xx县农村信用社贷款责任追究暂行办法

1、xx县农村信用社贷款责任追究暂行办法第一章总则第一条 为进一步完善信贷管理制度，防范经营风险，提高 资产质量，明确和落实信贷岗位责任，实现信贷管理工作的规范 化、制度化、科学化，根据贷款通则、“三法一指引”、福建 省农村信用社贷款业务管理暂行办法、福建省农村信用社工作 人员违反规章制度处理实施细则、福建省农村信用社稽核处罚 暂行规定等相关规定，结合尤溪县农村信用合作联社（以下简 称“联社”）信贷工作实际情况，特制定本暂行办法。第二条本办法所称贷款责任主要分为已形成不良贷款的 常规责任与贷款业务各环节中的过错责任两种。常规责任是指信贷业务相关责任人对已形成的不良贷款（按 五级分类标准划分）应当承

2、担相应的常规责任。过错责任是指信贷业务相关责任人在贷款授信、调查、审查、 审批、贷后管理、催收等过程中因违规、违纪、违法行为而造成、 增加或潜在各类贷款风险时，应当承担相应的过错责任。第二章常规责任认定第三条农村信用社贷款实行审贷分离，岗位设置分为调查 岗、审查岗和审批岗（信用社主任）；调查岗为贷款第一责任人, 审查岗为第二责任人，审批岗为第三责任人。第三章过错责任认定第四条过错责任划分。根据不良贷款责任人在信贷业务中 职责的不同和过失大小，将其责任划分为完全责任、主要责任、 次要责任。第五条遇有以下过错责任情形之一的，责令责任人限期收 回直至赔偿贷款本息：一、调查岗有下列行为之一的，应承担全

3、部责任。（一）未按规定核实抵（质）押物、质押权利及保证人情况, 造成担保合同无效或保证人、抵（质）押物、质押权利不具备担 保条件的；（二）应该能够发现属于冒、假名贷款而未能发现的；（三）在办理票据业务时，明知“没有真实商品贸易”、“假 购销合同”、'假税票”等融资性开票的；（四）借款人、保证人本人未到位签字及多笔贷款集中一人 使用的；（五）对在信用社已有不良贷款的借款人再次发放贷款的；（六）违反有关规定办理跨区贷款的；（七）未按规定办理或审查借款合同、担保合同、借款借据 等，导致合同无效的；（a）违法、违规办理其他贷款的。二、审批岗有下列行为之一的，应承担全部责任。（一）未按规定程序擅

4、自审批及逆程序或变相逆程序审批发 放贷款的；超、越权限审批贷款的。（二）审批决策以优于其他借款人条件，向关系人发放担保贷款或信用贷款的；（三）应抵制没有抵制任何单位或个人指令发放贷款的；（四）贷款决策审批人不采纳信贷人员正确意见，做出错误 贷款决策的。三、其他情况应承担的责任。（一）贷款发放后因贷后检查岗人员未进行检查，对发现问 题未报告，造成贷款损失的，由其负完全责任；（二）信用社主任对相关人员反映的问题可以处理而不及时 处理或采取措施不力，造成贷款损失的，由其负完全责任；（三）信贷各岗位人员因信贷重要文件丢失、抵（质）押物 未登记或丢失、登记失效、诉讼失效、保证失效、执行失效等失 职行为致

5、使债权难以实现或造成不良贷款的，相关岗位人员应承 担完全责任；（四）因强迫贷款造成损失的，或对坚持原则人员进行打击 报复的，不但要追究有关责任人的经济责任，还要追究其行政责 任，触犯刑律的，移交司法部门处理。第六条过错责任人有下列行为之一的，应分别承担主要责 任或次要责任，主要责任人承担60%经济责任，次要责任人承担 40%经济责任。一、贷款有两个（含）以上信贷员调查的，主办信贷员承担 主要责任，协办信贷员承担次要责任；二、贷款发放后，贷款检查岗人员未按规定进行贷后检查或 检查不认真，未发现或未及时反映借款人改变借款用途，经营不 善、出现亏损、资不抵债、卷入经济诉讼案件等重大问题，造成 不良贷

6、款的，由贷款检查岗人员承担主要责任，贷款审查岗和审 批岗人员承担次要责任，其中：审查岗承担次要责任的40%,审 批岗承担次要责任的60%；三、信用社主任对信贷相关岗位反映的贷后检查问题或其他 有关借款人或担保人的风险问题不及时处理或处理不当，造成不 良贷款的，信用社主任承担主要责任，贷款调查岗和审查岗承担 次要责任，其中：调查岗承担次要责任的60%,审查岗承担次要 责任的40%；四、信贷员调离工作岗位，必须办理移、接交手续（包括所 经办的贷款、档案等），并由联社进行离任审计。接收信贷员应 做好各项管理工作，造成不良贷款的，原调查岗按第五条第一、二、三款追究责任。第四章认定程序第七条贷款常规责任

7、认定程序。新增不良贷款由各社（部）按季逐户填报尤溪县农村信用 社贷款责任认定表，并划分责任人责任，承担比例，季后五个 工作日内报联社合规部，由合规部建立贷款责任认定台帐，稽核 部下发处罚通知进行处罚；未上报的，联社按本办法直接进 行责任确认。第八条贷款过错责任认定程序。一、受理：通过各种举报、检查发现的违规违纪贷款，由 稽核部门负责受理。二、调查：由稽核部、合规部按双人经办、近亲回避原则, 实地调查取证，并将调查的事实与责任人见面确认，形成过错贷 款调查报告。三、认定：将过错贷款调查报告，报联社贷款责任认定小组 进行认定。四、通知：稽核部对责任人下发违规贷款责任认定通知书 一式二份。第九条 复

8、议。对第七、八条认定结果不服的，责任人可以 在收到贷款责任认定表或违规贷款责任认定通知书后15 个工作日内向联社贷款责任认定小组提出复议，联社贷款责任认 定小组应当在20个工作日内复议答复。第五章罚责第十条处罚标准：每笔贷款从贷款责任认定次月起，每月 按贷款本金的一定比例扣发有关责任人工资。一、小额信用贷款按贷款本金1%。扣发；二、其他贷款（累进法）：贷款本金10万元（含）以下按3%。 扣发；贷款本金10万元以上至50万元（含）以下按2%。扣发； 贷款本金50万元以上按1%。扣发；第十一条常规责任处罚。被处罚人应承担的经济责任：贷 款到期无法收回，调查岗承担40%的经济责任，审查岗承担20%

9、的经济责任，审批岗承担40%的经济责任。第十二条过错责任处罚。对完全责任人、主要责任人、次 要责任人的处罚，在认定其责任后，按本办法相关条款进行 处罚；同时，视情节轻重给予责任人行政或纪律处分，涉嫌犯罪的，移交司法机关追究刑事责任。第十三条经济处罚罚金的处置。一、常规责任处罚罚金的处置（一）不良贷款从形态调整之日起在3年（含）以内收回的， 退还责任人的全部处罚金额。（二）不良贷款从形态调整之日起在3年以上收回的，退还 责任人被处罚金额的90%o、过错责任处罚罚金的处置（一）不良贷款从形态调整之日起在3年（含）以内收回的,退还责任人的90%处罚金额。（二）不良贷款从形态调整之日起在3年以上收回的

10、，退还责任人被处罚金额的80%o第六章从轻或免责第十四条有下列情形之一的，可从轻处理。一、违反信贷规章制度后认识错误态度较好，能主动检查纠 正错误，并积极采取补救措施，有效避免损失发生的；二、能够主动检举揭发其他责任人过错行为，经调查属实的;三、能够主动赔偿因违反信贷规章制度所造成损失的；四、当事人受上级有权责任人不当授意、迫于压力实施违背 主观意愿的责任行为，当事人可提供确凿证据的。第十五条 “免责”是指免除贷款责任人的经济处罚责任,不免除其他处罚。第十六条贷款免责必须由信贷相关责任人写出贷款风险 损失原因及免责理由，呈报联社责任认定小组审查、认定后执行。第十七条 贷款在手续齐全、合法合规、

11、抵押、质押实物俱 全的前提下，因无法抗拒的或不可预见的客观因素造成风险损失 的，且符合下列事实之一的，相关责任人可申请免于承担经济处 罚责任：一、借款人或保证人死亡绝户或依照中华人民共和国民法 通则的规定被宣告失踪或死亡，又无法定继承人承担其债务， 以其财产进行清偿后，仍未能还清的贷款；二、借款人遭受无法抗拒的灾难，如重大自然灾害、水灾、 火灾、车祸等意外事故损失巨大，以保险赔偿金，抵押资产清偿 及担保人承担经济责任后，仍无法还清的贷款；三、借款人及保证人触犯刑律，依法受到制裁，财产及抵押 物不足偿还所欠贷款，又无法落实另外的债务承担者，确认再无 法收回的贷款；四、借款人和担保人依法宣布破产、被撤销、解散，进行财 产清偿后仍未能还清贷款，具有免于承担经济处罚责任情形的；五、及时依法处置借款人抵押物、质押物所得价款或作价后 的金额不足以补偿抵押、质押贷款，抵押物、质押物评估合法合 规、非主观高估因素造成的；六、依法取得抵还贷款的足值资产，且列入信用社抵债资产 的；七、除以上规定免责条款外，经联社调查确认，确非责任人责