项目部成本管理实施细则

1、 第一节责任成本管理领导小组及其职责 一、责任成本管理领导小组 组长： 副组长：成员： 二、责任成本管理领导小组职责 责任成本管理领导小组对项目责任成本管理负全责，定期召开会议，对项目部责任成本管理的重大问题做出裁定，其主要职责如下： 负责制定项目责任成本管理实施细则，科学划分责任中心，准确编制中心责任预算，完成公司下达的各项经济技术指标，对项目盈亏负责。 负责成本中心责任预算调整的审议和批复；负责审议各责任中心的成本分析报告，并提出整改措施；对各责任中心的经济纠纷进行调解和做出裁决；负责对项目责任工资、效益工资的考核兑现，定期分析项目责任成本盈亏； 第二节岗位责任工资考评与分配办法 一、岗位

2、责任工资及其标准 1、项目工资总额的确定（公司成本部核定） 依据定岗情况、人员使用计划由公司成本管理部按照定岗定员结合工期，进行编制， 本项目责任工资总额（包含项目经理工资）待定。 2、岗位工资标准的确定 以公司成本部核定的岗位责任工资总额为基础，按照工期提前和岗位控制人数，采取 倒算的形式，结合制定原则等确定岗位工资，本项目责任工资基数待定。 制定原则： “以岗定员、精干高效、责权挂钩、兼顾效益” 岗位责任工资标准确定时主要考虑了五个方面的因素（岗位、责任、劳动强度和劳动 环境、劳动时间、公司有关规定）。 岗位责任工资的制定分三个档次： 第一档为项目部管理层 同时，各分部现场人员工资要相对提

3、高 第二档为各部室负责人、测量队队长等 第三档为各部室科员及后勤等保障人员 同时，个别工种及岗位，根据劳动强度、责任范围以及岗位重要性做相应调整。 需要明确的几点 ： 1 、岗位责任工资并不代表每月固定收入，而是每月百分百完成考核指标、按照计划全额完成任务、无成本超耗并有节余后才可得的工资收入。 、岗位责任工资对岗不对人，结合项目部职工聘任合同制的实施，对不能胜任该岗位的人员，将随时进行更换。 、岗位工资以部门及分部等集体单位考核，部门主管及分部指挥有权自主分配，但要接受考评小组监督。 、岗位工资分配体现多劳多得的原则，以调动员工的积极性，如果本部门或分部有 请假或离岗的人员， 其它代替他工作

4、的成员有权按离岗人员缺勤时岗位工资的40再分配。 二、岗位责任工资考核 1、岗位责任工资考评小组 项目部成立岗位责任工资考评小组，办公室设在合同部，合同部负责具体实施。机构 如下： 2、岗位责任工资考评组成： 、成本及进度考评： （占整个岗位责任工资考评的60%） 考评小组考评即由考评小组考核，与项目部领导层、业务部门、分区挂钩的全员考评， 考评主要以分区为单位，其中进度占50 分、成本节超占50 分，每月 26 日根据各工队完成 的工程量、发生的成本等，计算该分区的完成进度比例和成本节超比例，节余成本作为效 益工资进行上报，每季度由局指批复后再兑现分配，超耗成本按照超耗比例扣减岗位责任 工资

5、。项目部领导层及各业务部门取四个分区进度、成本节超比例的平均值。以上确定比 例的基数为本月施工计划，具体比例计算由工程部、合同部统计汇总分析并经考评小组审 核后确定。见“岗位责任工资综合考评表一” 。 、考评小组考评（占整个岗位责任工资考评的 40%） 根据我部下发的“关于成立项目管理督察组和开展定期工地大检查的通知”，结合平 时不定期督察和每月5 号、 10 号、 25 号对各部室业务管理、自身管理和各分区技术管理、 质量管理、安全管理、现场管理、环保管理、后勤保障、职工管理等检查结果，填制“督 察通知单”和“工地定期检查评分表”，月底由合同部汇总扣分，并以此作为岗位工资考 评的依据。见“岗

6、位责任工资综合考评表二”和“工地定期检查评分表”。 3、岗位责任工资考核依据 、各分部每月的完成进度比例及成本节超比例（工程部、合同部计算汇总） 、不定期的施工督察所填制的“督察通知单”（督察组提供） 、“各项工作挂钩考核指标”、“岗位责任工资综合考评表” 、“定期工地大检查考评表” 、部室现场监控记录卡 注：“督察通知单”已扣分的，工资综合考评不再重复扣分。 4、考核结果： 个人或部门、分区当月工资=核定每月个人或部门、分区岗位工资 （考评小组考评 得分 60%）（综合考评得分 40%） （ 综合考评得分组成为：“岗位责任工资综合考评表二”得分占40%“工地定期 检查评分表”得分占60%）。

7、 注：如果哪个人、部门或者分区挂钩考评得分在80 分以下，将取消岗位责任工资， 该部门或分区工资按照档案工资总额的70%发放。 5、劳动竞赛 ： 在岗位工资和定期检查考评的基础上，开展劳动竞赛活动，以部门、分区为单位，每 月选出第一名和最后一名，得第一的部门或分区，岗位工资在考评的基础上上浮10%。最后 一名的部门或分区，岗位工资在考评的基础上下调10%。详见“关于开展劳动竞赛的通知” 6、考核时间 岗位责任工资考评小组每月25 日组织有关单位和部门实施考核。各有关部门要在每月 25 日 9：00 整对本月发生的进度里程、工程量、材料（按发生的和库存分开）、机电费用等 有关数据、资料报送考评小

8、组，于每月30 日晚召开考评会议。 7、考核兑现 合同部根据考核评定结果，核算当月中心责任工资总额，以通知单形式拨给各责任中 心，各责任中心应以核定总额按规定时间、规定格式报送合同部统一造表方可发放，各中 心有自主分配的权利，项目部保留监控权，对不合理的分配方案将作调整。 8、考核注意事项 岗位工资考核要本着“公开、公正、及时、合理”的原则，对未及时报送相关资料影 响考评时间或假报数据的单位或个人，将予以 500-1000 元/ 次的罚款或取消该部门或个人的岗位责任工资。 第三节外部劳务管理办法 外部劳务录用 成建制的外部劳务队伍，必须持建设行政主管部门年审合格且三级（含）以上的资质证书、工商

9、管理部门颁发的年审合格的营业执照和法人委托书，以及建设行政主管部门颁发的安全施工许可证。否则不予录用。 必须有承担国内类似工程的施工经验、相应懂得施工管理及工程技术的管理人员、技术工人，拥有施工必备的流动资金及常用设备、工具，并有一定业绩，重合同、守信用，否则不予录用。 在审查“四证”的同时填报外部劳务考核录用表 、合格劳务队伍名册，上报公司成本管理部，经批准后方可录用。 在资质审查合格的条件下，签订承诺书或临时协议书。 外部劳务预算的编制 编制依据 项目实施性施工组织设计； 施工图纸及现场实际确定的细目工程量； 招标确定或现场调查确定的建材单价。 集团公司颁布的成本定额 。 公司规定的责任预

10、算编制办法。 费用组成 按照费用项目组成划分，外部劳务队预算分人工费、材料费（含运杂费） 、机械费和综合管理费。 工程量的确定 在公司优化的基础上经项目部再次优化后作为编制责任预算的依据。 材料费 主要材料钢材、水泥、木材、地材和特种二、三类材料的预算价格按招标价格计算。其它二、三项料，按市场调查价编制，外部劳务队包干，直接进入外部劳务预算单 价。 水、电在编制预算时 100%摊销列入内部预算，照明用材由外部劳务队伍包干使用，直接进入预算单价（定额中线路折旧费按 50%计列）。 对供应的主要材料，项目部按实际完成工程量与成本定额的定额含量对外部劳务队进行供应并进行考核，超用部分由外部劳务队承担

11、费用，节余时项目部与外部劳务按一定比例进行分成。 机械费 根据外部劳务队自有设备情况，执行集团公司成本定额附录中所列机械台班标准执行。按调查价进行人工、燃料、动力调差计算。 运杂费 材料运杂费列入材料预算单价中，不单独计列。 综合管理费 按公司规定进行计取。 为满足上级执法检查要求，在上述外部劳务预算总额内再进行分类分解，并按公司 规定分别签订劳务用工合同、设备租赁合同和处理每笔业务，确保在各级执法大检查中不 出现任何问题。 合同签订 被录取的外部劳务队伍，首先应集团公司统一印制的承诺书 ，签订承诺书后，方可签订临时协议书或工程施工合同 ，并上报公司成本部审核。承诺书作为合同的附件，具有合同同

12、等的法律效力。 签订外部劳务施工合同，必须坚持平等自愿的原则， 外部劳务工程施工合同必须内容完整，手续齐全，合同条款责任必须明确。在原外部劳务工程施工合同基础上，新增按合同以外的工程任务时， 必须坚持先签合同后施工的原则。 经公司审核盖章的合同，不准提供给劳务队，否则造成的后果由项目部直接责任人承担。 被录用的外部劳务队伍， 在签订合同的同时， 须按合同承包价值的 3%-5%一次性交纳合同履约保证金，项目部不得从计价款中划拨。 劳务队验工计价制度 项目部要严格执行公司规定，坚持按月对劳务队伍进行验工计价，每季度必须对劳务 队进行彻底清算一次，并报公司成本部审核。 已完工程数量的确认 验工计价一

13、律填制已完工程计价数量表，实行项目领导和业务部门共同收方、签认制度，即：测量队、工程技术员、主管工程师、总工程师、外部劳务队伍负责人、单位领导共同确认后方可计价。 为保证外部劳务队验工计价工程数量每季度（月）彻底清算，技术、测量人员需做好如下工作，并要求劳务队负责人现场签字，避免劳务队今后在工程数量上扯皮： 临时设施完工后，及时验收工程量。 临时使用劳务队机械给项目部施工，能以工程数量计价的尽量以工程量计价，难以计量的以台班计算，但必须由专人当日现场签认，使用劳务队工人以计日工计价时也由专人现场进行签认。 其它现场认为有必要签认的； 外部劳务队工程数量现场签认将作为一项制度，严格执行，今后凡发

14、现因工程数量劳务队现场没有签认，造成劳务队与项目部扯皮，追究项目技术主管的责任。 2、在外部劳务队伍计价中，工程量不得突破责任成本预算核定的工程数量和批复并实 际完成的变更设计数量之和，设计内数量和变更设计数量在外部劳务队伍验工计价时要严 格区分，分别编制验工计价单。对于业主难以批复，但又必须进行变更或改变施工方法的 项目，按公司制定的内部变更程序和规定办理。 3、项目部应按季度将建设单位已经批复的变更设计工程数量累计汇总表、变更设计通 知单 ( 复印件 ) 报公司技术部，作为批复变更计价单和变更设计奖励兑现的依据。 4、严格签证工（或台班）审批程序，数量必须经项目经理、总工程师和成本预算负责

15、 人签批，否则不予计价。 5、项目成本预算部门根据已完工程计价数量表编制外包验工计价表、施工 队伍结算付款单。 工程形象进度应填写完成承包总值和占该队合同承包总额的比例。 验工计价表应分别填列本次和开累完成工程数量和价值，逐次累计至末次计价。 付款情况应填写清楚累计结算总额和本次结算总额。 财务部门对劳务队发生的预借款和甲方供应的材料、设备扣款，应单独挂帐结算； 不能与计价总值相抵，实行收支两条线，以确保劳务队伍责任成本考核的准确性。 计算付款构成情况，根据预算的费用构成分别填写劳务队结算工程费用的本次和开 累工、料、机、管理费用。 项目主管领导和劳务队负责人必须签字。 5、验工计价单作为会计

16、核算的凭据由合同部、财务部妥善保存，不允许存放办公室， 经公司成本部审批、盖章的验工计价单由合同部进行分解并相应计价。 6、未经公司成本部审批、盖章的验工计价单，项目财务部门不得办理付款，否则按违 反财务制度处罚。 7、劳务队付款必须经项目经理、总工程师、财务负责人、成本负责人共同审核、会签 后方可办理付款手续，项目经理不得直接签字付款，否则财务负责人有权拒绝办理，特殊 情况可先电话请示后补办签批手续。 8、中途计价时，工程借款的支付一般不得超过计价总额的85，其余待工程验交合格 后付款达95后停付，余5保修金待竣工交付结算一年后视质量情况按双方商定的比例 返还，期间出现质量问题所发生的全部修

17、复费用在保修金中扣付，项目部工程竣工后将所 有保修金汇入公司财务部，到期凭原项目主管领导批复的报告到公司财务部办理结算。 （五）外包工程成本核算与控制 严格执行集团公司下发的外包工程成本核算与控制办法实施细则。 第四节物资控制体系 一、物资供应管理的原则 1、坚持调控有序、高效益、低消耗的原则； 2、坚持计划管理，确保工程施工需要，合理安排材料储备，减少物资积压和资金占用 的原则； 3、大宗材料、小型机具、二三项材料一律实行政府采购，公开竞标的原则。 二、物资供应管理体制 1、物资部代表项目部负责全管段物资的申请计划、供应管理工作，并对各分部、施工 队每月所使用的主材消耗情况进行监控、检查、考

18、核和分析； 2、各分区、施工队设兼职物资协管员、 专职材料员一名， 由施工队长出具书面委托书， 并附有所委托工人的身份证件复印件，加盖施工单位印章或施工队长个人印章（或签名）。 3、专职材料员负责本施工队伍的物资供应与管理工作，负责组织进场材料的验收、组 织卸车、堆码、现场管理、使用管理及回收管理工作。 三、物资日常管理 （一）、物资计划管理 1 、各分区所需的主要材料（钢材、木材、水泥、碎石、砂、粉煤灰、矿粉、外加剂等），由各分区技术主管于每月 25 日前编制下月月材料需用申请计划表，分区负责人审核后报至工程管理部，工程管理部汇总后填制月材料需用申请计划表，并经总工程师（或副总工程师）审批后

19、报至物资部，物资部根据工程管理部提供的月材料需用申请计划表，编制月材料采购申请计划表，经经理审批后报局指。 2、各施工队所用的二、三项材料，由各施工队每月底根据下月施工计划，编制下月用 料计划，经各分区长审批后，报物资部门核实，实行统一供应、定点采购，供应渠道由物 资部门牵头组织各施工队、各供应商统一公开招标，统一签订合同，统一付款，货由供应 商直接送到工地，各施工队材料员要认真清点材料数量，并在清单上签证，每月底结算一 次。 3、凡是无计划的材料， 物资部不予办理采购供应， 所造成的经济损失物资部不予承担， 特殊情况特殊办理。 4、物资部根据审批的申请计划分批限额组织供应。物资部每月底将对各

20、分区所用的主 材进行一次考核，对主材的使用情况进行分析，节超情况纳入分区责任工资和效益工资考 核。 （二）、物资验收管理 1、物资部组织的材料运输车辆到达施工现场后，各分区施工单位要积极配合做好验收 卸车工作。 2、专职材料员要认真做好材料验收工作，要求验品种、验数量、验规格、验质量的 “四 验”制度，重点放在数量和质量上，并做好验收记录，不允许出现“大概”、“差不多” 现象。 3、在验收过程中，如发现数量短少和其它情况，应及时与物资部联系，做好记录，有 关人员在记录上签名，及时挽回经济损失。 4、如果专职材料员因工作失职或以权谋私，所造成的经济损失由所属施工单位承担， 物资部不承担一切责任。

21、 5、禁止野蛮卸车，注意人身安全，要有专人现场协调指挥，保证材料不受损坏和无安 全事故。否则所发生的一切经济责任后果由施工单位自己承担。 7、专职材料员要当场办理有关材料签收手续，以免发生扯皮现象。 （三）、物资供应管理程序 1、物资部开具发料单办理供料手续，注明使用各项目施工单位，如实填写材料名称、 规格、数量、单价、金额，加盖材料专用章，收料单位必须在发料单上盖章签名，转财务 统一挂帐结算。 2、因工程质量造成的返工和施工过程中的管理不善，造成主材超耗，超出部分材料数 量必须由施工单位写出报告，经分区技术主管和分区负责人签认后报工程部审批，物资部 方可组织供应，该部分材料费用由施工单位承担

22、，同时追究有关责任人的经济责任。 3、有关加工厂原材料进场。主要由物资部根据当月工程部提供工程材料计划供应。物 资部只提供原材料的供应，货到办理发料签认手续，每月进行一次帐面物核对。另外，各 分部施工队需要少量钢材，提出书面申请计划，由工程技术人员签认，到物资部办理领用 手续。 4、原材料质量控制。由物资部提供材质报告，送检给试验室，两部门共同监控。 5、二、三项材料供应程序：施工队填申请表分区经理签字物资部确认转 发供货商（或直接提货）供货商送货施工队验收物资部按月结算 （四）、产品的标识和可追溯性管理 1、各施工单位贮存料场必须设立材料标识牌，要求标识牌统一美观、标识内容齐全。 2、钢材、

23、水泥要分类分批号存放标识，注明生产厂家、出厂日期、炉批号、进场日期、 数量、受检状态等。 3、地材要分类堆放，分别挂标识牌并注明材料名称、规格、产地等。 （五）、物资的搬运、贮存管理 1、各施工队必须设立安全可靠的材料贮存场所，确保材料的质量、数量不受损坏。 2、材料贮存场所要有专人看管，夜间要有人巡逻，防止材料被盗、丢失。 3、如果发生偷盗、丢失所产生的材料损失由施工单位自行承担。 4、施工单位要加强贮存管理，经常检查现场贮存材料性能的完整完好性，防止材料变 性报废，否则所发生的经济后果自已承担。 （六）、现场材料的管理 1、各施工队必须先建立安全可靠的材料贮存场地，要求设置料场布局合理，便

24、于施工 作业。 2、现场材料堆放整齐有序，标识明晰，不同材料分类存放，以防材料混淆无法使用。 3、现场施工不用的边角料及废料专设场地及时回收存放，确保施工现场的整洁性。 4、各施工队要节约使用工程主材，尽量利用现场边角余料和废料，反对浪费，若发现 故意造成不必要的损失将追究当事人及有关责任人的经济责任。 5、各施工队要严加看管好现场物资，没有物资部调料手续不得擅自把材料调离其它工 程项目，若有发现根据情节将追究当事人的经济责任。 6、各施工队不得将工程主材用于与工程主体无关的其它地方，如用钢材加工支架、护架、床架、桌架等，若确实需要用工程主材，则由需用单位提出申请报告，说明使用部位、使用材料名

25、称、规格、数量，经主管工程师签字，分部负责人和单位领导审批后经物资部办理有关手续，否则处以使用单位两倍于使用材料货款的罚款外，还要追究有关责任人的经济责任。 （七）、月底核算工作 每月 25 日 8:00 截止施工里程 , 由各分区组织人员盘点现场内外物资 , 分区物资协管员会同施工队材料员登记造册 ,26 日上报物资部进行成本核算工作。 （八）材料节超奖罚 各施工队要节约使用物资部供应的工程材料，实行节约有奖，超耗重罚的原则。即施工单位要尽量利用现场边角余料和废料，提高材料利用率，降低材料消耗。如果施工单位 节约使用材料，将以该部分材料价款的 50%给予奖励，如果施工单位超耗使用材料，则超耗

26、部分材料按 150%结算扣款。 （九）采购价格预控 各项目用的所有材料，除甲供料（如：钢材、水泥、防水板、高性能减水剂）以外， 其他材料一律实行公开招标采购。按集团公司大宗物资采购招标文件程序进行。 其他小型材料由各分区施工队申请计划，经分区领导签认、报项目部经理批准后，定点采购，价格由施工队和经销商共同确定，控制无计划采购。每月底由物资部门统一结算，财务统一挂帐。 （十）材料逐日消耗登记 1、项目指挥对所有进场材料逐日消耗登记负责。 2、各分区施工队派专人负责对每天所进的各种材料进行分类登记。 3、地材实行三人签收制度。拌合站专职收料员、现场试验员、项目指挥长共同签认， 分类逐日登记。 4、

27、钢材、水泥及大宗材料逐日分类登记，数量由施工队、分部指挥共同签认。 第五节：施工技术控制体系 一、施工图纸审核制度 根据京沪线施工特点， 施工单位在阶段施工图纸到位一周内要建立“工程数量总台帐” ， 这就要求我们必须对设计单位下发的阶段施工图进行审核，图纸审核分为自审、会审、请 设计单位做技术交底（答疑），自审是各分区技术主管根据各自管段施工任务，对涉及到的所有图纸进行审查，如：施工图纸本身有无差错遗漏，有无特殊技术要求或需用特殊材料，并复核设计工程量；会审主要是由项目总工召集各技术（专业）主管和相关技术人员，对提出的问题讨论汇总并系统的对施工图作全面审核，并形成施工图纸书面审核记录；然后上报

28、监理、设计院、咨询、业主，提议召开设计技术交底会议，请设计院答疑。 图纸自审 阶段施工图下发后，由各分区（专业）技术主管进行图纸自审，主要内容：各专业施工图的张数、编号与图纸目录是否相符。施工图纸、施工图说明、设计总说明是否齐全，规定是否明确，三者有无矛盾。平面图所标注坐标、里程和绝对标高与总图是否相符。图纸上所标注的尺寸、标高、预留孔或预埋件的位置、构件平、立面配筋与剖面有 无错误。 平面图与大样图之间有无矛盾。 图纸上构配件的编号、规格、型号、数量和合同工程量清单上构配件一览表是否相 符。 计算工程数量与图纸数量是否相符。 图纸经自审后，应将发现的问题以及有关建议，做好记录，待图纸会审时提

29、出讨论 解决。 图纸会审 图纸会审由项目总工组织各技术（专业）主管和相关技术人员参加，合同管理、物资、设备等部门应派人员参加，并提出意见，会审主要内容： 审查施工图设计是否符合国家有关技术、经济政策和有关规定。审查施工图的基础设计与地基处理有无问题，是否符合现场实际地质情况。审查建设项目坐标、标高与总平面图中标注是否一致，与相关建设项目之间的几何 尺寸、轴线和方向等有无矛盾和差错。 审查图纸是否清晰，说明是否明确、齐全，核对各专业图纸之间的关系尺寸、标高是否一致。 审查建筑平、立、剖面图之间关系是否矛盾或标注是否遗漏。审查建设项目与地下构筑物、管线等之间有无矛盾。审查结构图本身是否有差错及矛盾

30、，结构图中是否有钢筋明细表，若无钢筋明细表， 钢筋混凝土关于钢筋构造方面的要求在图中是否说明清楚，如钢筋锚固长度与抗震要求长 度等。 审核施工图中有哪些施工特别困难的部位，是否便于施工，采用哪些特殊材料，构配件、货源如何组织。 对设计采用的新技术、新结构、新材料、新工艺和新设备的可行性和应采取的必要措施进行商讨。 设计中的新技术、新结构限于施工条件和施工机械设备能力以及安全施工因素，要求设计单位予以改变部分设计的，审查必须提出，共同研讨，求得圆满的解决方案。 分析讨论各技术（专业）主管提出的问题。 审核报告 图纸审核后发现问题应有记录和报告，包括下列内容： 审核报告：列出参加会审人员姓名、存在

31、问题及疑点记录汇总表（要注明图别、图 号，必要时附图说明）。 主要工程项目明细表及技术特点。 主要工程数量汇总表。 各种材料数量汇总表。 工程所需定型图、通用图、参考图以及相适应的质量、环境职业健康安全行业标准、 规范、规程及法律法规一览表。 图纸审核报告上报监理、设计院、咨询、业主，提议召开设计技术交底会议，请设 计院答疑。 建立工程数量总台帐，及时办理各种变更手续。 二、施工方案研讨优化制度 施工方案是项目施工的龙头，施工方案的正确与否直接关系到项目施工的成败，因此 项目施工方案必须进行研讨优化。 项目部对施工方案的优化 项目部对施工方案的优化是在公司优化的基础上针对原设计情况进行的整体施

32、工方案 的确定与优化，为此，制定如下实施办法。 成立方案优化领导小组 方案优化领导小组职责 项目长、项目总工程师 下达方案优化项目，负责方案优化的审定。 工程部长、技术干部 具体从事优化方案的编制工作，包括工、料、机的投入，工序安排，工期计算，优化项目的提出。 安质部长 审核优化方案是否满足安全、质量要求。 项目总经济师 负责各种优化方案的经济比较。 物资设备部长 负责机械的选型优化、负责提供最经济的材料。 试验室主任 为方案优化提供试验检测数据。 施工方案优化的原则 保证安全、质量、工期； 不违背设计意图； 满足施工规范要求； 成本最低、操作性较强。 施工方案优化的程序 工点技术干部首先细划

33、出各分项工程的工序，对各工序的施工方法熟练掌握，然后 着手施工方案优化的提出； 方案优化领导小组的组长、副组长对方案优化进行可行性研究确定是否需进行方案优化； 工点技术干部编制多种施工方案、施工方法，针对各种施工方案、施工方法，确定相应的工、料、机投入，通过计算确定相应的工期； 安质部审核各种施工方案是否满足安全、质量方面的要求；由项目总经牵头，物质、设备等部门配合，根据相应的单价，计算出各种方案的经 济投入，做出经济比较； 方案优化小组领导根据各种方案的经济投入、工期特点，综合考虑最后确定使用何 种施工方案，并下达实施方案。 三、现场技术管理办法 现场技术管理责任范围 保证施工过程符合技术要

34、求，保证施工按正常秩序进行。 完善各种劳动力组织，不断提高劳动生产率，降低工程成本，提高经济效果。 不断更新和开发新技术，促进技术现代化，提高企业的竞争力。 通过技术管理，使施工建立在先进的技术基础上，从而保证工程质量。 成立技术保证体系 技术保证体系 初级决策 建议 决 总工程师 策 工程部 层 物 职 安 试 测 能 资 质 验 量 服 设 部 室 备 班 监 务 监理工程师 N 控 部 层 层 Y 高级决策 实 N 施 信 息 责 施工现场 反 馈 任 奖罚措施 层 现场技术人员在施工现场指导到位，服务超前，并取得较好的经济效益或工程质量明 显提高，每月奖励100300 元；因责任心不强

35、、工作松懈、措施不得力，造成技术滞后影 响施工的，每次罚款100 300 元。 技术保障措施 推行现代化技术管理 推行现代化技术管理, 运用统筹网络技术编制实施性施工组织设计, 在保证工期的前提 下 , 搞好资源优化 , 努力降低成本 , 并严格按照网络计划组织实施 , 使整个工程处于受控状态，做到紧密衔接，忙而有序，均衡生产 , 加快施工进度。 完善施工技术管理措施把好图纸审核关 施工前项目总工程师组织专业技术干部认真审核本标段设计文件和施工图纸，切实领 会设计意图，对施工区域内的水文、地质、气象认真进行调查，详尽周密地编制实施性施工组织设计。 把好技术交底关 技术干部对于每项工程除技术交底

36、和对重、难点工程下发作业指导书外，还将进行工前技术培训，从材料使用、加工、各工序的质量标准、注意事项都要进行详细讲解，使每一个参加施工的人员对图纸的设计要求、标准、操作要领做到心中有数，避免作业中的盲目性和随意性。 把好测量放样关 接桩及拿到施工设计图纸后，及时对线路中线、水准基点进行复测、固护工作。其复 测精度要达到技术规范规定的要求。施工测量放样要严格符合有关规定要求 , 做好记录 , 保留原始数据，并经技术干部复核签字，按规定分类存档。施工放样所用的控制点、临时水 准点，应定期组织联测 , 确保中线、水平、标高的准确性 , 各部几何尺寸在允许误差之内。把好材料试验关 严格按照现行“试验规

37、程” ，认真做好材料的试验鉴定和各种配合比的设计选定工作。做到：材料有试验、试验有报告、配料有选择、检查有试件、施工有控制、资料有分析，未经试验合格的材料不允许进场和使用。 把好隐蔽工程检查签证关 凡是隐蔽工程在自检合格的基础上，必须经监理工程师检查签证后，方可进行下道工序的施工。施工中，及时收集各种资料，分析整理，为进一步施工提供可靠的技术数据。 把好砼的浇筑与养护关。 推广采用新技术、新材料、新工艺 组织好施工生产，坚持把依靠科学技术和顽强的拚博精神有机地结合起来，通过人的主观能动性，把科学技术转化为生产力。大力采用新技术、新设备、新材料、新工艺，以加快工程进度，降低成本，保证质量，提高综

38、合效益。 运用现代化技术装备 在本工程的施工中 , 运用高精度的仪器 , 采用先进的检测手段，控制施工的每个环节，本工程采用全站仪、万能材料试验机等检测工具。 四、工期预控措施 建立工期保障体系 项目长 工期目标 项目总工程师 工 安 全 物 资 中 心 测 桥梁计划于 2009 年 9 月完成施工；车站计划于 2010 年 10 月底完成填筑。 工期保证措施 施工力量迅速进场 快速组织施工人员、机械设备和物资材料进场，按工作内容和进度配齐各项生产要素，保证“三快”，即进场快、安家快、开工快，抓住有利施工季节，实现施工进度良好开端。 施工准备抓早抓紧 尽快作好施工准备工作，认真复核图纸，进一步

39、完善施工组织设计，落实重大施工方案。积极配合业主及有关单位办理征地拆迁手续，主动疏通地方关系，取得地方政府及有关部门的支持，施工中遇到问题影响进度时，将统筹安排，及时调整，确保总工期。 施工调度高效运转 建立健全领导机构。成立由项目长任组长，有关人员参加的领导小组，协调各方面关系。建立从项目部到分部再到各施工队的调度指挥系统，全面及时掌握并迅速、准确地处理影响施工进度的各种问题。对工程交叉和施工干扰应加强指挥和协调，对重大关键问题超前研究，制定措施，及时调整工序和调动人、财、物、机，保证工程的连续性和均衡性。 施工组织不断优化 不断完善施工组织设计，落实施工方案，运用网络计划技术，实行动态管理

40、，及时调整各分项工程的进度计划和机械、劳力配置。 加强机械设备管理 切实做到加强机械设备的检修和维修工作，配齐维修人员，配足常用配件，确保机械正常运转，对主要工序要储备一定的备用机械，确保机械化施工顺利进行。 积极推广和运用新技术、新工艺、新材料、新设备，提高施工技术水平和技术设备含量，不断加快施工进度。 强化施工管理，狠抓现场文明施工建设 实行内部责任成本考核制，个人利益和劳动工作量及创造效益挂钩，做到多劳多得， 调动施工工班、个人的积极性和创造性，挖掘内部潜力，广泛开展施工生产劳动竞赛，营造比、学、赶、帮、超和人人争先的氛围，不断掀起施工高潮，确保总工期目标和阶段工期目标的顺利实现。 根据

41、工程需要，配齐充足的技术人员和技术工人，并采用各项措施提高劳动者技术素质和工作效率。 加强思想政治工作，大力宣传安全、优质、快速建好 客运专线的重要性、紧迫性，鼓励全体参建职工，以主人翁的工作姿态，按期建好本段客运专线。 五、工程数量预控制度 施工工程数量的增减与项目工、料、机费用的增减成正比，因此在过程控制中，工程数量的控制无疑对工程成本的控制起着决定性的作用，为此制定如下控制办法： 工程数量控制主要人员及职责 总工程师：数量控制主要领导，负责审定工程数量节超工作，复核对内对外计量的工程数量，做到“对外多计量，对内少计量” ；审核工程数量台帐； 工程部长：数量控制主要负责人，主持设计数量的统

42、计，负责工程数量的控制，包括对内对外计量，填写工程数量台帐； 工程技术干部：监督路基、挡护、涵洞、桥梁现场施工，是否按技术交底进行，如有合理节超工程数量及时收回，并上报工程部； 安质部长：对工程数量节超初步做出安全、质量方面的判断；配合总工程师、工程部长作好工程数量节超审定工作； 测量队长：保障测量放样工作，避免因测量放样失误造成工程数量流失；中心试验室主任：保障现场试验工作，避免因试验配合比不合理而造成工程数量流 失； 合同管理部：计价时对工程数量进行复核。 工程数量的逐级控制 开工前首先要对施工图进行会审，在解决纠正施工图错误后，对设计工程量分各项 目进行统计，掌握我们可从业主计价的工程数

43、量，并记录在数量台帐上； 对施工图进行会审，节余数量交企业费用；剩余数量属公司对项目部核定的责任预算数量； 对公司核定的责任预算数量通过施工方案的再次优化或现场实测，节余量归项目长 基金（如实际数量大于设计数量需向业主变更），即对公司核定预算数量进行二次分解，剩 余数量属中心责任预算数量； 工点技术干部根据现场情况，动态的提出方案的优化，使工程数量再次节余，属中心责任利润。 数量控制措施 工程数量的节超通过工程数量台帐反映，工程部长每月 25 日应详细的登记全工程数量台帐，总工程师应仔细的复核； 工程数量的节超通过给施工队的计量来实现，首先工点技术主管每月 25 日应据实提供已完工程数量表，表

44、中应详细记录施工里程、部位，避免重复计量；已完工程数量表后 应附工程数量计算单，以便数量中心负责人复核，总工复核； 采用双层控制办法，即数量中心给合同管理部门提供中心的责任预算数量，以供合同管理部门计价时复核； 合同数量 设计数量 节余量：形成企业上缴利润 公司预算数量 二次分解数 节余量：形成项目部利润 优化方案再次节余节余量：形成责任中心利润 实际发生工程量 奖惩办法： 测量放样必须有工点技术干部在现场，资料有换手复核，看仪器也杜绝经常一个人， 要换人看仪器；如有因测量失误造成工程数量流失，损失的 40%由工点技术干部承担， 20% 由资料复核人承担，另 40%由测量班承担。 试验配合比应

45、是经济合理的，如有因配合比不合理，造成材料浪费，损失的 100%由试验室承担。 技术干部应仔细作好技术交底工作，并有换手复核，如有因技术交底错误而造成工程数量流失，损失的 60%由工点技术干部承担， 40%由资料复核人承担； 数量节余的奖励办法根据节余创效按绩效考核办法重奖 本项目进行数量控制的具体内容 桥梁工程 桩基砼、钢筋数量的控制 承台开挖土方、钢筋、砼数量的控制 墩身钢筋、混凝土数量的控制 涵洞、挡护工程 首先进行方案优化，将方案优化后的数量收回；根据结构尺寸复核设计图纸数量，如有节余将数量收回，按结构尺寸计算数量给施工队计价。 路基工程 首先进行现场横断面测量，做出横断面图，计算实际

46、工程数量，如有节余归数量控制 中心和项目长基金，如有超设计数量应及时变更。 六、 变更设计管理办法（包括索赔补差） 变更设计、索赔补差工作是优化施工组织设计，保证工程进度、质量、安全，创造最 佳经济效益的重要途径，是集理论与经验，融技术与现场的综合性非常强的工作，是体现 施工技术管理水平的标志性工作。 组织机构 项目部成立以项目长为组长，项目总工程师、项目总经为副组长，工程部、安全质量部、合同管理部负责人为成员的变更设计领导小组，具体负责变更设计、索赔补差工作。 职责范围 项目长 项目长是变更设计、索赔补差工作的第一责任人，必须加强对变更设计的领导，全面主持变更设计、索赔补差工作，经常督察业务

47、人员变更设计情况，并对有功人员给予奖励，确保工程及时按变更设计展开施工。 总工程师 总工程师、具体主持变更设计、索赔补差工作，总工程师应认真阅读招标文件，积极寻找变更设计和索赔补差途径，督促业务人员及时整理有关资料并报批。项目总工程师应对上报的变更、索赔资料认真审核，确保变更索赔理由充分、计算正确、图表清楚，以保证变更索赔及时批复。 有关业务人员 工程管理部、安全质量部、合同部负责人应具体负责变更索赔资料的收集和整理，及时上报项目总工程师进行审核。 奖罚措施 变更设计增加的施工产值，实行特别奖励。根据收到的甲方批复的变更设计单，通过调整的责任预算，年底由公司根据核定变更设计增加的产值和纯利润，

48、对项目部按变更设计净增加产值的 5提取奖励基金，奖励项目长、总工程师和工程管理部、合同部负责人。 变更设计实施原则 * 铁路客运专线变更分类变更和类变更。变更设计必须遵循“先变更、后施工”的原则进行。 变更设计要有充分的理由及完整的签认，充分体现变更设计的科学性、合理性。变更的目的有两个：一是保证工程质量、安全；二是增加效益。 变更程序 对外变更 项目总工及工程管理部要认真复核施工图纸，提出施工图缺陷和错误；详细调查施 工现场的自然环境，包括地形、地貌、周遍环境、材料储备与来源、水文地质以及民族风 情等；认真编制实施性施工组织设计和工程量计划，提出优化方案；准确掌握施工的每个 环节，充分提出设

49、计变更的理由、数据，广泛收集变更资料。 变更立项 会议纪要 编制变更设计建议书，做到内容齐全，符合标准，预算准确，有理有据，装订工整 测量资料的收集原始资料的收集试验资料的收集 美观，并按规定报送有关各方。 及时邀请设计、监理、咨询和业主代表到现场勘察、论证，要耐心细致的给对方做 技术资料的编写 好说服、解释工作，运用科学的方法，让对方给予支持、理解，并最终达到监理、设计、 咨询和业主的共同签字认可，并形成变变更更会费勘用计纪算要。 在变更设计资料得到各方签字盖章认可后，及时验工计价和资金拨付。 变更报告的上报签字 对内优化变更 项目部对各成本中心在工程施工前和过程中，按实施性施组和实测的有关

50、数据，通 批复变更项目的计价 过优化后进行中心数量的分解和调整产生的与施工图纸量差节超就是项目部直接实现的优化变更效果。 各成本中心在实行“零利润”承包后，成本中心人员再次结合现场施工实际提出优化方案，经项目部批准同意，不论是否作为对外设计变更处理，产生责任数量的变化，项目部都不能调整成本中心的责任数量，作为成本中心产生优化变更效果。 奖惩办法 变更纯利润 =变更总额 - 成本 - 经营费用 领导小组可将变更纯利润总额 5%奖给在变更中有特殊贡献的个人，做到一事一奖。实际发生了工程数量，而没有变更回来，却给施工队计价，给项目部成本造成损失， 给予直接责任人损失总额的5%罚款 由项目部提出的优化

51、变更，经业主批准实现的对外设计变更，按责任预算调整办法调整成本中心责任预算；经项目部批准实现的变更产生的工程数量及成本节约全部作为成本中心的效益工资分配，项目部管理层不参与分配。 第六节项目财务管理实施细则 为了进一步加强财务管理和责任成本管理工作，规范企业生产经营和非生产经营性开 支列销办法，全面完成财务管理和责任成本管理的各项经济指标。根据集团公司和工程公 司财务规定，结合我项目部实际情况，特制定本财务管理实施细则，望部属各单位认真遵 照执行。 一、资金管理 (一) 加强内部资金管理 1. 资金日常收支管理严格执行项目经理“一支笔”的签批制度，一切经济活动费用的审批报销权归属项目经理，所有

52、票据（包括公司财务部、集团公司、西北指财务处转账费用）未经项目经理审签，财务一律不准做账列销。要求报账人员及时报账，经财务总监审核后由财务部办理报销手续，以明确经济责任。项目经理不在位时，由财务部或个人暂时保管，待项目经理在位时由报账人及时找项目经理补签后，财务方可做账列销付款。 2. 银行支票使用申请单仅限于内部各部室使用，借用支票时，必须填写“银行支票使用申请单”经项目经理和财务总监会签后，财务部门方可办理。持支票人须及时到财务报账，报账时发票必须与支票所填列收款单位一致，如不一致，财务不予受理，坚决杜绝支票挂备用金的情况。除发放工资、业务招待、预借差旅费、食堂购主副食、小型办公用品、零星

53、购料不超过 1000 元的可以使用现金以外，其它各种款项一律使用银行支票支付。 3. 加强备用金管理：财务总监严格控制备用金挂账金额，严禁公款私用，公款私存。员工因公出差需借现金时，财务部门根据路途远近和时间长短酌情预借差旅费（指挥车司机可预借 15000 元），员工出差归来后，要及时到财务报账，借款多余金额要及时归还。借出现金必须在出差归队五日内报账或还款，坚持“前账不清，后款不借”的原则。无故超过规定期限不报账、不还款，按银行借款利率两倍加收资金占用费。食堂可预借主副食款 10000 元，员工个人无公事不得向财务借款。 （二）加强临时工、劳务队资金管理 1. 使用外部临时工，必须对其身份进

54、行审查 , 严禁使用公安部通缉人员及传染病患者。劳务工必须与我项目部签订劳务合同 , 合同经双方签字后生效。 2. 项目部必须贯彻有关文件精神 , 及时足额发放临时工工资。 3. 当前劳务队业务处理必须不折不扣地执行集团公司印发的外包成本核算与控制办法。外部劳务上场具备必要的资质证书且合同手续要完备，外部劳务合同必须报公司成本部审批合格并加盖公司合同专用章后生效。 4. 劳务队上场前，要按公司有关规定交纳履约保证金。 5. 劳务队上场时不预借生活费，逐月对其完成的实物工程量进行验工计价，财务部门根据工费计价单和民工工资表，以发放工资方式付款。劳务人员工资标准、用人数由合同 管理部统一管理编制。

55、 6. 不准给劳务队预借购料款，劳务队所有用料均纳入项目部内部核算，材料单价由物资机电部门会同劳务队负责人调查采购并取得正规发票，点验发料消耗，购料发票必须经项目经理审签后财务方可列销，发料单必须由项目经理、总工、物资机电部门负责人和劳务队负责人或委托代理人（需有授权书）签字后财务方可列账。付款时财务按正常程序直接通过银行向货主支付支票。工程管理部每月按月施工计划向物资机电部提供材料用量计划。物资机电部一定要预算控制，计划采购，限额发料，防止劳务队材料超耗和套取现金。 7. 机械费以租赁方式计价结算 , 并取得正规机械租赁发票后付款。 8. 在与劳务队签订合同时，一定要明确机械租赁的营业税、建

56、筑材料的资源税、工费所得税由劳务队承担，不得含混其辞，留下后患。 二 、财务日常管理 1. 报账审批程序：购买办公用品、生活用品，必须事先打报告申请，由分管领导审批并经项目经理签批同意后方可购买，报账时必须有领导签批同意的购物申请单、发票并附有关明细单。差旅费、招待费的报销先到财务领取必要的报销单据，正常的差旅费、办公费、招待费报账必须由财务总监审核、项目经理审签同意后由财务列销。目前各部门未按上述程序办理有关手续的，有关经办人要及时补办，需部门领导和项目经理签批的，要及时补签。 2. 办公费开支管理具体规定：（ 1）大型办公用品用具（单价在 800 元以上）由财务部门建立台账核算，购买单价在

57、 2000 元以上的办公用品用具要报公司总会计师批准，按使用部门或使用人设明细账户，详细记录财产的购入时间、价值、规格型号等相关管理信息， 保证集体财产的安全完整。（ 2）各部室购买的办公用品由部室负责人打报告，经分管领导和项目经理签批后，由部室负责购买，但不能超过领导核定的标准，超过部分由部室自理。 （ 3）财务报账的依据是项目经理签批的购物申请报告和附购货清单的发票， 手续不完备的，财务不予受理。（ 4）办公用各类纸张及打字复印，全部由工程部统一管理、统一计划。如 果需要采购纸张和耗材时，必须事先打报告，并附购买计划清单，经分管领导和项目经理 审批后方能采购，工程部对所有用品情况进行分部室

58、明细登记，并严格控制。 （ 5）计算机、打印机、复印机由专人负责管理，各部门的微机由各部门主管负责日常维护。复印机和打 印机由工程部归口管理，严禁违规操作，因违规操作造成损坏，修理费由责任人或部门承担。（ 6）电话费按公司企业管理规章制度汇编中的有关规定及项目部的标准执行（标 准见附表），有关人员要节约使用电话费，超支不补。 重申：任何人不得以电话费费用不足而影响工作。 3. 物资采购及领用：（ 1）物资采购实行政府采购制，项目部成立招（投）标采购监督委员会，由项目经理、副经理、总工、财务总监、合同部、财务部、工程部、安质部、中心试验室负责人参加。由物资机电部牵头 , 实行招（投）标公平竞争。

59、中标单位与物资机电部门签订购货合同 , 经合同管理部审核、项目经理审签后生效。真正使项目获得优质、低价的采购收益。二、三项零星材料、小型机具价格可以由劳务队与供货商家商谈确定，但货款必须由物资机电部统一办理。所有物资（含各种地材）票据必须符合税务部门规定。 （ 2）材料的采购验收、保管必须做到票实相符，质量合格，保管员才能验收入库，财务凭签认手续完备的入库单挂帐。严禁采购、验收、发料由一人承办或代签字。防止超付款和预付材料款情况发生，如确实需要预付材料款，须确认对方信用及供货能力，经分管领导 和项目经理审批同意后， 方能办理付款。（ 3）物资机电部对下属劳务队挂帐必须及时到位， 凡是所购材料已

60、用于施工生产，无论发票是否到达、款项是否支付, 都应先点验入库，发出 消耗，如因材料延期挂帐造成劳务队超借款，物资机电部负责人承担全部责任。（ 4）材料消耗要真实，每月 25 日物资机电部要组织业务人员、分部技术干部、测量队、试验员、劳 务队材料员现场实地盘点库存材料，并进行材料节超考核。周转材料 ( 如：衬砌台车、栈桥等 ) 不能一次性进成本，应按完成工程量或按工期分期摊销，会计期末工地已消耗的材料要 及时在财务挂账进成本，以保证成本的真实性。 （ 5）项目内部采购小型设备及机具（机电、测量、试验用品）必须事先打报告，并附计划清单（品名、规格、数量、单价、金额）， 经分管领导和项目经理审批同