盈中投资备用金管理制度

1、杭州盈中投资有限公司备用金管理制度为了加强公司备用金的管理，管好、用好公司的流动资金，杜绝 公司资金的流失和不合理占用，提高资金利用效率，特制定本制度。第一章总则第一条 本制度适用于盈中投资有限公司（以下简称盈中投资）。第二条备用金是公司内部各部门工作人员用于零星开支、业务 釆购、差旅等，以现金方式借用的款项。第三条 实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展 业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污， 一经发现根据盈中投资及产业集团的相关规章制度严肃处理。第二章备用金的领取第四条 部门、个人需借用备用金时，必须填写备用金/借款申 请单，借款人按规定的格式内容填写借款日

2、期、借款部门、借款人、 借款用途和借款金额等事项，经分管领导签字同意并根据权限审批后 方可到财务部办理借款手续。第五条 备用金的审批权限：个人借款单笔金额在2000元以下且 累计金额10000元以下的由部门分管领导审批；个人借款单笔金额在 2000元（含）以上10000元以下且累计金额30000元以下（含）的由盈 中投资副总裁审批；单笔金额在10000元以上（含）或累计金额30000 元以上（含）的由盈中投资总裁审批。第六条 备用金领取后，财务部门应及时做好相关台账和会计凭 证的登记工作，做到账目清晰、完整、准确。第三章备用金的核销第七条备用金的核销以谁领取谁报销、一次性备用为原则，借 款人应

3、及时填写相关报销单，经分管领导会签后，由财务部负责人复 核，到财务部出纳办理相关核销手续。第八条 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅备用金台账, 查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人， 报销金额低于所借备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款 单所借款项，并及时进行财务处理。第九条 分管领导及财务负责人在签署核销意见时，必须严格审 核报销单据的合法性、真实性、准确性，以防止乱报费用的不良现象 与资产的流失。第四章备用金的管理第十条 因业务原因需长期借用备用金的部门可经领用部门、财 务部门及分管领导根据实际情况研究核定后，可拨出一笔固定数额的 现金为该部门长期备用，并

4、规定使用范围。使用部门必须设立专人管 理定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并建立备用金登记簿，记录各种零星支出；定 额备用金借用超过三个月是必须办理转接手续。第十一条员工应及时核销所借的备用金，因出差借用备用金的, 借款人应在回公司之日起5个工作日内到财务部核销所借款项；因其 他原因借用备用金的，原则上借款人应在一个月内到财务部核销所借 款项。第十二条 借款人超出原还款口期未结清备用金账户但有客观原 因的，应由借支人提交书面申请，阐明未能核销的原因，报相关领导 审批；对无故拖延还款一个月以上者，财务部不再另行通知，将直接 从借款人工资中抵扣。第十三条公司员工调离、辞退或辞职时，离职手续上需有财务 部门的签字，凡未办理备用金核销手续的员工，公司人事部门不予办 理相关离职手续。第五章附则第十四条本制度自发布之日起生效、执行。第十五条本制度未尽事宜按国家和盈中投资相关制度执行。第十六条本制度由盈中投资有限公司负责解释和修订。附