出口买方信贷融资成本计算

1、出口买方信贷融资成本计算一、融资形式1）以下计算采用工商银行买方信贷相关费率。2）假定贷款金额为 1.2 亿美元，提款期为 3 年，每年年中和年末等额 提款。提款期不还利息。3）假定还款期为 12 年，每年年终还款，以下分等额还本付息和等额还 本利息照付两种方式计算。二、贷款利率和费用1）利息 贷款利率分固定利率和浮动利率两种。 浮动利率以伦敦银行同业拆放利率为基础浮动计息。 以下计算利率采用固定年利率 4%。2）费用 借款方使用买方信贷，除了应支付贷款利息外，还要支付相关费用。 工商银行买方信贷主要费用项目和计算公式如下：1、管理费计算公式为：管理费=贷款额X管理费率（1%-1.5% ） 以

2、下计算管理费费率取 1.5%。2、承诺费计算公式为：每年承诺费：每年贷款未用金额x承诺费率 每年贷款未用金额 =年贷款额 -借款单位实际使用数额以下计算中暂不列入承诺费3、出口信贷保险费出口信贷保险费二（贷款额+利息）x保险费率以下计算采用的保险费率为尼日利亚国别费率7.01%三、计算情况1）利息（一）提款情况及还款期以前利息情况提款年份提款序号提款金额（力美兀）利息（力美兀）提取日期第一年1200006月30日220004012月31日第二年32000120.86月30日42000244.01612月31日第三年52000412.112326月30日62000628.450886412月31

3、日合计120001445.37921（二）还款情况1、等额还本付息还款序号本金（万美兀）利息（万美元）1894.8191988537.81516832930.6119667502.02240033967.8364454464.797921641006.549903426.084463851046.811899385.822467761088.684375343.949991771132.23175300.402616781177.52102255.113346791224.621861208.0125059101273.606736159.0276314111324.551005108.083

4、362121377.53304555.10132181合计13445.379213746.2331982、等额还本利息照付方式还款序号本金利息11120.448267537.815168321120.448267492.997237631120.448267448.179306941120.448267403.361376251120.448267358.543445561120.448267313.725514871120.448267268.907584181120.448267224.089653491120.448267179.2717228101120.448267134.45379

5、21111120.44826789.63586138121120.44826744.81793069合计13445.379213495.7985942）费用（一）管理费管理费=贷款额X管理费率=12000 X1.5%=18O万美元（二）出口信贷保险费1、等额还本付息出口信贷保险费二（贷款额+利息）x保险费率二（12000+1445.37921+3746.233198） X7.01%=1220.604481 万美兀2、等额还本利息照付方式出口信贷保险费二（贷款额+利息）x保险费率二（12000+1445.37921+3495.798594 ） X7.01%=1202.823624 万美元四、总结在暂不计算承诺费情况下，贷款1.2亿美元，贷款成本如下:1）等额还本付息方式贷款成本二利息+管理费+出口信贷保险费二(1445.37921+3746.233198 ) +180+1220.60448仁6592.216889 万美元贷款成本为贷款额的 54.94% 。出口信贷保险费为贷款额的 10.17%2)等额还本利息照付方式贷款成本 =利息+管理费 +出口信贷保险费 =(1445.3