月会计调汇及常见问题解答课件VIP

1、课程大纲1243课程大纲1243应收系统调汇123调汇的时机？为何进行调汇？调汇的流程步骤调汇作业的字段说明应收系统调汇-概念 按照企业会计制度的规定，在会计期间（月份、季度、年度）终了时，应当对外币账户的期末余额以期末汇率进行折算。概念 外币交易是以记账本位币以外的货币（外币）进行的款项收付、往来结算、接受投资及筹资等交易。【应收管理子系统】中的调汇只针对“应收账款”余额进行调汇，【会计总账子系统】是对所有参与外币核算的科目调汇。注意事项应收系统调汇-流程基础设置应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表应收系统调汇-作业基础设置应收账款月

2、底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表调汇流程执行目的保证调汇流程的正常运行。基础设置基础设置基础设置应收系统调汇-作业基础设置应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表调汇流程执行目的保证调汇流程的正常运行。以某日期汇率与上次重估汇率比较，重新评估其可能生成的汇兑损益，以便参照执行期末调汇。应收账款月底重评价表账款截止日期是把此日期之前的单据纳入调汇汇率日期会影响后续重估汇率的取值应收账款月底重评价表勾选：会将账款的明细信息全部带出，包括单号等；勾选：会将账款的明细信息全部带出，包括单号等；不勾

3、选：仅打印币种合计及总计不勾选：仅打印币种合计及总计重估汇率会抓取离汇率日期最近的调整汇率。原币应收金额，上次重估汇率，本币应收金额都是抓取调汇单据中的信息重估后本币金额=原币应收金额*重估汇率汇兑收益或汇兑损失是由重估后本币金额-本币应收金额得来，如果差额0.则写入汇兑收益，如果差额0，则写入汇兑损失。应收账款月底重评价表应收系统调汇-作业每月期末执行本作业进行调汇，可自动产生调汇收款单基础设置应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表调汇流程执行目的保证调汇流程的正常运行。以某日期汇率与上次重估汇率比较，重新评估其可能生成的汇兑损益，以便

4、参照执行期末调汇。自动调整应收账款汇率调汇日期默认系统日期，但是一般都在月底做调汇，且调汇日期要大于应收关帐年月和大于等于应收现行年月应收系统调汇-作业应收账款调汇单的维护每月期末执行本作业进行调汇，可自动产生调汇收款单基础设置应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表调汇流程执行目的保证调汇流程的正常运行。以某日期汇率与上次重估汇率比较，重新评估其可能生成的汇兑损益，以便参照执行期末调汇。维护应收账款调汇单调汇入账科目：设置应收子系统参数设置每种币种生成一张调汇单。调整汇率抓取【录入币种汇率】中生效的调整汇率。账款类别有四种：应收款，其他应

5、收款，预收款，收款调汇金额=调整汇率*原币余额-本币余额，如果大于0，属于收益；小于0 ，属于损失维护应收账款调汇单执行调汇作业后，根据调整汇率和调汇金额回写上次重估汇率和累计调汇金额应收系统调汇-作业查看应收账款调汇明细应收账款调汇单的维护每月期末执行本作业进行调汇，可自动产生调汇收款单基础设置应收账款月底重评价表自动调整应收账款汇率维护应收账款调汇单打印应收账款调汇单应收历史调汇明细表调汇流程执行目的保证调汇流程的正常运行。以某日期汇率与上次重估汇率比较，重新评估其可能生成的汇兑损益，以便参照执行期末调汇。应收历史调汇明细表勾选：打印已经审核的调汇单据不勾选：审核和未审核的全部打印。应收历

6、史调汇明细表上次汇率：单据汇率重估汇率：调整汇率调汇前后应收余额对比调汇前后应收余额对比调汇前： 调汇后： 课程大纲1243会计总账调汇123调汇的时机？为何进行调汇？调汇的流程步骤调汇作业的字段说明会计总账调汇-概念 当公司开展外币业务时，由于汇率的浮动，需要期末对相关会计科目进行汇率调整的动作。概念 外币交易是以记账本位币以外的货币（外币）进行的款项收付、往来结算、接受投资及筹资等交易。【会计总账子系统】是对所有参与外币核算的科目调汇。注意事项会计总账调汇-流程基础设置汇兑损益结转设置损益结转会计总账调汇-作业 基础设置必须输入调汇单别和汇兑损益入账科目会计总账调汇-作业 基础设置编码方式

7、不可为手动编码会计总账调汇-作业 基础设置会计总账调汇-作业 汇兑损益结转设置显示做【外币核算】的会计科目，不可新增、删除，只能修改。对于在应收应付也做调汇的情况，那么只要把调汇单抛分录即可，这边的应收账款和应付账款科目不需要参与调汇。全选和取消全选的按钮会计总账调汇-作业 损益结转月底，所有凭证已经做完，并且过完帐后，再做汇兑损益结转。避免凭证漏掉的情况发生。 会计总账调汇-作业 损益结转凭证单别默认【设置会计参数】中的调汇单别凭证日期默认会计现行年月的最后一天可分币种调汇会计总账调汇-作业 损益结转默认为【设置会计参数】中的汇兑损益入账科目若科目做核算项目管理，此处可显示对应的核算项目名称

8、差额=调整汇率*本币余额-本币余额会计总账调汇-作业 损益结转 直接处理之后产生会计凭证可以看到各个参与调汇的科目的汇兑损益情况课程大纲1243常见问题分析问题一、 进行汇兑损益结转的时候报错：“未设置损益结转分录”常见问题分析解答： 汇兑损益结转-设置里面没有任何科目勾选“参与调汇”。常见问题分析问题二、 汇兑损益结转-设置单身的科目怎么来的？为什么不能新增或者删除？常见问题分析解答： 因为汇兑损益结转-设置单身的科目都是自动抓取会计科目信息中做外币核算的科目，无法人为新增或者删除，只能修改。常见问题分析问题三、 自动调整应收账款汇率时提示报错： 须大于等于应收现行年月及大于应收关账日期常见问题分析解答： 调汇年月需大于等于应收现行年月且大于应收关帐年月常见问题分析问题四、 打开自动调整应收账款汇率作业报错：应收参数设置中并未启用期末调汇常见问