业务管理会计电算化业务题指南

1、业务管理）会计电算化业务题指南业务题上机操作指南（最新） 首先，将计算机系统的日期 （即任务栏上最右端的日期 ）改为 2007-01-01 。双击任务栏最右 端的时钟可改。下面以业务题壹为例来阐述操作流程。壹、初始化账套 注意：第壹大题初始化账套的第 1 4 小题，均由“系统管理员 （admin） ”于“系统管理”窗 口中完成，第 5 小题后均是于“财务会计”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。1、由用户 admin （无口令）进入用友 erp 系统管理注册系统默认的考试服务器。 方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”“ 程序”“用友erp- u8 ”“系统服务”“系统管理”

2、进入，点“系统”“注册”，于“服务器”上 输入本台计算机的名称（可默认） ，于“操作员”上输入“ admin ”，“密码”没有（整个 考试所有操作员均不设密码） ，点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。2、于用户中增加： 王主管（编号 001 ）、张出纳（编号 002 ）、李会计（编号 003）. 且指定“王 主管”为账套主管。方法：点“权限”“用户”“增加”，于“编号”中输入“ 001 ”、于“姓名”中输入 “王主管”， 于角色窗口中“账套主管”前面的方框上点击打上“”， 其它不输， 再点“增 加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”，注意他们不用赋“角色”。3 、建立账套，关联账套信

3、息见业务题。 方法：点“账套”“建立”，于“账套号”中输入“049 ”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“年 1 月”，2会00计7期间不用调整，点“下壹步”；“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点“下壹步”； “核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮，选择“年新会计2制00度7科目”（注意不，同样于“账套主管”中选择是“新会计制度科目”，于最底端，否则出来的不是新科目）系统已默认、 不用点），001 王主管”， “按行业性质预置科目”前的方框中必须有“” 点“下壹步”；“基础信息”中的四项均不用管，直接点“完成”；询问是否

4、能够创建账套了，点“是”， 开始创建账套，稍等几分钟；“分类编码方案”中的“科目编码级次”的第2、3、4、5 级均输入“2”，其它默认不变，点“保存”“退出”，“数据精度定义”中直接“确认”；提示是否“当下进行系统启用的设置”， 点“是”， 于“系统启用”中点“总账”前的方框， 将“日历”调为“ 2007 年 1 月 1 日”“确定”“是”“退出”。至此，建账工作完 毕。删除账套的方法。注册进入“系统管理”窗口，点“账套”菜单下的“输出”，于弹出的窗 口中选择要删除的账套号，于“删除当前输出账套”的方框前打上“”后，确认，稍等壹 会儿，会提示“选择备份目标”，随便放于哪个盘均可，比如选择“ d

5、: ”盘，提示“硬盘备 份完毕”，确定，弹出“真要删除该账套吗？”，点“是”即删除了该账套，能够重新建立 该账套。但删除账套后操作员不会删除，操作员的编号不可修改，但其姓名是可修改的。如果没有选择“200年7新会计制度科目”及建账的年月错了时，只能删除账套再重建。4 、财务人员的权限设置。 “王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。李会计的权限设置： 第壹步于“系统管理”窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，先于右上方的账套选择框中 选择“ 049东方设备制造厂”账套 （必须要选择，否则赋权给其他账套了）。第二步于左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可见到“李会计”等，选中“李会

6、计”。 第三步点“工具”栏上的“修改”，于弹出的窗口中找到“总账”后点其前面的“”号，于展开的项目中点“凭证”前的“”，点“凭证处理”前的方框打上“”表示拥有此权 限及其包含的权限。同样，于“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上 “”，于“u报fo表”前打上“”。李会计共有四项权限（即4 个“”）。第四步赋权完后点“确定”， 便可于右侧窗口中显示出李会计所具有的权限， 表示赋权成功。 同样操作赋给“张出纳”权限。 其只有俩项权限 （即 2 个“”）：壹是“总账”下的“凭 证”下的“出纳签字”；二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”。所有操作员权限赋完后点“退出”，且将“系统管理

7、”窗口最小化，此后的工作均是于“总 账”中完成了。特别提醒：上述权限的设置每套业务题均相同，所不同的只是操作员的名字而已，且且三个 操作员的分工也壹样。即“会计”四个“”四项工作：第壹是填制凭证；第二是月末结转 损益的设置； 第三是生成损益类科目的收入、 支出凭证；第四是编制报表。 “出纳”俩个“” 俩项工作： 第壹是对“出纳凭证的签字”； 第二是“银行对账”。 其它工作大部分由“主管” 去完成，除了刚开始的“系统管理”中的工作由“系统管理员”（即 admin ）完成外。比如 刚开始是由“00主1 管”进入“总账”去完成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项”“结算方式”和录入“期初余额”，

8、后来的“凭证审核”、“记账”“结账”“查账” 等也均由“主管”去完成。大家能够将此牢记，以提高速度。5 、于科目设置中增加关联的明细账（根据余额表的内容增加）且于“编辑”中指定现金总 账科目和银行总账科目。于“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。于科目设置中增加关联的明细账（根据余额表的内容增加） 。 第壹步进入“总账”控制台。双击桌面上“总账”快捷方式，或者从“开始”“程 序”“用友 erp- u8”“财务会计”“总账”进入，“服务器”中又要输入本台计算机的名称（可默认），“操作员”中输入“00无1 密”码， 选择“ 049江西东方设备制造厂”账套，年度为“ 2007 ”，操作日期为“ -0

9、1- 200107”，点“确定”即进入“总账”控制台 窗口。大部分工作均于“总账”控制台下完成。注意：如果双击“总账”时提示“总账未启用。 。”的话，则需由主管进入“企业门户”控 制台，点“基础信息”，然后双击“基本信息”，再双击“系统启用”，点“总账”前的方 框便可启用“总账”，启用日期为 2007-01-01 。如果忘了设科目级次“ 42222 ”也是于此 处调整，双击“基础信息”下的“编码方案”就可调整。 第二步增加科目。点“系统菜单”“设置”“会计科目”，便会弹出增加会计科目的窗 口，点工具栏上的“增加”， 即出现“会计科目 _新增”窗口， 将第二大题“期初余额”表上 所有前面有科目编

10、码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科目中文名称”俩项即 可，点“确定”，表示壹个科目增加完成。考试时为了节省时间，可壹个科目接壹个科目地 输入，直接继续点“增加”，依次输完。特别注意：如果自己的电脑安装的是旧版的 u851a 软件时，练习时必须调整科目编码。比如要于“应收账款”下增加明细科目“ a 公司”，题目上“ a 公司”的编码是“ 112201其中“ 1122 ”是新会计制度下壹级科目“应收账款”的编码，“公司”01的”编是码“。a而旧 版的软 件上的 “ 应收 账款” 的编码 是“ 1131 ”，故 将“a 公 司 ”的 编码改 为 “ 113101 ”。其他明细科目的编码也要

11、先去查见机子上壹级科目编码，然后照此方法调整 后，再输入。同理，后面填制凭证时涉及的新旧科目， 主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”、短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工 资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附 加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费 用”改为了“销售费用”、“所得税”改为了“所得税费用”。且于“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用是为了进行出纳签字、银行对 账和票据管理。如果后面进行出纳签字时不能签字，很可能就是这里没有指定。方法：仍是于“

12、会计科目”窗口上，点“编辑”菜单下的“指定科目”，先点“现金总账科 目”，点“库存现金”， 点“”后， 于“已选科目”里出现“库存现金”便可； 然后再点“银 行总账科目”，点“银行存款”，点“”后，于“已选科目”里出现“银行存款”便可。注 意：“现金流量科目”不需设置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”均 指定于壹个总账科目里。选错了可反向操作后重选。于“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 方法：点“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，于右上方的“出纳 凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上“” （如果此项漏做亦不能进行出纳签字） ；同时 将左上方“制单序时控制

13、”前方框上的“”取消，目的是于以后制单时如果漏了凭证其日 期不用修改，能够直接插入；其它项目默认，点“编辑”“确定”；6 、于凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法：点“设置”下的“凭证类 别”，选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”“确定”即可。7 、增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202 转账支票 方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，于“结算方式编码”中输入 “ 2 ”、于“结算方式名称”中输入“支票”，且于“是否票据管理”方框中打上“”，然 后点工具栏上的“保存”。同样方法输入另俩种方式，且“退出”。二、期初余额将期初余额表中的余额输入到相应科

14、目的期初余额框中。方法：点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入，输完壹个科目 的余额后回车即可。当全部输完后，必须点“工具栏”上的“试算”，进行试算平衡。只有 平衡了才可进行下壹步操作，否则后面不能记账。注意：如果输错了，可直接修改，或输入数字“ 0 ”、回车即可删除；深色框的余额是由下级科目自动汇总的，如果有错要修改，也 只能修改其下级科目的余额。三、业务题将 3 个月的凭证壹次性输完、 壹次性出纳签字、 壹次性审核凭证后， 再逐月完成各月的记账、 转账生成和结账等工作。第壹步改时间。将计算机系统的日期改为 2007-03-31 ，以后再也不用去改计算机系统的日 期了。

15、注意：以后重新注册换操作员时，除了会计做每个月的转账生成时于进入总账重新注册的窗 口上要改成当月的最后壹天外，其余时间所有操作员重注册时均不用去改日期，就默认为 2007-03-31 。第二步换操作员。点“系统”菜单下的“重新注册”更换操作员为会计（ 003 ）。如果找不到要进入的账套，则说明你于赋操作员权限时没有先选择账套，而是将权限赋给别的账套了，可重新到“系统管理”窗口的“权限”菜单下的“权限”去“修改”会计的权限。如果“出 纳”找不到账套也是同样的操作可调整。第三步填制凭证。点“总账”“系统菜单”“凭证”“填制凭证”，点“增加”出现 新增窗口，可开始输入 1 月份第 1 笔业务的凭证。

16、选择凭证类型。调整凭证日期，壹定 不能错，错了扣分较大，特别注意月份，不要全部输成 3 月份的凭证。附件张数不用输， “摘要”能够简输，比如 1 月份的第 1 笔业务输成“ 1.1 ”、2 第笔业务输成“1.2 ”，以此类推。输入会计科目。具体有四种方法可供选择：第壹记得科目编码的直接输入编码后回 车，最快；第二直接输入汉字，要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科目则直接 输入最末壹级明细科目后回车，打字速度快者可选；第三从科目列表中查询，要熟悉科目所 于类别，找到后直接双击则自动填上；第四输助记码，但我们没有设置，不能用。如果是 银行存款科目，当回车后会自动弹出票据信息窗口，输入有关信

17、息则可确定。如果没有弹出 此窗口说明你没有于会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”，或者结算 方式下没有于“是否票据管理”框中打上“”，可换成主管去调整过来即可。另外提醒： 只有当光标置于“银行存款”科目上时才会于凭证的左下方出现“票号日期”信息，此时双 击“票号日期”会再次弹出窗口，且可修改其内容。输入金额，可采用数字键盘输入，红 色线为小数点位置，错了可直接修改。当输完后仍要接着输下壹张凭证时，可直接点工具 栏上的增加或按键盘上 f5 键，会自动保存当前凭证，且增加下壹张空白凭证；如果是最后 壹张凭证则点“保存”。同理，将 3 个月凭证壹次性输完。输凭证时常见错误： （1 ）

18、出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选择错误或是 设置凭证类别时出错了，可立即调整； （ 2）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机 的系统日期小于制单的日期，调整计算机系统的日期为当月的最后壹天即可；（ 3）出现“日期不能超前建账日期”错误，是因为启用“总账”模块时的日期不是“ -01- 01 ”，此2007 时没办法调整了，只能将填制凭证的日期改为启用日期的当天或以后均可，考试时特别注意 不能犯此错误。第四步出纳签字。当 3 个月份的凭证均输完后，重新注册换成“出纳（ 002 ）”去进行出纳 签字，进入日期为 2007-03-31 ，可采用成批出纳签字，将 3 个月的凭证壹次

19、性签字完。如 果要取消出纳签字，也是于此处操作。提醒：只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需 要出纳签字。第五步凭证审核。出纳签字后“重注册”换“主管（ 001 ）”去进行“凭证审核”，也可进 行“成批审核凭证”，将 3 个月的凭证壹次性审核完。注意：“制单人”和“审核人”必须再换成“会计”是俩个不同的操作员。 如果发现错了， 赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后， 去删除该凭证后再填制正确的凭证。注意：考试时不需要进行“主管签字”。第六步对 1 月份记账。凭证审核完后即可由主管对 1 月份的已审核的凭证记账，凭证未审核是不允许记账的。由主管进行记账，点“凭证”下的“记账”，不用选择记账范围，直

20、接点“下壹步”，且按提示完成记账。如果出现不能记账的情况，可能的原因是：壹是凭证没有 审核，二是上月没有结账。第七步转账生成 1 月份的收入、支出凭证。只有对 1 月份的凭证记账完后才能够由会计去做 月末损益类科目的转账生成，否则没有数据生成，或即使生成也是不正确的数据。 方法：重新注册换成会计，进入的日期改为 2007-01-31 。第壹步转账定义。点“期末”“转账定义”“期间损益”，“凭证类别”选择“转账凭证”，“本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目或者直接输入“ 4103 ”即可，然后“确定”。此步骤称为转账定义。只需于 1 月份时定义壹次，以后 2 、3 月份均

21、不需去做。第二步转账生成。定义之后，点“转账生成”，选择“期间损益结转”，于“结转月份”上 选择待结转月份（已默认为 1 月份），于“类型”上选择“收入”，点“全选”“确定”。 如果当月有损益类的收入类科目则立即生成 1 张结转收入的凭证， 如果当月没有损益类的收 入类科目则提示“所有科目余额为零，没有生成转账凭证”。特别注意凭证的日期应为 2007-01-31 ，再点“保存”，即可正式生成。然后点“取消”，不能点“确定”，否则重 复生成凭证。同理，可做“支出”凭证。注意： 做“支出”时， 如果刚刚生成了“收入”的转账凭证，会弹出“当月仍有未记账凭证，是否继续结转”，点“是”即可（因为刚生成的

22、“收入”转账凭证仍未记账） ；如果没有生5 张凭证是否记账或者成“收入”的转账凭证，弹出此对话框，则应考虑当月的日常业务的 重复生成了“支出”的转账凭证。做“收入”时，如果也弹出此框，则也应考虑当月的日常 业务的 5 张凭证是否记账或者重复生成了“收入”的转账凭证。 提醒：如果你能判断准确当月没有使用损益类科目，则可不去做转账生成，且且到时做此月 的“利润表”也没有数据生成。第八步对刚转账生成的 1 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。提醒：因为均是转账凭证而非出纳凭证，故不需出纳签字。第九步对已审核的 1 月份的转账凭证进行记账。仍是主

23、管记账，不用换操作员。 第十步对 1 月份进行结账。由主管结账，不用重注册。点“期末”“结账”。有时不能结 账，主要原因是当月仍有未记账的凭证，赶紧去查见是否漏了凭证没记账。第十壹步对 2 月份记账。 1 月份结账后表示 1 月份的工作全部完成，便可开始去做2 月份的工作。只有 1 月份结账后才可开始对 2 月份早已审核的凭证进行记账。不用换操作员，主管 直接对 2 月份的凭证记账。第十二步转账生成 2 月份的收入、支出凭证。重新注册换成会计，进入的日期改为2007-02-28 。参照上面的转账生成步骤，即可生成 2 月份的损益转账凭证。有时 2 月份没 有涉及损益科目，即不能生成转账凭证，此

24、时可直接对 2 月份结账，然后做 3 月份的转账生 成。第十三步对刚转账生成的 2 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主管，进入的日期默认为 2007-03-31 ，审核凭证。第十四步对已审核的 2 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。第十五步对 2 月份进行结账。由主管结账，不用重注册。第十六步对 3 月份记账。不用换操作员，主管直接对 3 月份的凭证记账。第十七步转账生成 3 月份的收入、支出凭证。重新注册换成会计，进入的日期改为2007-03-31 。参照上面的转账生成步骤，即可生成 3 月份的损益转账凭证。第十八步对刚转账生成的 3 月份的转账凭证进行审核。重注册换成主

25、管，进入的日期默认为2007-03-31 ，审核凭证。第十九步对已审核的 3 月份的转账凭证进行记账。仍是主管记账，不用换操作员。注意 3 月 份的最后不用结账，这是题目要求只对1、2 月份结账。几个实用的操作：（ 1 ）如何修改凭证。凭证未保存前可直接修改自己输入的任意项目；保存后“凭证字”及 凭证的“月份”不能修改，如果这俩项错了只有删除凭证再重填，其它项目仍可修改；签字 后不能修改任何项目，如果未记账的话能够取消签字后去修改。（2）如何删除凭证。先找到要删除的凭证，点“制单”菜单下的“作废/ 恢复”，于凭证上标上“作废”字样后，再点“制单”菜单下的“整理凭证”，选择凭证期间时选择和要作废

26、 凭证的月份相同，且“全选”后“确定”，同时要整理凭证断号。如果作废错了，相同的操 作可取消“作废”字样。已签字的凭证不能删除，如仍未记账的话可取消签字去删除。（ 3 ）如何更换“制单人”。有时制单时不慎由主管去填制了凭证，不能审核，可换成“会 计”去“作废”该凭证，提示“要作废他人填制的凭证”时，点“是”，此时制单人已换成 了会计，再取消“作废”便可。（ 4）如何“反记账”。 即恢复为记账前的状态。 只有主管才有此权限， 将光标置于“期末” 下的“对账”上， 按“ ctrl+h ”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”， 再于“凭 证”下就可找到“恢复记账前状态”，按提示操作便可完成；当

27、要求输入主管的口令时，无 口令，直接确定即可。（5 ）如何“反结账”。即恢复为结账前的状态。也只有主管才有此权限，将光标置于要反确定，“结账”月份上的“”便立即自动消失，表示已取消该月的结账。注意：平时可去 练习壹俩次，不提倡使用此功能，更不能依赖此功能来纠错，考试时尽量不要出这样的大错 误，因为这样调整需要很多时间。四、查账 查账由主管去完成（此时就是主管不需重注册） ，进入日期为 2007-03-31 ，要同时打开“总 账”和“ ufo报表”俩个模块。第壹步打开“uf报o表”模块。点“新建”， 出现壹新的电子报表； 点“格式”菜单下的“表尺寸”，于弹出的窗口中输入“ 6 ”行、“ 3 ”列

28、，确定；于相应的单元格上输入内容。比如 于 a1 中输入“月份”、 b1 中输入“科目名称”等等。将表结构定义好后，点左下角红色的 “格式”，提示“是否确定全表重算”（ 有时没），有点此“提否示”后表格式转为数据状态，可等待输入余额。注意：余额是于数据状态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。 第二步查科目的余额。打开“总账”模块，点“账表”“科目账”“余额表”。于弹出 的对话框中只需选择要查询的月份，其它可默认不变。此例要查的是 1 月份部分账的期末余 额，故于“月份”中选择“ 2007.01 ”“ 2007.01 2”月（ 份如的果则查输入 2007.02 2007.02 ，如果查 3 月

29、份的则输入 2007.03 2007.03） ，“确定”后出现 2007.01 2007.01 的“发生额及余额表”，可查询到 1 月份关联账户的余额。比如银行存款的期末余额为“ 899000.00 ”。将此余额输入到前面新建的报表文件中的“c2 ”单依元次格查中询即可。且输入相应的余额。 注意：要查的均是当月的期末余额，不能输入期初余额或发生额。有的科目于余额表中查询 不到，是因为该科目当月没有使用过无余额，但于余额表中也必须输入“0 ”，否则表明你没查。无论是借方余额仍是贷方余额均输成正数。第三步保存文件。文件名必须为“余额.rep（ 注意有时为“科目余额.rep ” ） ，不能输错，存放

30、于题目指定的目录下。可点“文件”菜单下的“另存为”或直接点工具栏上的磁盘保 存。五、银行对账 银行对账由出纳去完成。第壹步重注册换成“出纳（ 002 ）”。进入日期为 2007-03-31 ，点“总账”下的“出 纳”“银行对账”。此下的 6 个功能只需做以下 3 个，其余能够不做。第二步录入银行对账单。点“银行对账单”，月份壹定要改为需要对账的月份，否则后面输 入日期时会提示“日期超出范围”（如果已出现“日期超出范围”时，按键盘左上角的 “ esc ”键可消除此空白行， 退出，重新去改进入的月份即可） ，直接点“确定”“增加”； 将银行对账单上“票号”栏有票据号的记录全部录入，只需录入“日期”

31、、“票据号”和 “借或贷方的发生额”，“结算方式”及“余额”不需输入；录入时注意将借方的发生额输 于贷方上、将贷方的发生额输于借方上。录入完后产生的最后壹行空白行，按键盘左上角的 “ esc ”键可消除。这样输“银行存款余额调节表”壹定会平衡。注意要“保存”。第三步进行对账。点“银行对账”，于月份框中也要输入要对账的月份，点“确定”，点工 具栏最左端的“对账”。于弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后壹 天，将“日期相差 12 天内”、“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的“”均取消， 点“确定”。于符合条件的记录的“俩清”上打上红圈表示已经对上账，其余的为“未达账 项”，退出

32、。第四步核销已达账。点“核销银行账”“确定”“是”，提示“银行账核销完毕”，点 “确定”后可“退出”。银行对账完毕。提示：如果能核销成功，则表示对账正确。六、报表由会计去做，必须做三个月的报表，共有6 张表，即使是空白的报表也要保存。第壹步打开“ufo”报表模块。进入日期为 2007-03-31 ，点工具栏上或“文件”菜单下的 “新建”，生成壹空白表； 第二步导入“报表模板”。点菜单上的“格式”“报表模板”，于“您所于的行业”中选 择“ 2007 年新会计制度科目”，于“财务报表”中选择“资产负债表”，点“确定”后， 再点“确定”，出现资产负债表的格式。第三步设置编制单位关键字。将光标置于 a

33、3 单元格上，双击，选中“编制单位：”后将其 删除，然后点工具栏上的“数据”“关键字”“设置”，点“确定”，于 a3 单元格上 出现红色的“单位名称 xx . ”，表示单位名称关键字已设。注意：考试为省时间此步可不 用做，直接做第四步。第四步将报表转为数据状态。 点左下角红色的“格式” （ 如果提示“是否确定全表重算”点， “否”，有时不提示 ），报表的左下角出现红色的“数据”字样，表示报表已转为数据状态。 然后点工具栏上的“数据”“关键字”“录入”，于弹出的对话框中输入将要生成的报 表的日期： 2007 年 1 月 31 日，点“确定”，提示“是否重算第壹页”，点“是”，即开始 计算，报表计

34、算要 1 、2 分钟。第五步保存报表。生成数据后，报表壹般会自动平衡，考试时可不必去查见是否平衡，不平 衡只是每月资产负债表扣 1 分，共扣 3 分。可直接点“文件”菜单下的“另存为”，注意调 整保存位置和文件名，文件名必须为“资产负债表 1 月”，最后点“另存为”即表示“资产 负债表 1 月”已做完。注意：平时练习时有的业务题报表的期末数会不平衡，是因为新版软件中“存货”的取数公 式没有包括“生产成本”和“制造费用”、所有者权益下的“未分配利润”的取数公式没有 包括“本年利润”，期末时又没有将“生产成本”“制造费用”“本年利润”3 个科目的期 末余额结转为零，故不平。如果要使其平衡，则必须于

35、格式状态下将“存货”的期末公式加qm( “,年50,0,)1和” , 月上“生产成本”和“制造费用”的取数公式，其公式分别是：qm（“ 5101 ” ,月,年,）；于格式状态下将“未分配利润”项目的“期末数”的取数公式加上 “本年利润”：qm（ “ 4103 ”,年, ,月,），新版软件下要平衡“本年利润”公式壹定要加入才能平衡。方法：于格式状态下找到该公式，双击，于弹出的窗口中随便复制壹完整的公式， 然后再粘贴，将其编码改为要增加的编码即可。只要 1 月份调整了就能够， 2、 3 月份可不 用调整公式，因为模版已于 1 月份保存了，可直接录入 2、 3 月份的关键字。第六步做 2 月份的资产负债表。 不用退出， 可立即点工具栏上的“数据”“关键字”“录 入”，于弹出的对话框中输入“年20207月28 日”，点“确定”， 提示“是否重算第壹页”，点“是”， 即开始计算 2 月份的资产负债表。 很快 2 月份的资产负债表生成了， 再点“文件” 菜单下的“另存为”， 于文件名中将“资产负债表 1 月”改为“资产负债表 2月”后，点“另 存为”，即生成且保存了 2 月份的资产负债表。同理，可做 3 月份的资产负债表。 各月的利润表和资产负债表的生成操作壹致，单位名称