项目应付款管理系统

1、财务软件应用项目九 应付款管理系统项目九 应付款管理系统任务一 应付款管理系统初始化任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理任务一 应付款管理系统初始化一、任务描述本次任务要求完成应付款管理系统的初始化工作。通过完成本次任务，学生应熟悉应付账款初始化的过程，设置的相关项目所起作用，初始化的数据和今后的联系。二、预备知识(一)应付账款系统概述1、应付款管理系统的应用方案(1)在应付款管理系统核算供应商往来款项。任务一 应付款管理系统初始化1)如果与采购管理系统集成使用，系统根据由采购管理系统传递过来的单据记录应付款项的形成，非商品交易形成的应付项目在应付款管理系统中记录；若应付款系统不与采购管

2、理系统集成使用，采购发票和应付单都在应付款管理系统中直接记录。2)处理应付项目的付款及转帐业务。3)对应付票据进行记录和管理。4)在应付项目的处理过程中生成凭证，并向总账系统进行传递。5)对外币业务及汇兑损益进行处理。6)根据查询条件，提供各种查询及分析。(2)在总账系统核算供应商往来款项。1)接受采购系统的发票，对其进行审核。2)对采购发票进行制单处理。任务一 应付款管理系统初始化2、应付款管理系统的主要功能(1)应付单据处理功能：它主要是对应付票据(采购发票、应付单据)进行管理，包括应付单据的录入和审核。(2)付款结算功能：它主要是对结算单据(付款单、收款单即红字付款单)进行管理，包括付款

3、单、收款单的录入和审核。(3)核销处理功能：它主要是确定付款单与原始凭证发票之间的对应关系。(4)票据管理功能：它主要是对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行记录和管理。(5)转账处理功能：它主要用于处理日常业务中涉及的应付冲应付、预付冲应付等业务。任务一 应付款管理系统初始化(6)制单处理功能：它主要根据采购发票、应付单等原始单据生成相应的记账凭证，并将凭证传递到总账系统。3、应付款管理系统的操作流程(1)初次进入应付款管理系统，要进行账套参数的设置。(2)在进入正常处理之前，还应进行一些初始设置，并且录入期初余额。(3)日常处理包括单据的录入、单据的结算、票据的管理、凭证的处理以及转账处理等。(

4、4)月末处理包括汇兑损益的处理及月末结账的处理。任务一 应付款管理系统初始化图9-1 应付款管理系统的操作流程任务一 应付款管理系统初始化4.资料准备(1)和本企业有业务往来的所有供应商的详细资料，包括供应商名称、地址、联系电话、开户银行、信用制度、最后的交易情况等。应付款管理系统可以根据供应商目录中的内容来准备资料。(2)用于采购的所有存货的详细资料包括存货的名称、规格型号、价格、成本等数据。(二)应付款管理系统初始化1.控制参数说明(1)“常规”选项卡。1)应付款核销方式：系统提供了“按单据”和“按产品”两种应付款的核销方式。2)单据审核日期依据：系统提供“单据日期“和“业务日期”两种核销

5、日期选择依据。任务一 应付款管理系统初始化3)应付账款核算模型：系统提供“简单核算”和“详细核算”两种核算方式。(2)“凭证”选项卡。1)受控科目制单方式：若选择“明细到供应商”，则在将一个供应商的多笔业务合并生成一张凭证时，如果核算这多笔业务的控制科目相同，系统将自动将其合并成一条分录。2)控制科目依据：若选择“按供应商分类”，系统则根据一定的属性将供应商分为几个大类，在不同的方式下，针对不同的供应商分类，设置不同的应付科目和预付科目。3)采购科目依据：按存货分类和按存货设置存货采购科目。(3)“权限与预警”选项卡。任务一 应付款管理系统初始化2.初始设置(1)科目设置。1)基本科目设置。2

6、)控制科目设置。3)产品科目设置。4)结算方式科目设置。(2)账龄区间设置。(3)报警级别设置。(4)单据类型设置。1)单据类型中的发票根据启用系统的不同而有所不同，若同时使用采购管理系统，发票类型默认为专用发票、普通发票、运费发票、废旧物资收购凭证、农副产品收购凭证和其他收据；若只使用应付款管理系统发票只有专用发票和普通发票两种。任务一 应付款管理系统初始化2)应付单记录采购业务之外的应付款情况。3.期初数据(1)期初余额录入。(2)应付款系统与总账系统对账。三、任务设计初始设置(1)启用应付款管理系统。(2)科目修改：修改应付账款和预付账款科目的受控系统为应付系统。(3)控制参数设置，如表

7、9-1所示。任务一 应付款管理系统初始化表9-1 应付款管理系统控制参数任务一 应付款管理系统初始化表9-2 科目设置(4)科目设置，如表9-2所示。任务一 应付款管理系统初始化表9-3 账龄区间设置(6)单据编号修改：采购专用发票、采购普通发票、采购运费发票编号允许手工改动。(7)期初余额。会计科目：应付账款 2121，余额：贷方，183700，为期初两张采购普通发票，具体信息如表9-4所示。表9-4 期初采购发票(5)账龄区间设置，如表9-3所示。任务一 应付款管理系统初始化表9-4 期初采购发票四、操作步骤第一步：引入“项目八任务一”账套第二步：启用应付款管理系统(1)以账套主管“001

8、周建”身份登录“企业门户”，登录日期“2009-12-01”，双击“基本信息”图标，弹出“基本信息”对话框。任务一 应付款管理系统初始化(2)双击“系统启用”命令，系统弹出“系统启用”信息提示窗口。选中“应付”复选框，启用日期“2009年12月1日”。系统弹出“确实要启用当前系统吗？”信息提示对话框，单击“是”按钮，启用“应付”系统，如图9-2所示。启用完毕，单击“退出”命令。图9-2 启用应付款管理系统任务一 应付款管理系统初始化第三步：修改“应付账款”、“预付账款”、“应付票据”科目的受控系统(1)单击左侧的“财务会计”，再双击“总账”图标，进入“总账系统”，执行“系统菜单”“设置”“会计

9、科目”命令，单击“查找”按钮，弹出“查找科目”窗口，输入“2121”，单击“查找”按钮。系统自动定位在2121应付账款科目处。(2)鼠标选中“2121应付账款”科目，单击“修改”命令，再单击“修改”按钮，选择右下方的受控系统的下三角按钮，在下拉显示项中选择“应付系统”，单击“确认”按钮。(3)同理设置“1151预付账款”和“2111应付票据”的辅助核算项为“供应商往来”，其受控系统设置为“应付系统”。任务一 应付款管理系统初始化图9-3 应付账款受控系统修改任务一 应付款管理系统初始化图9-4 “账套参数设置 常规”对话框第四步：应付款管理系统参数设置任务一 应付款管理系统初始化图9-5 “账

10、套参数设置 权限与预警”对话框任务一 应付款管理系统初始化第五步：应付款管理初始设置图9-6 “初始设置”窗口任务一 应付款管理系统初始化图9-7 修改采购专用发票编号第六步：修改采购发票编号为允许手工改动任务一 应付款管理系统初始化第七步：设置应付款管理系统期初余额(1)在企业门户窗口下，单击“财务会计”，双击“应付款”管理图标，打开“应付款管理系统”窗口。执行“系统菜单”“设置”“期初余额”命令，打开“期初余额查询”对话框。单击“确认”按钮，打开“期初余额明细表”窗口，如图9-8所示。图9-8 “期初余额明细表”窗口(2)单击“增加”按钮，系统弹出“单据类别”对话框，选择单据名称 “采购发

11、票”，选择单据类型“采购普通发票”，任务一 应付款管理系统初始化单击“确认”按钮，如图9-9所示。打开“销售普通发票”对话框。图9-9 “单据类别”对话框任务一 应付款管理系统初始化(3)单击“增加”按钮，输入开票日期“2009-11-20”，输入发票号“9001”，单击“供应商”处的参照钮，选择“大为公司”，单击部门处的“参照钮”，选择部门“供应部”， 单击“业务员”处的“参照”钮，选择“杨明”，输入税率“17.00”。双击表体的“货物名称”栏，单击“参照”钮，选择“c原料”，输入数量“100”，输入含税单价“972”，单击“保存”按钮，如图9-10所示。图9-10 期初普通发票1任务一 应

12、付款管理系统初始化(4)同理增加第二张期初采购普通发票，如图9-11所示为期初普通发票2。图9-11 期初普通发票2任务一 应付款管理系统初始化第八步：期初对账图9-12 “期初对账”窗口第九步：账套输出(1)在d盘中的“财务软件应用”文件夹中新建“项目九 任务一”文件夹。(2)将账套输出至“项目九 任务一”文件夹中。任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理一、任务描述通过本次任务的学习，学生应完成应付款管理系统的日常处理工作。要掌握应付款管理的日常业务，理解日常处理的流程，理解应付款管理系统和总账系统的数据传递关系。二、预备知识(一)单据处理1.单据录入借：物资采购贷：应付账款2.单据结算

13、3.核销任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理借：应付账款贷：现金或银行存款(1)付款单的数额等于原有单据的核销数额，付款单与原有单据完全核销。(2)付款单的金额小于单据金额，对此供应商有预付款，结算时，则单击“使用预付”输入预付金额，在“本次结算”金额栏输入预付金额与付款金额的合计，系统优先使用付款单的金额。(3)付款单的金额大于单据金额，在“本次结算”金额栏输入单据金额，剩余金额将由系统自动形成预付款。(4)付款单的金额小于单据金额，在“本次结算”金额栏输入付款单金额，剩余单据金额留待下次核销。任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(5)本系统提供在“日常处理”菜单下“选择付款”中

14、，可以一次支付多个供应商、多4.单据查询(二)转账处理1.预付款冲应付款2.应付款冲应收款3.红票对冲4.应付款冲应付款(三)票据处理1.应付票据的增加、修改、删除2.应付票据的计息3.应付票据的结算任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理4.应付票据的转出(四)制单(五)月末处理1.汇兑损益结转2.月末结账三、任务设计(一)日常业务(1)12月8日，供应部杨明向北京无忧公司采购原材料c原料100吨，单价为96元/吨，增值税率为17%，原材料已验收入库，货款尚未支付。对方开出采购专用发票一张，发票号9003。(2)12月9日，支付给北京无忧公司8日购货款9600元，以转账支票支付。支票号zz

15、711任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(3)12月15日，供应部杨明向大为公司支付预购c原料的预付款10000元。(4)12月20日，经双方同意，将预付款10000元转成支付应付账款。(5)12月21日，收到大为公司通知，将其应付账款87 200元转给杰信公司。(6)12月25日，向杰信公司签发并承兑商业承兑汇票一张，票据号65951，面值为100 000元，到期日2010年5月25日。(二)期末处理四、操作步骤(一)引入“项目九任务一”账套(二)日常业务业务一：采购专用发票任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理第一步：登录应付款管理系统第二步：输入并审核专用发票(1)执行“系统

16、菜单”“应付单据处理”“应付单据录入”命令，打开“单据类型”对话框。选择单据名称“采购发票”，单据类型“采购专用发票”，方向“正向”，单击“确认”按钮，进入“采购专用发票”窗口。(2)单击“增加”按钮，输入开票日期“2009-12-08”，发票号“9003”，供货单位“北京无忧公司”，输入部门“供应部”。选择货物名称“c原料”，输入数量“100”，无税单价“960”，其他金额自动算出。单击“保存”按钮，如图9-13所示。任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理图9-12 “采购专用发票”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(3)单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对

17、话框。(4)单击“是”按钮，系统弹出该项业务的凭证，选择凭证类型“转账凭证”，单击“保存”按钮，凭证左上角打上“已生成”标记，表明凭证已传送到总账，如图9-13所示。图9-13 生成凭证任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理第三步：登录总账，凭证审核业务二：付款处理第一步：登录应付款管理系统第二步：填制并审核付款单(1)执行“日常处理”“付款单据处理”“付款单据录入”命令，打开“付款单”窗口，单击“增加”按钮，选择供应商“北京无忧公司”，结算方式：“转账支票”，输入金额“112，320”，选择部门“供应部”，选择业务员“杨明”，单击“保存”按钮，如图9-14所示。任务二 应付款管理系统的日

18、常处理及期末处理图9-14 付款单录入(2)单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单”？任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(2)单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单”？信息提示对话框，单击“是”按钮，系统自动弹出“付款凭证”，单击“保存”按钮，如图9-15所示。图9-15 生成付款凭证任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理业务三：预付款项第一步：登录应付款管理系统第二步：填制并审核付款单(1)执行“系统菜单”“日常处理”“付款单据处理”“付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口，单击“增加”按钮，选择供应商“大为公司”，结算方式“现金支票”，输入金额“10 000”，双击表体的“

19、款项类型”栏，选择“预付款”，单击“保存”按钮，如图9-16所示。图9-16 预付账款(付款单)录入任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(2)单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对话框，单击“否”按钮，单击“退出”按钮。业务四：预付冲应付第一步：登录应付款管理系统第二步：转账处理(1)执行“系统菜单”“日常处理”“转账”“预付冲应付”命令，进入“预付冲应付”窗口，单击“预付款”按钮，选择供应商“大为公司”，单击“过滤”按钮。系统显示支付给该公司的预付款信息。单击“全选”按钮，如图9-17所示。任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理图9-17 “预付冲应付”窗口1任务二

20、 应付款管理系统的日常处理及期末处理(2)再单击“应付款”按钮，选择供应商“大为公司”，单击“过滤”按钮，表体处显示该供应商的应付款项信息。在表体第一行的“转账金额”栏内输入转账金额“10000”，如图9-18所示。图9-18 “预付冲应付”窗口2任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(3)单击“确定”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对话框单击“否”按钮，单击“取消”按钮退出。业务五：应付冲应付第一步：登录应付款管理系统第二步：转账处理(1)执行“系统菜单”“日常处理”“转账”“应付冲应付”命令，进入“应付冲应付”窗口，选择转出户“大为公司”，选择转入户“杰信公司”单击“过滤”按钮

21、，如图9-19所示。图9-19 “应付冲应付”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(2)单击“确认”按钮，系统弹出“是否立即制单？”信息提示对话框，单击“否”按钮，单击“取消”按钮退出。业务六：应付票据第一步：登录应付款管理系统第二步：票据管理增加应付票据(1)执行“系统菜单”“日常处理”“票据管理”命令，系统弹出“票据查询”窗口，如图9-20所示。单击“确认”按钮，进入“票据管理”窗口。图9-20 “票据查询”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(2)在“票据管理”窗口下，单击“增加”按钮，系统弹出“票据增加”窗口，选择结算方式“转账支票”，选择票据种类“商业承兑汇票”，

22、输入票据编号“65951”，输入汇票面值“100 000”，输入票面利率“5”，输入签发日期“2009-12-25”，到期日“2010-5-25”，如图9-21所示。图9-21 “票据增加”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(3)单击“确认”按钮，系统自动根据这张应付票据生成一张付款单。(4)执行“系统菜单”“日常处理”“付款单据处理”“付款单据审核”命令，进入“结算单过滤条件”窗口，录入供应商“03”，如图9-22。单击“确认”按钮。进入“结算单列表”窗口。图9-22 “结算单过滤条件”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(5)单击工具栏的“全选”按钮，单击“审核”按钮

23、，系统弹出“本次审核选中单据1张，本次审核成功单据1张，本次审核未成功单据0张”信息提示对话框。单击“确认”按钮，如图9-23所示。图9-23 “结算单列表”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理业务三至业务六：批量制单与核销第一步：登录应付款管理系统第二步：批量制单(1)执行“系统菜单”“日常处理”“制单处理”命令，打开“制单查询”对话框。(2)对业务三预付款项进行制单，选中“结算单制单”复选框，单击“确认”按钮，打开“结算单制单”窗口，如图9-24所示。图9-24 “结算单制单”窗口任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(3)选择凭证类别“付款凭证”，制单日期“2009-12-15”，单击“全选”按钮。(4)单击“制单”按钮，进入“填制凭证”窗口。(5)单击“保存”按钮，凭证左上方出现“已生成”字样，表明此凭证已传递到总账系统，如图9-25所示。图9-25 生成付款凭证任务二 应付款管理系统的日常处理及期末处理(6)同理，分别选择“转账制单”、“并账制单”、“票据处理制单”，分别生成“本月的预付冲应付”、“应付冲应付”、“应付票据”业务的凭证。第三步：凭证