.房款收取与催收工作流程

1、01房款收取与催收工作规程GT/FC 01 01A/0文件编号：修改状态：治理状态： 分发号：审批：寿柏年日期：2001年01月19日公布日期：2001年01月21日实施日期：2001年02月0浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务治理体系工作规程文件编号：GT/FG01.01页码：第1页共3页房款收取与催收工作规程修改状态：A/01目的对销售房款收款过程进行治理操纵，保证房款回收及时、准确2适用范畴用于预约金、定金、首付、按揭、分期、一次性付款房款的收款及催款全过程3职责3.1销售部负责购房协议、合同签订，签订合同当天将合同递送财务治 理部，每周提供?银行按揭公积金办理情形周报表?，便于计财部

2、协助销 售部催收房款；销售部负责催收房款；3.2财务治理部负责按照协议、合同收款，负责其帐务处理和录入绿城销 售系统中有关财务收款数据，协助销售部催收房款。4工作程序4.1附?房款收取与催收工作流程?图。4.2财务治理部出纳按照销售部签定的协议或合同准确收取房款，开与 收款金额相符的收据给客户，并请客户在?收据备查登记簿?中签名；及 时将款项送存银行；及时按照记帐凭证登记现金、银行存款日记帐；4.3收款收据内容必须注明填开时刻、缴款单位或个人、款项内容、收 款方式、人民币大小写、收款单位财务专用章、收款人签字；431 “填开时刻必须是收取现金或支票的当天，而不能是其他日期； 也不能应客户的要求

3、任意填写日期；432 “缴款单位或个人必须是支票的付款人或是与协议、合同相同 名称的购房人；a如果交纳支票的付款人是客户买方本人，那么开具与支票付款人即 购房合同上买方名称一致；b如果交纳支票的付款人不是客户买方本人，那么付款人必须出具证 明文件，证明文件内容须包括：此房款是为某某工程某某房号某某人支付 的购房款，由此所引起的一切经济及法律责任由本付款人自行承当，并加 盖单位公章；c.如果交纳的房款是现金，那么其“交款单位或个人名称必须是合同或 协议上的买方；浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务治理体系工作规程文件编号：GT/FG01.01页码：第2页共3页房款收取与催收工作规程修改状态：A/

4、0d.如果客户要求更换收据“交款单位或个人名称，那么财务治理部会计、 出纳必须按照差不多变更的合同进行更换，并在收据更换之处加盖收款单 位财务专用章；e .款项内容须注明收款房号；f.收款方式须注明现金、支票、汇票或电汇等。433收据备查登记簿中签名是购房者或代理人或销售部经办人；a如果是购房者交款，签领人是购房者；b. 如果是代理人代购房者交款，签领人是代理人；c. 如果是由销售部代购房者办理，签领人是销售部经办人。4.4会计当天按照收款收据记帐联和银行进帐单回单联编制记帐凭证 含房款订金、分期付款和滞纳金及违约金等的业务内容，按房号及客户 名称及时登记销售收入明细帐，并于收到房款的当日录入

5、绿城销售系统中有关财务收款数据，月初1日前复核销售部上月销售月报表。次月5日前编制月末?客户欠款明细表?给销售部，便于销售部催款；4.5会计负责监督客户房款的付款进度，对客户房款缴付存在的咨询题 及时上报部门经理并与销售部沟通、解决。4.6对延迟付款的客户，应按合同规定会计运算滞纳金及违约金，销售部复核。4.7会计负责收取销售合同，并按财务档案治理规定存档、保管。同时 核对销售合同中的房款金额，如觉察咨询题及时与销售部有关人员沟通。5. 有关/支持性文件5.1房屋购销签约工作规程6. 质量记录6.1银行进帐单6.2收款收据6.3收据备查登记簿6.4销售收入、预收收入明细帐6.5销售资金回笼月报表6.6客户欠款明细表6.7销售合同浙江绿城房地产开发有限责任公司 财务治理体系工作规程文件编号：GT/FC01.01页码：第3页共3页房款收取与催