臣不懈于内，忠志之士忘身于外者，盖追先帝之殊遇，欲报之于陛下也。诚宜开张圣听，以光先帝遗德，恢弘志士之气，不宜妄自菲薄，引喻失义，以塞忠谏之路也。宫中府中，俱为一体；陟罚臧否，不宜异同。若有作奸犯科及为忠善者，宜付有司论其刑赏，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使内外

11、异法也。侍中、侍郎郭攸之、费祎、董允等，此皆良实，志虑忠纯，是以先帝简拔以遗陛下：愚以为宫中之事，事无大小，悉以咨之，然后施行，必能裨补阙漏，有所广益。将军向宠，性行淑均，晓畅军事，试用于昔日，先帝称之曰能”是以众议举宠为督：愚以为营中之事，悉以咨之，必能使行阵和睦，优劣得所。亲贤臣，远小人，此先汉所以兴隆也； 亲小人，远贤臣，此后汉所以倾颓也。 先帝在时，每与臣论此事，未尝不叹息痛恨于桓、 灵也。侍中、尚书、长史、参军，此悉贞良死节之臣， 愿陛下亲之、信之，则汉室之隆，可计日而待也讥口臣本布衣，躬耕于南阳，苟全性命于乱世，不求闻达于诸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉 屈，三顾臣于草庐之中，咨臣以当世之事，由是感激，遂许先帝以驱驰。后值倾覆，受任于 败军之际，奉命于危难之间，尔来二十有一年矣。先帝知臣谨慎，故临崩寄臣以大事也。受命以来，夙夜忧叹，恐托付不效，以伤先帝之 明；故五月渡泸，深入不毛。今南方已定，兵