魔芋系列产品加工项目可行报告

1、项目建设单位：xx 永宇魔芋产品发展有限公司项目建设地： xx 市东南经济开发区电话：传真：e-mail ：二零一零年二月二零一零年二月目目 录录第一章第一章 总总 论论. 51.11.1 项目概况项目概况.51.21.2 可行性研究报告的编写依据、范围和指导思想可行性研究报告的编写依据、范围和指导思想.61.31.3 综合评价综合评价.8第二章第二章 项目建设的背景和必要性项目建设的背景和必要性.92.12.1 项目建设的背景项目建设的背景.92.22.2 项目建设的必要性项目建设的必要性.102.32.3 技术成熟性和产品可靠性技术成熟性和产品可靠性.10第三章第三章 建设条件建设条件.1

2、23.13.1 项目区概况项目区概况.123.23.2 项目建设条件优劣势分析项目建设条件优劣势分析.13第四章第四章 建设单位基本情况建设单位基本情况.164.14.1 概述概述.164.24.2 研发能力研发能力.164.34.3 财务状况财务状况.17第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案.185.15.1 市场分析市场分析.185.25.2 市场前景分析市场前景分析.205.35.3 销售方案和营销模式销售方案和营销模式.21第六章第六章 项目建设方案项目建设方案.246.16.1 建设规模建设规模.246.26.2 本项目工程构成范围本项目工程构成范围.246.36.3生

3、产技术方案生产技术方案.256.46.4 总平面布置与运输总平面布置与运输.326.56.5 公用辅助工程公用辅助工程.336.66.6 采暖通风和制冷采暖通风和制冷.346.76.7 辅助生产设施辅助生产设施.356.86.8 项目实施进度安排项目实施进度安排.35第七章第七章 投资概算及资金筹措投资概算及资金筹措.377.17.1 项目投资项目投资.377.27.2 资金使用资金使用.38第八章第八章 财务分析财务分析.398.18.1 财务分析基本假设财务分析基本假设.398.28.2 销售价格、销售计划以及销售收入估算销售价格、销售计划以及销售收入估算.398.38.3 运营费用估算运

4、营费用估算.408.48.4 销售税金等费用销售税金等费用.408.58.5 所得税率表所得税率表.408.68.6 成本估算成本估算.418.78.7 损益表与现金流量表估算损益表与现金流量表估算.418.88.8 重要财务指标重要财务指标.418.98.9 财务敏感性分析财务敏感性分析.428.108.10 盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析.42第九章第九章 环境影响评价环境影响评价.449.19.1 概述概述.449.29.2 编制依据和标准编制依据和标准.449.39.3 工厂污染及控制措施工厂污染及控制措施.459.49.4 全厂绿化措施全厂绿化措施.469.59.5 环保机构及其职责环

5、保机构及其职责.469.69.6 生产劳动安全生产劳动安全.469.79.7 消防设施消防设施.47第十章第十章 农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营与农民增收效果评价.48第十一章第十一章 项目组织与管理项目组织与管理.4911.111.1 公司组织结构公司组织结构.4911.211.2 管理形式管理形式.4911.311.3 公司核心竞争力培育公司核心竞争力培育.5011.411.4 公司管理团队建设与完善公司管理团队建设与完善.5111.511.5 产业方向和战略目标产业方向和战略目标.52第十二章第十二章 可行性研究结论与建议可行性研究结论与建议.5312.112.1 结论结

6、论.5312.212.2 建议建议.53第一章第一章 总总 论论1.11.1 项目概况项目概况1.1.11.1.1 项目名称项目名称魔芋系列产品加工项目。1.1.21.1.2 建设规模建设规模建设规模：本项目“魔芋系列产品加工”由两个子项目构成。两个项目分别为年产 800 吨魔芋葡甘露聚糖胶项目及年产 6000 吨魔芋食品项目。1.1.31.1.3 项目建设单位项目建设单位承办单位：xx 永宇魔芋产品发展有限公司注册地址：xx 市注册资金： 3000 万元法定代表人：1.1.41.1.4 项目建设地点项目建设地点xx 省 xx 市东南区大道 68 号。1.1.5产品方案产品方案魔芋食品主要含有

7、被人们称为“食用纤维”的葡甘露聚糖，具有低热值、低蛋白质、低维生素、高纤维的特点，可以调节人体内营养平衡， 降低血液中脂质水平， 排除人体内有害金属。 有人体 “清道夫”的美誉。在医疗上是高血压、肥胖症、糖尿病、便秘、肠癌等消化道疾病患者的首选食品之一。 魔芋食品价格便宜、 食用方便、 吃法多样、简单易学，烧、炒、炖、炸、煮均可，既可单独烹制食用，又可和其他菜肴等混合一起食用。适于各阶层人士享用。1.1.61.1.6项目建设周期项目建设周期本工程的建设期为 8 个月。 具体进展情况详见第十章项目建设计划进度。1.1.71.1.7 投资与效益投资与效益本项目总投资 3000 万元人民币，其中：固

8、定资产 1600 万元，铺底流动资金 1400 万元。经济效益：项目达产后可实现年平均销售收入 7876.80 万元，年平均利润总额 1344.78 万元，项目投资回收期 3.84 年。1.21.2 可行性研究报告的编写依据、范围和指导思想可行性研究报告的编写依据、范围和指导思想1.2.11.2.1 编制依据编制依据（1）国家发改委颁布的一般工业项目可行性研究报告编制大纲 ；（2）国家的有关政策、法规、标准及规范；系列产品系列产品生产规模生产规模魔芋葡甘露聚糖800 吨/年魔芋食品系列魔芋加工食品6000 吨/年魔芋功能性饮品（3）建设单位提供的基础资料；（4）设计单位收集的基础资料。1.2.

9、21.2.2 编制原则编制原则（1）在设计研究过程中坚持以经济效益、社会效益双赢为目标，选择先进的工艺路线、合理的设备，确保产品质量在国内外市场的先进性与安全性地位。（2）充分利用企业在 xx 地区资源方面的优势，节省投资，缩短工期，提高效益，尽快收回投资。（3）在设计研究过程中，认真贯彻执行国家有关法规、规范，搞好环保、节能、卫生安全及消防等设计。1.2.31.2.3 可行性研究报告的编写范围可行性研究报告的编写范围本项目可行性研究范围主要包括生产线的全部生产工艺、 设备选型、土建工程、水电、环保、投资估算、效益分析、市场前景预测分析等。1.2.41.2.4 编写指导思想编写指导思想（1）根

10、据国家高新技术产业发展的要求，充分论证本项目在技术上、规模上是否具有先进性、在本行业的地位；（2）根据国内外市场近年来产品发展方向的预测，论证产品方案；（3）选用国际 90 年代末及 21 世纪初的新技术、新装备，提高操作自动化程度，提升工厂的现代化水平；（4）选用性能优越的除尘、污水处理设备，搞好环境保护。1.31.3 综合评价综合评价该项目的产品市场前景广阔、 原料资源丰富， 工艺技术成熟可靠，生产线建设条件优越，设计科学合理具有较好经济效益和社会效益，建议上级部门给予支持，以使工程尽早投入建设发挥综合效益。第二章第二章 项目建设的背景和必要性项目建设的背景和必要性2.12.1 项目建设的

11、背景项目建设的背景魔芋（英文名：konjac 中国古时称：蒟蒻，日本现在仍然延用这样的名称）是一种多年生草本植物。地下块茎为扁球形，个大，叶柄粗壮，园柱形，淡绿色，有暗紫色斑，掌状复叶，生长在疏林下，具有散毒、养颜、通脉、降压、减肥、开胃等多功能。魔芋主要成份葡甘露聚糖可作为膳食纤维， 富含多种氨基酸和微量元素，经常食用对人体好处很多。优质魔芋胶广泛应用于食品、化工、医药等工业中，在国际上每年需要量近千万吨，虽然日本和美国有其产品面市，但实际供应量远不能满足国际上的实际需要。 目前， 优质魔芋胶的价位很高， 而纯度、粘度、凝胶强度比普通魔芋粉高，同时二氧化硫、重金属、灰份含量又都比普通魔芋粉低

12、很多， 溶解速度又比普通魔芋粉快几十倍。 因此，优质魔芋胶将是魔芋行业创汇的拳头产品，有巨大的经济效益，同时为山区农民脱贫致富做出实质性贡献。魔芋， 作为绿色营养食品， 越来越被国内外消费者所青睐， 芋片、芋丝、精粉等系列产品，具有十分看好的国内外市场前景。优质魔芋胶是一种新型、高档食品添加剂和医学原料，也是一种新型的高分子材料，其生产新工艺处于国内先进水平，达到国际先进水平。本项目是以普通魔芋精粉为原料。根据魔芋粉中的葡甘聚糖颗粒与其它杂质颗粒硬度、结构、分子量及溶解性质的差异。运用专利技术通过物理分离除杂、酶法除杂、复合溶剂多次萃取后得到葡甘聚糖含量达到 90%以上的高纯度魔芋胶生产法。魔

13、芋鲜品含淀粉 40%左右，蛋白质 10%、糖 4%、纤维在 19%以下，经粗加工后是营养比较丰富的蔬菜；性温、苦辛，有化痰散积、引淤消肿、解毒止痛作用，产品应用于医药；经过精深加工后的魔芋葡甘聚糖产品，具有增稠性、凝胶性等现代化性状和降血糖、减肥、防癌等保健功能， 可应用于保健品； 同时还可在食品、 医药、 化工等领域;还可用来生产化妆品，膨胀剂、保鲜剂等。现代的魔芋系列食品是一种大众食品型兼营养保健型食品。 最常规的做法是用魔芋粉加工而成的魔芋丝、结、糕、条、片。进一步做成魔芋粥、魔芋果冻以及做馅。最近又有报道将其提纯加工成膜，作为糖果、糕点等的包装（类似于糖果外边的糯米纸） ，连同糖果等一

14、起食之。还可在魔芋粉中加入海藻，叫做海藻魔芋，使保健功能更全面。魔芋食品色泽晶亮，富有弹性，脆嫩滑爽，咬劲足，口感强，不含防腐剂，常温储藏，保鲜期极长，食用方便，是天然的绿色食品。2.22.2 项目建设的必要性项目建设的必要性本项目区域魔芋加工没有形成产业化生产，产品缺乏市场竞争力，远远满足不了市场的需求，为充分利用特色农业资源优势、提高特色农业品位，培育农业经济发展的增长点，增加农户的经济收入，全面推进建设社会主义新农村，本公司将建设魔芋加工厂很有必要。2.32.3 技术成熟性和产品可靠性技术成熟性和产品可靠性本项目技术已获国家发明专利， 经我公司的逐步摸索和近数十次工艺调整和创新，已顺利完

15、成小试、中试、放大生产到工厂化生产，目前已能较稳定地进行批量生产。因为本产品的各项理化及卫生指标均远远超过和优于魔芋精粉，并能适用到原产品用途之外的更多领域，如高档食品添加剂、医药原料等，经近二，三年的使用，产品质量和功效均较稳定，未发现有不良反映。第三章第三章 建设条件建设条件3.13.1 项目区概况项目区概况1 1、地点与地理位置、地点与地理位置本项目位于 xx 东南经济开发区，xx 位于 xx 省西南部，地处长江上游与中游的结合部、 鄂西秦巴山脉和武陵山脉向江汉平原的过渡地带，地势西高东低，地貌复杂多样，境内有山区、平原、丘陵，大致构成“七山一水二分田”的格局，为鄂、渝、湘三省市交汇地。

16、xx全区地跨东经 1101511204、北纬 29563134之间，东西最大横距 174.08 公里，南北最大纵距 180.6 公里。东邻荆州市和荆门市，南抵湖南省石门县，西接恩施土家族苗族自治州，北靠神农架林区和襄樊市。东南区（东南经济技术开发区、东南高新技术产业开发区）濒临长江，是长江出三峡后的第一块冲积平原，总面积为 120 平方公里。东南西临长江，距举世瞩目的三峡工程仅 60 公里，为 xx 市城区东大门，拥有 xx 城区独一无二的大片平整城市建设用地，是 xx 市的工业中心。周边地区不仅有三峡、葛洲坝、隔河岩、高坝洲等大中型水电站，而且有十分丰富的矿产、旅游、林特资源。2 2、场址土

17、地权属类别及占地面积、场址土地权属类别及占地面积本项目占地面积？平方米，其中厂房建设 800 平方米。3 3、地形、地貌和地震、地形、地貌和地震厂址地形较平坦，无不良工程地质构造。根据建筑抗震设计规范 （gb50011-2001） ，本厂址所在地区地震基本烈度小于度。3.23.2 项目建设条件优劣势分析项目建设条件优劣势分析1、气候条件xx 属亚热带季风性湿润气候。四季分明，春秋较长。年平均水量为 992.11404.1 毫米之间。雨水丰沛，多在夏季，较长的降水过程都发生在 67 月份，雨热同季，全年积温较高，无霜期较长，年平均气温为 13.118，但随着海拔高度上升而递减，每上升 100米降

18、低 0.6。 7 月平均气温 24.128.8， 元月平均气温 1.76.5。极端最高气温 41.4，最低气温-15.6。其中三峡河谷及清江、香溪河谷地带，由于高山对峙，下有流水，故在 600 米以下存在逆温层，冬季较暖和，极端最低气温小于-7的机会只有 5%。2 2、交通运输及通讯条件、交通运输及通讯条件本项目区交通通讯便利。xx 素有川鄂咽喉之称，境内两条东西向的汉宜高速公路、宜（昌）万（州）铁路、焦柳铁路、川江黄金水道和三峡机场所构成的现代水陆空立体交通网络在 xx 城区和周边区域形成连接点，使 xx 成为我国重要的交通枢纽城市之一。xx 交通枢纽宏伟画卷(图)xx 地处我国中西部接合部

19、，长江黄金水道、焦柳铁路、318 国道以及正在建设的宜万铁路、沪蓉西高速公路等国家重点交通线在此交会，水陆交通枢纽的重要地位日益突显。3 3、资源条件、资源条件森林资源全市宜林山地约 1885 万亩，有林地 1200 万亩， 活立木蓄积量 2400 万立米，森林覆盖率 48%，居 xx 省第三位。水利资源xx 境内蕴藏着丰富的水能资源。这是 xx 市经济的最大优势之一。长江流经市域 237 公里，清江流经市域 153 公里。此外， 还有 10 公里以上的河流 99 条。xx 市内河流总长 3793 公里，河流密度计每平方公里 0.18 公里。水能蕴藏量达 3000 万千瓦以上，可开发利用量达

20、2500 万千瓦。矿产资源xx 矿产资源十分丰富， 现 xx 境内探明的矿物有 53种，占全国已知矿的 1/3，占 xx 省的 45%。主要矿产有磷、铁、煤、锰、铬、铅、汞、金、银、铜、锌、硅、石膏、石墨、石英砂、重晶石、石灰石、大理石等。旅游资源境内拥有国家级 aaaa 级景区九处，分别为：xx 市三峡观坝旅游区、xx 市柴埠溪峡谷风景区、xx 西陵峡口风景名胜区、xx 车溪民俗风景区、xx 三峡人家风景区、长江三峡工程坛子岭旅游区、三峡石牌要塞旅游区、xx 市三游洞风景区、xx 九畹溪风景区，其总量目前居 xx 省首位。4 4、社会环境条件、社会环境条件2007 年 1 至 11 月份，

21、xx 市规模以上工业累计完成增加值 315.49亿元，增长 25.4%，总量居全省第 2 位，增速居全省第 6 位。其中，11 月份完成增加值 29.58 亿元，增长 23.1%。已提前完成今年的计划目标任务。2007年1-10 月xx 市进出口总额70275万美元， 同比增长57.7%，其中，出口 49416 万美元，同比增长 50.1%，完成市考核目标 47082的 105%，出口绝对值居全省第二位。目前，xx 经济发展以巩固加强第一产业、调整优化第二产业、突破性发展第三产业为目标。其中以绿色健康食品为特色的食品产业已成为 xx 工业发展的优势产业。为进一步改善投资环境，xx 市正在加快供

22、水、供气、供热、通讯、城市交通、公共环境、金融、商业服务等基础设施建设。高等级公路、民航机场等交通设施也将投入建设，为本项目的投资建设提供了良好的社会环境。5 5、场址建设条件、场址建设条件本项目厂址位于 xx 市东南经济开发区，厂区周围环境状况良好，无污染源，适于投资建设。第四章第四章 建设单位基本情况建设单位基本情况4.14.1 概述概述xx 美力高科技实业股份有限公司是经 xx 省经济体制改革委员会批准设立的股份制企业，是一家主要从事现代农业和新医药开发、生产、销售的省级高新技术企业。本公司总部位于 xx 省荆州市， 是 xx 省百强高新技术企业之一。公司坚持实行以市场为先导，以高科技开

23、发为主轴，以高效创新为企业精神的战略经营方针。经过 11 年的强势发展，现已成为集科、工、贸于一体的现代股份制企业， 也是 xx 省农业产业化的重点龙头企业。公司主营高科技现代农业和新医药生产开发，积极参与国家“八七”扶贫攻坚计划，帮助数十万贫困山区农民实现脱贫致富，开发势头强劲。4.24.2 研发能力研发能力公司在发展中认识到我国贫困山区魔芋资源在医药开发的广阔前景，新辟重要的利润增长点，形成自身的优势和特色。目前公司拥有多个科技含量高且市场广阔的现代农业和医药产业化项目。如今我公司将目前最优质的两个项目落户于 xx 市东南经济开发区，并成立 xx 永宇魔芋产业发展有限公司，作为在 xx 的

24、分公司。两个项目分别为年产 800 吨魔芋葡甘露聚糖胶项目及年产 6000 吨魔芋食品项目， 其中年产 800 吨魔芋葡甘露聚糖胶系国家级火炬计划项目。4.34.3 财务状况财务状况项目总投资为 3000 万，建设周期 8 个月，其中固定资产投入1600 万元，包括：设备投资 900 万元，实验室检测仪投资 90 万元，调试安装费 10 万元，厂库改造费用 600 万元，流动资金 1400 万元，主要用于原材料的收购。项目落成后可实现年产总值约 6800 万，利税率 66.77%万，安排就业人员 300 余人。第五章第五章 市场分析与销售方案市场分析与销售方案5.15.1 市场分析市场分析魔芋

25、胶是从各种魔芋植物的块茎里提取出的水凝胶状多糖， 是一种高分子量分子量、非离子型葡甘聚糖非离子型葡甘聚糖。魔魔芋粉的颗粒遇水后胀润，然后破裂并释放出葡甘聚糖的聚合物。 魔芋甘露胶主要由甘露糖和葡萄糖组成，两者的摩尔比约为 1.6：1.0。5.1.15.1.1 在食品加工中的应用在食品加工中的应用葡甘聚糖具有亲水性、增稠性、稳定性、乳化性、悬浮性、凝胶性和成膜性等多种特性，可制作各种食品添加剂，广泛应用于食品工业。用于冰淇淋的稳定剂，使口感平滑细腻；作为饼干、蛋糕等的烘烤食品添加剂，使产品外观光滑，质地疏松；可增加线面的强度，增加面条韧性；作为啤酒泡沫稳定剂，倒杯后气泡细小均匀，挂杯时间长；作为

26、果汁和酒类的澄清剂；作为食品保鲜剂，可抑制嗜氧性微生物的繁殖，延长蛋、肉、鱼，水果和蔬菜保鲜期。利用魔芋葡甘聚糖的成膜性，可制作微胶囊。用微胶囊技术生产出来的产品能保护被包埋的微粒子物料，避免其与其他组分发生不良反应，同时使其与外界不良环境因素隔绝，在保持了物料原有色、香、味的同时，减少了劣变损失或延长保质时间，提高了产品质量，使一些不易贮存或加工的物料变稳定， 且使流动性好的固体扩展了使用范围， 简化了生产工艺。5.1.25.1.2 在农业中的应用在农业中的应用魔芋葡甘聚糖溶于水后，形成凝胶状溶液，果蔬经葡甘聚糖涂膜后，在表面形成一层无色透明的半透膜，能有效地阻止 o2进入果实内部，减缓由果

27、蔬呼吸作用产生的 co2向外扩散，从而能有效达到保鲜的作用。魔芋葡甘聚糖还可用作动物饲料添加剂。 用它制成的水产动物饲料水稳定性好，颗粒料的散失率和粗蛋白流失率均很小，在水中仍能保持一定的硬度和弹性。5.1.35.1.3 在医药中的应用在医药中的应用魔芋的营养保健作用就是发挥膳食纤维对营养不平衡的调节作用，如防治便秘、降血脂、降血糖、减肥健美等。另外，它还可用于制作隐形眼镜和医疗光学制品；在护眼液中加魔芋葡甘聚糖，能够防止眼睛和隐形镜片的干燥。 魔芋葡甘聚糖凝胶消毒后可用于止血和促进伤口愈合；还可将其制成降血脂、降血糖、减肥、通便等药物。5.1.45.1.4 在其他工业中的应用在其他工业中的应

28、用魔芋葡甘聚糖可用作造纸、印刷胶液、橡胶、陶瓷、摄影胶片的粘着添加剂；在石油工业上可用作钻井泥浆处理剂和压力液注入剂，有效提高工程质量和施工进度；在生物工程上可制成胶质，用于电泳分离；在纺织工业中用作毛、麻、棉纱的浆料，丝绸双面透印的印染糊料和后处理的柔软剂；烟草加工中用作保香剂；化妆品工业上用作护肤霜、洗发水的添加剂；在废水处理中可作杀菌剂的包埋材料，使杀菌剂缓慢释放；在建筑中可作防尘剂，将其与碱和表面活性剂混合后喷洒在将要拆修的建筑物和道路表面，可防止施工中产生灰尘；在化工中通过酯化、成型、皂化、交联后，可作为色谱填料，用于离子交换色谱；经过化学修饰活化，可用于固定化酶或细胞的载体。5.1

29、.55.1.5 魔芋的资源分布、开发现状及前景魔芋的资源分布、开发现状及前景我国魔芋产区主要分布在云、贵、川、陕西南部和 xx 西部，以四川盆地周围山区的魔芋资源最为丰富。 四川魔芋产区主要分布在川东的大巴山山区，西南部金沙江河谷地带是全国最重要的白魔芋产区。白魔芋是非常珍贵的资源，品质好，葡甘聚糖含量高。魔芋的开发在我国目前有很大一部分还停留在粗制品阶段。 精制品阶段已经开创局面， 其势如旭日东升， 光彩夺目。 高纯度魔芋胶的生产已有眉目，有待于中国魔芋工作者的进一步努力奋斗。魔芋产业的前景广阔，把魔芋精粉转化为几十、几百、上千种新产品，将会创造出更多的价值和经济效益。5.25.2 市场前景

30、分析市场前景分析5.2.15.2.1 魔芋粉作为优质膳食纤维应用前景广阔魔芋粉作为优质膳食纤维应用前景广阔随着人们生活水平的提高,人们摄入的食物结构中高能量、高脂肪过多和膳食纤维不足的缺点越来越明显,并导致营养平衡失调,其结果是导致大量现代文明病如肥胖、高血脂、高血压、癌症等病的出现。魔芋粉的主要成分是葡甘聚糖，葡甘聚糖是葡萄糖和甘露糖通过, 1-4 糖苷键聚合而成的流汁类纤维素,属于优质膳食纤维,因此魔芋粉正好发挥其调节人体营养不平衡的作用。加之魔芋粉具有可溶性、黏结性、增稠性、成膜性、胶凝性等多种独特的理化特性,每一特性后面意味着一片待开发的市场。 目前已开发出多种保健产品和上百种食品,潜

31、力还很大,相信随着宣传工作的加大,人们将越来越多地认识到魔芋在现代生活中的重要保健作用,其应用前景广阔。5.2.25.2.2 魔芋加工产品国际市场空间大魔芋加工产品国际市场空间大中国加入 wto 后,多数农产品因缺乏规模或成本偏高,与先进的农业生产国遭遇而受到较大的负面冲击。 魔芋粉加工系列产品作为具有中国特色的土特产品,虽与日本相遇,但在资源、 成本等方面我国具有绝对优势而具广阔的发展空间。 目前世界魔芋粉产量大约 2.5 万吨,其中中国约 1.5 万吨,日本 0.7 万吨,印尼、缅甸、泰国等共约 0.3 万吨。 据我国商务部 2005 年 1 月 27 日报道,日本进口大米关税为 407%

32、,但魔芋粉进口关税高达 1124.1%,合 2796 日元/kg,其关税之高,世界罕见。由此可见,日本的 0.7 万吨魔芋粉目前是靠高关税保护才得以留下的。印尼、缅甸等国虽有一定资源,但要达到产业化生产难度大,对我国魔芋粉市场竞争力影响不大,由此可见中国在魔芋粉原料生产上已占据重要地位。在魔芋粉的市场方面,目前处于每年约 2.5 万吨原料的供求动态平衡中,但下一步随着欧美市场的进一步扩大,国内市场的增加及日本的开放,预计 5 年内我国魔芋粉市场将由现在的1.5 万吨增加到 3 万吨的规模,其中出口将由现在的 0.5 万吨(含制品消化量)增加到 1.5 万吨,因此我国魔芋粉加工发展的国际空间大。

33、5.35.3 销售方案和营销模式销售方案和营销模式5.3.15.3.1 产品市场竞争力优势产品市场竞争力优势本项目产品原料源于纯天然，无污染、无有毒物质、无农药残留的魔芋精粉，符合当前回归自然、返璞归真的世界消费潮流，魔芋加工食品符合目前国际市场流行包装新趋势，功能多样，老少皆益，尤其针对中老年人用于预防心脑血管疾病，提高机体免疫力，用于白领阶层人群提高抗病力，改善亚健康状态的症状，效果显著，又由于其原料成本比较低，具有质量上和价格上的双重优势，因此在市场上具有较强的竞争力。5.3.25.3.2 营销策略营销策略（1）本项目产品销售以 xx 三峡在国际及国内特有知名度和影响力为依托，突出项目产

34、品的自身优势:纯天然、绿色、无污染、功效显著等特点，加大宣传力度，开发国际国内市场。（2）利用公司现有销售网络，逐步形成了独特的魔芋系列产品营销专卖体系。建立代理销售体系，形成以专卖销售为主、以代理销售为辅的销售战略，稳定并扩大国内市场占有份额。（3）充分利用现代 internet 信息网络的无地域差别，覆盖范围广，信息流通量大的优势，在网络上做好产品宣传和订购工作。通过在相关的商业供求网站上发布信息， 可以使采购商方便快捷地搜寻到我们的企业供货信息，及时全面的了解产品。以此为契机，吸引客户进一步与我们取得洽谈。通过宣传媒体、食品博览会等方式多方面进行产品宣传，加大产品认知程度，侧重加强对目标

35、市场中老年、白领阶层和对保健医疗有相当认知程度人群目标市场的宣传力度。（4）在企业发展到一定规模之后，开拓国际市场是很有必要的。充分利用各种关系，寻求客户资源，打入国际市场。5.3.35.3.3 市场风险市场风险在企业的经济活动中， 不可避免的会遇到风险， 尤其是市场风险，面对激烈的市场竞争，企业必须确定其应对策略。1 1） 、产品策略、产品策略本项目产品销售突出项目产品的自身优势:纯天然、绿色、无污染、功效显著等特点，加大宣传力度，同时开发国际国内市场。2 2） 、渠道策略、渠道策略（1）保持传统的销售区域，同时不断开拓新的销售市场；（2）要敢于突破已设定的或同行业选取的渠道，要敢于为天下先

36、，以创新精神开发新机会和潜在目标市场。3 3） 、价格策略、价格策略产品在销售上与同行业同类产品比较， 要有价格优势， 在样本价基础上，根据不同的交易条件、交易对象、交易方式和交易行为，有不同的灵活、机动的策略。第六章第六章 项目建设方案项目建设方案6.16.1 建设规模建设规模根据市场需求情况、原材料供应情况、 当地的建厂条件以及配套资金状况， 确定本项目建设规模为年产 800 吨魔芋葡甘露聚糖及年产6000 吨魔芋食品。6.26.2 本项目工程构成范围本项目工程构成范围工 程 类 别工程（车间）名称1.主要生产线主生产车间2.总图及运输工程（1）总平面布置（2）厂区运输系统、道路3.给水、

37、排水系统工程（1）水泵房（2）厂区给水、排水管网4.配电及照明、防雷（1）变电站（2）配电室5.辅助生产工程（1）办公楼（2）生产资料仓库（3）配套设施6.36.3生产技术方案生产技术方案6.3.16.3.1 魔芋葡甘露聚糖生产技术方案魔芋葡甘露聚糖生产技术方案1、项目实施后与传统工艺性能指标对比指标魔芋精粉魔芋胶单位销售价格（万元/t）3.26.0单位成本（万元/t）3.04.8单位销售利润（万元/t）0.21.2葡甘聚糖（%）7590二氧化硫（ppm）100080粒度（目）6080120250水份（%）127表观粘度（mpas）150030000灰份（%）1.00.5铅（ppm）1.51.

38、0砷（ppm）10.5一极品率（%）75902、技术原理普通精粉除了主要成份葡甘聚糖外,还含有一定量的淀粉、 灰份、纤维素、生物碱等杂质，这些杂质的存在对魔芋凝胶的粘度、强度、透明度等指标影响极大， 并直接影响到生产工艺和最终产品的品质和风味。还由于普通精粉特有的异味；使其作为食品添加剂的用途受到很大限制。针对以上问题，我们采用自制多级高压分离器组连续洗脱分离杂质，并采用多级细化进行细化至所需粒度，用编酸性的乙醇溶液作为碾磨环境，可使颗粒内 so2 及重金属被分离出来并洗脱，之后经分离、干燥、包装为优质魔芋胶产品。3、魔芋葡甘露聚糖工艺流程食用酒精调 ph包装磁选分离器二级超微碾磨粉二级碾磨粉

39、碎真空干燥多级高压分离器带式真空过滤抛光乙醇浸提魔芋精粉废酒精酒 精 回 收杂 质 排废酒精4、技术路线及技术水平a、该项目的加工技术是运用了生物、化学、物理等方法，结合去除杂志的工艺，使魔芋精粉经加工成无臭、速溶、高含量、低硫、低灰份的优质魔芋胶。b、本技术已获国家专利,在国内外处于领先地位,各项理化及卫生指标均符合国际要求。5、该项目的技术创新点a、国内首家按 gmp 标准实现了自动生产、自动控制的魔芋胶生产线;b、 多级高压分离器的设计及成功应用,浸提抛光后的葡甘聚糖颗粒在高压连续多级分离、洗脱，最终达到杂质去除干净的目的；c、成功的解决了目前市场中魔芋粉普遍高硫的缺陷，魔芋在烘干过程中

40、因工艺要求，致使魔芋粉产品高硫，根据在酸性环境中可将硫化合物分解的理论，我们选择了在细化的乙醇环境中适当的添加hcl、hac 可实现很好的脱硫、去除杂质的目的。d、在包装前应用质检设备环磁旋振精选分离机，严格的保证了产品质量的安全性。6.3.26.3.2 魔芋食品生产技术方案魔芋食品生产技术方案1.产品方案及日产量的确定根据现有厂房改造后面积、结构及魔芋食品工艺要求。建成后工厂实际生产能力为：芋结 15t/d,魔芋仿生食品 5t/d。年生产能力：芋结：15t/d*300d/y=4500t/y仿生：5t/d*300d/y=1500t/y共计：6000t/y产品方案表产品名称产量生产月份（t） 1

41、2345678910 11 12结 t-12bd800 芋结 t-14b 1400 芋结 t-14c 1000 芋结 t-12c 1300 仿生 500g800 仿生 2000g 700 2、魔芋食品系列生产工艺流程精粉原料及辅料入库投料搅拌膨化凝胶化装入定量成型漂洗漂洗成型检测喷码包装封口灭菌冷却3、物料衡算以天产量为计算基准(1)、原辅料精粉耗用量38kg/t x 20t/d=760kg/d淀粉耗用量25kg/t x 15t/d=375kg/d凝固剂耗用量10kg/t x 20t/d=200kg/d助剂耗用量5kg/t x 20t/d=100kg/d共计：1435kg/d（2） 、包装材料

42、：pp 胶盒耗用量5000 个/t x 15t/d=75000 个/d封口膜耗用量75000 个/d(7000 个/卷)11 卷/d蒸煮袋耗用量2000 只/t x 5t/d=10000 只/d纸箱耗用量75000 个/d(20 个/个)=3750 个/d（3）仓库面积原料库：1.435 吨/天 x20 天./(0.6375 吨/m2)=67.5m2（0.6357 吨/m2为单位面积平均堆放量，堆高 10 袋）包材库：外包材库：3750 个/天 x 15 天/(300 个/m2)=187.5/m2(300 个/ m2为单位面积平均堆放量)内包材库：187.5 m2/3=62.5 m2成品库：2

43、0 吨/天 x 10 天 x1.5/(0.5 吨/ m2)=600 m2(实有 360m2)（0.5 吨/ m2为单位面积平均堆放量，堆高 12 箱）4 4、生产设备选型与计算、生产设备选型与计算（1）蒸煮流槽线：单条留槽线产能：0.67t/(h x 条)每天以 10h 计算：10h/d 则所需留槽线：12t/d/0.67t/ (h x条)x10h/d=2 条（2）膨化罐：单元膨化罐芋丝产能：0.25t/(h x 套)每天以 10h 计算：10h/d生产芋丝膨化罐套数：16t/d/(0.25t)=7 套仿生食品膨化罐套数：2 套膨化罐总套数：9 套（3）精练机：蒸煮流槽线需：2 台仿生线需：1

44、 台备用：1 台（维护频率较高）共计：4 台（4）合装封口机a）t-12bd (外贸)：11t/dx160 件/tx20 盒/件1800 盒/(h x台)x10h/d=2 台b） t-14b： 12t/dx300 件/tx20 盒/件1800 盒/(h x 台)x10h/d=4台c)t-14c：8t/dx300 件/tx20 盒/件1800 盒/(h x 台)x10h/d=2台共计共计:8:8 台台(5) 真空封口机:每台产能:240 袋/(h x 台)所需台数:4t/dx100 件/tx20 袋/件240 袋/(h x 台)x10h/d=4 台(6) 脚踏封口机:每台产能: 60 袋/(h

45、x 台)台数: 6t/dx100 件/tx4 袋/件60 袋/(h x 台)x10h/d=4 台(7) 喷码机:每台产能:3600 袋/(h x 台)台数: 68000 盒/d3600 盒/(h x 台)x10h/d=2 台。因合式封口机可自带打码装置综合考虑兼顾客户要求可先购一台.喷码机计:1 台(8)周转车(400l/辆)芋结产品:18 辆/t计:18 辆/tx16t/d=256 辆/d仿生产品: 14 辆/t计:14 辆/tx6t/d=84 辆/d共计:382 辆6.46.4 总平面布置与运输总平面布置与运输6.4.16.4.1 总平面布置总平面布置根据生产流程与生产规模，确定生产厂的布

46、置及配套设施，在现有场地范围内合理布置。总平面布置尽可能紧凑合理，节约用地，缩短交通运输路线和工艺管线，同时严格执行国家有关规范和法规，使全厂交通联系，防火间距，环境保护能符合有关规定，同时为二期扩建工程的发展预留用地。在总平面布置中要将人流、 货流尽可能地分开， 以保证交通畅顺，生产安全。6.4.26.4.2 交通运输交通运输本项目厂址地势开阔，交通十分便利。全年生产根据市场变化情况，每天运入、运出工厂的物料量不尽相同，工厂除做好运输计划外，要有一定量的仓库储备。工厂的运输以陆路公路交通运输为主，运输工具以社会运输车辆为主，厂内的运输除部分采用输送设备运输外，其余部分用人力手推车运送。6.5

47、6.5 公用辅助工程公用辅助工程1 1、给水工程、给水工程厂区给水采用生产、生活给水系统及独立消防给水系统，管材为球墨铸铁管，橡胶圈接口。消防给水管网为环状，生产、生活给水管网为枝状。该项目生产用水 2.5t/d,生产废水 0.5t/d;生活用水 1t/d,生活污水 0.5t/d(化粪池排放表现为 ph 值 9，车间中和 ph6.5-7 排放)。生产废水溶液回收处理量 9t/d。回收后废干渣 0.1t/d(锅炉焚烧)2 2、排水工程排水工程本工程采用分流制排水系统，清洁废水直接排放，生产及生活排水送污水处理站， 经处理后达标排放。 厂区排水管采用钢筋混凝土管，钢丝网水泥砂浆抹带接口。3 3、供

48、电工程、供电工程本项目总装机容量 600kw（包括生产用电，辅助工程用电及照明用电）本项目供电由当地政府部门供应,厂区各用电部门照明结合场所环境,按建筑照明设计标准gb50034-2004 进行设计。4 4、通讯设施、通讯设施厂外通信线路建议为通信电缆架空敷设， 厂区内通信电缆为电缆直埋敷设，室内线路沿墙明暗结合配线，并通过接线箱分别引至各用户，各车间设有分机通信方式。6.66.6 采暖通风和制冷采暖通风和制冷6.6.16.6.1 暖能设计原则暖能设计原则为了达到设施栽培的生长条件，维护操作人员劳动保护条件，本项目的设施栽培场所与成品仓库将设置通风设施与采暖制冷设施。 其原则上：生产期间温度控

49、制在 10-15，凡能利用建筑物或工艺设备进行自然通风的，不设机械通风，凡能在生产设备上局部通风的，不设全面通风。6.6.26.6.2 采暖采暖按地区气象条件及生产工艺要求， 生产车间及成品仓库等辅助房屋，均设冬季采暖与夏季制冷系统，使全年温度控制在 10-15。6.6.36.6.3 通风通风本项目产品生产过程中，可以利用原人防设施的通风系统，局部改造（设机械排风装置）后就可以利用。6.76.7 辅助生产设施辅助生产设施根据工艺生产需要，本项目将在生产车间内设置维修间及操作间，负责生产车间内日常操作时设备的维护保养工作。6.86.8 项目实施进度安排项目实施进度安排本项目魔芋系列产品加工由两个

50、子项目构成，分两期建设，项目总建设期为8个月，即2009年1月6月。两个子项目分别为年产800吨魔芋葡甘露聚糖胶项目及年产6000吨魔芋食品项目。 本项目建设进度如下：序号序号项目项目起止时间起止时间1项目建议、市场调查2008-102008-122土建施工 （厂房、 道路建设）2009-12009-43设备购买、安装及调试2009-42009-54试生产2009-52009-65正式投产2009-7第七章第七章 投资概算及资金筹措投资概算及资金筹措本项目按照中国有关部门颁发的相关规定，进行经济效益测算。其中财务、会计、税务均按国家相关规定进行计算。7.17.1 项目投资项目投资本项目总投资

51、3000.00 万元,建设周期 8 个月，其中固定资产投入 1600 万元（包括：设备投资 900 万元，实验室检测仪器投资 90 万元，调试安装费 10 万元，厂库改造费用 600 万元），流动资金 1400万元，主要用于原材料的收购。7.1.1 新增各种设备（含公用工程设备）按近期市场价估算，设备的运杂费按设备原价的 5.5%计算，安装 费按设备原价的 1%计算；7.1.22003 年 xx 省建筑工程消耗量定额及统一基价表 、 xx省装饰装修工程消耗量定额及统一 基价表、xx 省建筑安装工程费用定额、武汉市近期建设工程概算定额、材料价格及调差、管理费 用、税金等有关规定;7.1.3 其他

52、工程费用按工程量指标法或工程量估算;7.1.4 土地使用权出让金按 8 万元/亩计算；7.1.5 建设单位管理费根据建设部建标【1996】628 号文规定，按工程费用的 1%计算；勘测、设计费按建筑 工程费用的 1.5%计算；城市基础设施配套费以新增建筑面积为基数，按 20 元/平方米计算；建筑工程前期 有关规费按国家及地方有关部门规定计算；7.1.6 工程监理费国家物价局、建设部【1992】价费字 479 号文规定按建筑工程费用的 1.4%计算；招标代理 服务费按国家原发展计划委员会计价格【2002】1980 号文件规定的收费标准计算；7.1.7 联合试运行费按设备购置费的 2%计算；7.1

53、.8 基本预备费按工程费用及其他费用之和的 5%计算；7.1.9 建设期贷款利息按中国人民银行 2660 年 8 月 19 日公布的一至三年期贷款年基准利率 6.30%计算；7.1.10 新增流动资金详细指标法估算。7.27.2 资金使用资金使用本项目资金重要用于购买设备， 实验室检测仪器以及设备安装费和厂库改造费。见附表 1第八章第八章 财务分析财务分析8.18.1 财务分析基本假设财务分析基本假设财务评价是建立在以下基本假设的基础上： 项目运行期内国民经济稳定； 项目运行期内市场无不可控的意外发生； 项目能筹集到充足的合作资金来维持项目的建设与运转； 项目建设原材料价格等都是通过行业标准与

54、当地市场确定； 项目经营估算预测的计算期为 10 年。8.28.2 销售价格、销售计划以及销售收入估算销售价格、销售计划以及销售收入估算8.2.1 销售价格估算：按照市场参考价格葡甘露聚糖含量:80%价格 43 元/公斤 42000/吨，葡甘露聚糖含量:90% 价格 62 元/公斤该项目葡甘露聚糖胶的价格为 60000/吨,而魔芋食品的单价定位5128 元/吨,材料费按照实际使用量估算，人工费按照产品单价的 2%计提，附表 2。8.2.2 销售量估算：销售量是根据达产后的量来确定第一年的销售量，由于第一年未达产，所以第一年的葡甘露聚糖胶和魔芋食品的产量按照达产量的 40%提取。见附表 3。8.

55、2.3 销售收入的估算：销售收入是根据销售单价和销售量确定的，附表 4。8.2.4 福利费用的估算：福利费、养老金、失业保险、医保金等按照工资总额的 14%计提。8.2.5 折旧费的估算：按直线法计算折旧。设备等固定资产折旧年限为 10 年，固定资产净残值率 5%；建筑物等设施折旧年限为 35年，固定资产净残值率 10%。固定资产原值为 1600 万元，其中，地上建筑的固定资产原值为 600 万元，设备的固定资产原值为 1000 万元。见附表 5。8.38.3 运营费用估算运营费用估算8.3.18.3.1 维修费维修费维修费按固定资产原值的 1%计提8.3.28.3.2 管理费用管理费用日常管

56、理费用按照按销售收入的 4%计提。8.3.38.3.3 销售费用销售费用日常销售费用按照按销售收入的 6%计提。8.3.48.3.4 财务费用财务费用财务费用按照按销售收入的 0.5%计提。8.48.4 销售税金等费用销售税金等费用投产年的销售税金及附加税率平均为 6%。8.58.5 所得税率表所得税率表按照国家税法的规定，高新技术的所得税率为 15%项目&年度第 1 年第 2 年第 3 年第 4 年第 5-10 年所得税税率15%15%15%15%15%8.68.6 成本估算成本估算8.6.1 成本的估算:是根据企业所提的固定资产的折旧费以及所消耗的总的材料费和总收入中提取的人工费的

57、三项之和。 销售成本估算表为附表 6。8.6.2 付现经营成本的估算:预计本项目正常生产年份的经营成本为 4857.52 万元，见附表 7。8.6.3 运营费用估算:预计本项目正常年份的运营费用为854.15万元，见附表 8、9、10。8.78.7 损益表与现金流量表估算损益表与现金流量表估算第一年项目产生的净利润达到 464.04 万元，项目全部运转后的年毛利额与年净利额由于规模增长而均呈快速增长， 第 3 年净利润达到 1344.78 万元, 详情见损益表附表 9，现金流量表附表 10。因此，项目正常运转后，公司的规模化生产与销售会带来可观的经济效益，同时会将生产成本控制在较低的水平。这些

58、都是本项目盈利的关键点。8.88.8 重要财务指标重要财务指标 投资总额：3000 万元 财务净现值（npv） ：3429.04 万元 内部报酬率（irr） ：43.70% 静态投资回收期：3.84 年 投资利润率：43.36% 投资利税率：66.77%以上指标说明，本项目的财务净现值（npv）远大于零，投资利润（利税）率较高，项目投资回收期较短，因此，项目在经济上是可行的。8.98.9 财务敏感性分析财务敏感性分析基本方案财务内部收益率 （firr） 为43.70%， 财务净现值 （ic=15%）为 3429.04 万元，投资回收期为 3. 84 年。通过对产品单价、原材料等费用、人工费分别

59、增加 10%和减少 10%的单因素变化对财务指标作敏感性分析，结果如下：财务敏感性分析表：财务敏感性分析表：( (单位：万元单位：万元) )项目基本方案产品单价材料费人工费10%-10%10%-10%10%-10%财务内部收益率(%)43.70%67.20%18.19%25.03%58.77%38.70%56.08%净现值 （万元）3429.045013.80339.841058.394295.262438.484061.01投资回收期(年)3.842.496.044.822.703.552.78三种因素的敏感性分析结果表明， 本项目效益影响最大的因素是产品单价，其次是原材料等费用，人工费影响

60、最小。因此，密切关注产品单价与原材料等费用是本项目成功的关键之一。8.108.10 盈亏平衡点分析盈亏平衡点分析综上分析出：盈亏平衡销售收入=2516.4 万元盈亏平衡销售量=2172.4 吨盈亏平衡生产能力利用率=31.95%产量安全度=68.05%盈亏平衡分析图为：盈利平衡分析图中的销售收入线与生产总成本线的相交点， 即为盈亏平衡点。以上盈利平衡分析结果显示：(1).盈亏平衡点既定，要采用各种营销手段，努力提高产销量，以实现更多利润；(2).实际产销量既定，则盈亏平衡销量越低，盈利平衡分析图中的盈利区面积越大，即产品盈利机会越大，越能承受经济意外冲击；(3).销售收入既定，则盈亏平衡销量的高低取于