银行厂厂银业务管理办法

1、银行厂厂银业务管理办法第一章 总 则第一条 为丰富本行供应链金融产品，推动和规范本行厂厂银业务发展，根据本行银行供应链金融服务网络集中授信管理办法(467号)和本行有关规定，制订本办法。第二条 本办法所称厂厂银业务，是指在本行与客户、上游卖方签署厂厂银业务三方合作协议，并与客户、下游买方签署厂厂银业务封闭回款三方合作协议的情况下，本行向客户（贸易商）提供预付款融资，专项用于其向上游卖方采购货物并销售给下游买方，上游卖方根据协议约定将货物发往下游买方，下游买方根据协议约定的回款路径将货款支付至本行指定账户。厂厂银业务项下，本行通过协议约定定向发货和封闭回款来实现资金流和物流的封闭运行。厂厂银业务

2、项下信用产品主要包括承兑、流动资金贷款、开立国内信用证、商票保贴、法人账户透支等。第三条 本办法所称“供应链金融服务网络业务”、“跨区网络业务”、“间接授信额度”等相关定义参照银行供应链金融服务网络集中授信管理办法(467号)。第四条 业务办理模式（一）开展厂厂银业务可采用网络模式，也可采用非网络模式，即在本行未与核心企业合作开展供应链金融服务网络业务的情况下，分行针对单一客户开展厂厂银业务。（二）网络模式项下，核心企业可以为上游卖方，即本行与核心企业合作开展销售环节厂厂银业务；核心企业也可以为下游买方，即本行与核心企业合作开展采购环节厂厂银业务。（三）网络模式项下厂厂银业务应满足银行供应链金

3、融服务网络集中授信管理办法(467号)相关管理规定。第五条 各分行应严格遵循贸易真实、封闭操作、全程监控、审慎开展的原则办理厂厂银业务。第六条 本办法属于“管理办法”，适用于本行各级机构。第二章 业务对象基本要求第七条 厂厂银业务项下上游卖方和下游买方，经认定为大型“优质基础客户”、大型“战略基础客户”，以及列入总行年度“主办行客户”及“主办行客户培育客户白名单”的大型企业可直接准入，不符合上述要求的上游卖方和下游买方须满足以下条件：（一）可为生产型企业或贸易型企业，且应为所属行业或所在区域具备领先优势的企业，生产型企业近三年连续正常经营；对于贸易型企业，应为生产型企业所设立或控股的负责销售或

4、采购的贸易型企业，或该贸易型企业与生产型企业隶属于同一集团公司，或该贸易型企业为与生产型企业建立长期合作关系的大型专业贸易公司。（二）上一年度销售收入不低于10亿元人民币；对于上游卖方或下游买方为其所在行业细分市场龙头企业的，经总行审批同意后可适当降低销售收入要求。（三）上游卖方和下游买方在本行内部评级为a6级(含)以上，但经总行审批同意，以下情况可不受此限：1、非网络业务项下，对于以大型国有企业及外资企业、行业龙头企业为上游卖方或下游买方，且本行无法对上游卖方或下游买方评级的，可不作评级要求。2、网络业务项下，对于以大型国有企业及外资企业、行业龙头企业为核心企业（上游卖方或下游买方）的，可结

5、合实际情况适当降低对核心企业的评级要求。3、网络业务项下，对于以上游卖方为核心企业，且本行已为其核定间接授信额度的，如无法对下游买方进行评级，可不作评级要求，但下游买方另须满足以下条件：生产型企业注册资本5000万元以上，贸易型企业注册资本2000万元以上；行业地位较高，资信实力较强；企业管理规范，信用记录良好；与本行客户（即授信主体）有半年以上连续合作关系。4、网络业务项下，对于以下游买方为核心企业，且本行已为其核定间接授信额度的，如无法对上游卖方进行评级，可不作评级要求，但上游卖方另须满足以下条件：生产型企业注册资本5000万元以上，贸易型企业注册资本2000万元以上；行业地位较高，资信实

6、力较强；企业管理规范，信用记录良好；与本行客户（即授信主体）有半年以上连续合作关系。（四）与其它银行合作厂厂银等供应链融资业务履约情况良好。（五）上游卖方和下游买方另需满足以下条件：1、厂厂银业务项下，上游卖方另需满足的条件：厂厂银业务项下销售商品为其主营产品，产品适销对路、质量稳定、退货及换货率低；以往销售履约记录良好，未因产品质量、发货延缓等问题与交易对手发生重大法律纠纷。2、厂厂银业务项下，下游买方另需满足的条件：主营业务突出，主导产品销售顺畅，厂厂银业务项下采购商品为其主要生产原料或主营产品；存货周转情况符合行业标准；销售回款情况良好，经营活动现金流稳定；以往采购付款记录良好。网络模式

7、项下厂厂银业务还应满足银行供应链金融服务网络集中授信管理办法(467号)关于核心企业的其它准入要求。第八条 厂厂银业务项下客户，经认定为“优质基础客户”、“战略基础客户”，以及列入总行年度“主办行客户”及“主办行客户培育客户白名单”的企业，可直接准入，不符合上述要求的企业须满足以下条件：（一）拥有长期稳定的购销渠道，与上游卖方或下游买方有稳定的购销关系，并得到上游卖方或下游买方的推荐或认可；优先选择上游卖方下游或下游买方上游年销售额排名居前的经销商或供应商作为本行厂厂银业务项下客户。（二）主营产品销售顺畅、应收账款周转速度和存货周转率不低于行业平均水平。（三）在本行内部评级为b5级（含）以上，

8、无不良银行信用记录和重大商业纠纷，在其它银行叙做厂厂银等供应链融资业务履约记录良好。（四）与上游卖方或下游买方无贸易及债权债务纠纷，双方历史交易记录和履约记录良好。网络模式项下厂厂银业务还应满足银行供应链金融服务网络集中授信管理办法(467号)关于授信主体的其它准入要求。第三章 业务办理相关规定第九条 非网络业务项下厂厂银业务，无需对上游卖方或下游买方核定间接授信额度。对于本行与上游卖方或下游买方合作开展供应链金融服务网络业务的：（一）本行须对上游卖方或下游买方核定间接授信额度（在实际操作中，只需对与本行合作开展网络业务的核心企业一方核定间接授信额度，无需对上游卖方和下游买方同时核定）。（二）

9、跨区网络项下分行在办理具体厂厂银业务前需根据银行供应链金融服务网络集中授信管理办法(467号)相关规定向总行申领间接授信额度。（三）对于本行与下游买方合作开展供应链金融服务网络业务（即下游买方为本行厂厂银业务项下核心企业）的，下游买方承担厂厂银业务项下付款责任，根据关于2011年度信用业务授权执行有关问题的通知（2011465号）、关于进一步明确供应链金融授信业务执行口径的通知（2011620号），本行为下游买方核定的间接授信额度为内部基本授信敞口（贸易融资专项额度）（即2012年度业务授权书明确的“贸易融资专项授信”），上述贸易融资专项授信执行年度业务授权书相关规定。第十条 网络业务项下间接

10、授信额度占用原则（一）网络业务项下，间接授信额度的占用按客户融资余额统计，对所有客户的融资余额之和不得超过核定或分配的间接授信额度。（二）在实际操作中，只需占用与本行合作开展网络业务的核心企业一方的间接授信额度，如本行对上游卖方或下游买方均已核定间接授信额度（即上游卖方和下游买方均为本行核心企业），则选择一方占用即可。第十一条 本行须为客户核定厂厂银业务专项授信额度，厂厂银业务专项授信额度应根据客户的资信状况和销售规模合理核定，有效期为一年。专项授信额度应与客户在本行原有授信合并管理，加总不得超过分行权限。超出分行权限的应上报总行审批。第十二条 厂厂银业务项下单笔信用业务均为短期融资，具体期限

11、视标的货物周转时间而定，一般不超过六个月。第十三条 厂厂银业务融资比例一般不超过采购金额的70%。对于本行与核心企业合作开展供应链金融服务网络业务且经总行审批同意的，融资比例可适当提高，但不得超过80%。第十四条 应收账款查询与登记（一）厂厂银业务下柜前，本行应在中国人民银行应收账款质押登记公示系统上查询客户已有的应收账款质押登记和转让登记情况，对于该客户已登记的应收账款与本行厂厂银业务项下应收账款存在冲突的，不得为其办理厂厂银业务。（二）查询无误后，本行应在中国人民银行应收账款质押登记公示系统上对厂厂银业务项下应收账款进行质押登记，并办妥相关质押登记手续，以对抗善意第三人并取得优先顺位求偿权

12、。（三）厂厂银业务项下应收账款质押登记执行银行应收账款质押登记操作规程（2009714号）相关管理规定。第十五条 本行应密切监控资金流向，仅限于向厂厂银业务项下上游卖方支付货款。根据不同融资方式：（一）融资以承兑方式发放的，银行承兑汇票的收款人须为与本行及客户签订业务合作协议的上游卖方。办理首笔业务时，银行承兑汇票须由分行业务管理部门与经营机构双人经办实地送达，并对送达地址、签收人等事项进行双人核实。办理后续业务时，可采用其它符合本行规定的送票方式，并保证银行承兑汇票有效送达。（二）融资以开立国内信用证方式发放的，信用证受益人须为与本行及客户签订业务合作协议的上游卖方。（三）融资以流动资金贷款

13、或法人账户透支方式发放的，贷款连同客户自有资金一并直接支付给上游卖方，或者开具以上游卖方为收款人的银行汇票或支票。以汇票、支票形式支付的，应注明“不得背书转让”。（四）融资以商票保贴方式发放的，贴现款直接支付给上游卖方。第十六条 厂厂银业务项下，本行应与客户、上游卖方签署厂厂银业务三方合作协议，并在协议中明确如下事项：（一）根据本办法第十五条，明确本行融资款项的付款路径，收款人为上游卖方，以保证本行融资流向封闭。（二）明确收货人为下游买方，并明确收货地点为下游买方指定地点，以保证物流封闭运行。（三）明确出现上游卖方不按约定时间发货、货物品质瑕疵、退换货、货物短缺、货物拒收、退款等时的处理方式，

14、上游卖方在上述任一情况下的任何退款均应退给本行，以确保不因出现意外情况而致使本行失去对物流和资金流的控制。第十七条 厂厂银业务项下，本行应与客户、下游买方签署厂厂银业务封闭回款三方合作协议，并在协议中明确付款日期和回款路径：（一）付款日期：要求下游买方在约定期限内以约定付款路径支付货款，与下游买方约定的付款期限不得超过本行对客户的融资期限，以确保本行对客户融资不会出现逾期或垫款。（二）回款路径：现金回款情况下，要求下游买方直接将款项支付至本行在厂厂银业务封闭回款三方合作协议中指定的回款账户；票据（银行汇票或银行承兑汇票）回款方式下，要求下游买方直接将票据交付本行。第十八条 回款账户（一）厂厂银

15、业务项下回款账户应为保证金性质的账户，账户内资金专项用于偿还该业务项下客户在本行的融资。（二）厂厂银业务项下融资足额偿还后，账户内余额方可转入客户在本行开立的一般结算账户。第四章风险提示与管理第十九条 厂厂银业务项下本行面临的风险主要有：上游卖方违约风险、客户信用风险、贸易背景真实性、下游买方违约风险、操作风险等。第二十条 上游卖方违约风险（一）上游卖方违约风险是指上游卖方不按约定发货、货物品质存在瑕疵等，上游卖方违约将导致本行失去对物流的有效控制，下游买方可能因此拒收货物或拒付货款，本行融资将面临风险。（二）针对厂厂银业务中上游卖方违约风险，各分行应加强上游卖方准入管理，优先选择大型国有企业

16、和外资企业、行业龙头企业作为本行厂厂银业务项下上游卖方。（三）厂厂银业务项下，如上游卖方在协议约定的发货期内未按约定发货，或实际发货数量少于合同约定数量，或发送货物存在品质瑕疵，应根据厂厂银业务三方合作协议约定将相应款项退回本行。第二十一条 客户信用风险（一）针对厂厂银业务中来自本行客户的信用风险，各分行应加强客户准入管理，客户须拥有长期稳定的购销渠道，与上游卖方或下游买方有稳定的购销关系，并得到上游卖方或下游买方的推荐或认可；优先选择上游卖方下游或下游买方上游年销售额排名居前的经销商或供应商作为本行厂厂银业务项下客户。（二）厂厂银业务项下，为防范客户信用风险，可视情况要求客户追加额外担保；对

17、于客户为民营企业的，应视情况要求其法定代表人或实际控制人提供个人连带责任保证。第二十二条 贸易背景真实性贸易背景真实可信是厂厂银业务的基础，各分行应加强对厂厂银业务项下贸易交易真实性和连续性的调查和审查，防范授信主体虚假贸易，包括单独或与上下游企业、关联企业串通虚构贸易或虚增贸易等。第二十三条 下游买方违约风险（一）下游买方违约风险是指下游买方无理由拒收货物或拒付货款、恶意拖欠，或在约定的回款期内经营状况恶化无力还款等，这将导致本行融资面临风险。（二）针对厂厂银业务项下下游买方违约风险，应加强下游买方准入管理，优先选择大型国有企业和外资企业、行业龙头企业作为本行厂厂银业务项下下游买方。第二十四

18、条 操作风险（一）因本行操作疏忽导致本行失去对物流或资金流的控制，从而诱发操作风险。厂厂银业务项下主要操作环节有：应收账款查询与登记、协议签署、支付货款（送票、付款等）、回款、有关凭证及单据的核实、签发、传递与收取等等。（二）针对厂厂银业务流程复杂、操作环节多、操作风险大的特点，各分行应加强业务管理，分行业务管理部门应参与并指导经营机构制定相关业务操作流程，细化明确各流程岗位职责，确保规范操作，防范操作风险。本行与上游卖方、下游买方、客户之间票据、文书等的传递应由业务管理部门或经营机构专人经办，并明确相关人员的岗位职责。第二十五条 物流监控厂厂银业务项下，物流监控环节包括上游卖方发货、货物运输、下游买方验收入库并确认收货等，上述物流环节的有效监控是厂厂银业务风险控制的关键。（一）发货环节1、上游卖方应根据协议约定发货，并在发货次日将发货相关事宜通知本行，同时将全套货运单据、增值税发票等以复印件方式寄交本行。2、分行业务管理部门和经营机构应密切监控上游卖方发货情况，必要时可根据上游卖方提交的货运单据向物流公司查询货物发运情况、发货数量、预计到货时间和到货地点等信息。（二）运输环节货物运输一般应投保货物运输保险，但涉及矿石等不