会计电算化笔记

1、注意系统管理员跟帐套主管。 （系统管理员建立、备份、删除帐套， 帐套主管修改帐套 。）帐套路径： C:U8SOFTAdmin 增加人员：权限用户增加退出 建帐套时按照所给信息建立帐套（特别是“基础信息” ） 系统启用：启用“总账”和“薪资管理” ，启用日期为 2014-1-1。退 出确定“引入恢复” “输出备份” 帐套输出自己的帐套号 E 盘确定（打开计算机的 E 盘，点击最后是 Lst 的文件，打开勾第二个记事本确定） 把记事本中的帐套号改为 666，文件引入点击最后是 Lst 的 文件一直确定删除帐套：帐套一一输出一一666的帐套号，E盘，勾“删除当前输 出帐套”确定最小化系统管理，打开企

2、业用户平台，操作员为 2014，帐套点击自 己的，操作日期 2014 01 01 ，点登陆， 弹出“系统管理员不能。” 的窗口。点出系统管理，权限用户双击用户栏改为普通用户， 全勾，其他两个用户一样。再登陆企业用户平台。点左下角的“基础 设置” 基础档案 机构人员 部门档案 增加 （根据 综合 实验附录 的信息输入）保存增加（依次进行） 人员类别：根据信息增加。 （编码依次是 1011 1013） 人员档案：增加（点击在职）供应商分类：客商信息供应商分类增加 供应商档案： 客户档案： 系统管理员（admin）和帐套主管包含在系统管理中 引入：打开系统管理，系统注册（弹出新道教育）登录 帐套引入

3、 E 盘的记事本那个文件确认 再次登录新道教育时，登录名为 201，帐套：李氏。，日期是 2014 年 1 月 3180万的销项税， 20万的进项税， 交税时把 60万转到“应交税费 应交增值税转出未交增值税” 业务工作财务会计总账设置选项、期初余额 在建行存款中输入金额即在明细科目输 双击应收账款增行客户选前进公司，输入金额。 （再增行后 必先输入客户，金额，客户不能与前进公司一样，然后再点删行。 ） 最后退出。系统规定了进项税在贷方， 所以输入金额为负的。 点中有些科目， 可 点击“方向”改变借贷方。先定好科目属性，再输入期初余额 不能录入会计科目时（只能预览不能编辑时） ，退出总账，进入

4、系统 管理，点击视图清除异常任务， 清除单据锁定， 然后再进入新道 教育基础设置财务会计科目； 基础设置收付结算结算方式（根据编码规则输入编码时为1）需要项目核算：房地产，食堂，水电站等基础设置基础档案财务项目目录。 点击增加。注意定义项目级次：根据资料来定义，一般一级为 1, 二级为2。“项目大类” 选工程，“项目分类定义”时，增加一个点确定后再增加第二个。增 加下级科目时在点击上级科目后点增加（201,202）,然后确定，再增 加，再确定。“核算项目”点“待选科目”一一点“ >”到“已选科 目”点“确定”业务工作一一财务会计一一总账一一凭证一一填制凭证（左上角的加 号表示增加，换行时

5、按回车键，“复制”旁有保存。保存后点“查询 凭证”，左上角有“修改”。返回“填制凭证”，点“作废/恢复”，然 后点“整理凭证”，确定，全选，确定，就 删除了凭证）“凭证整理” 就是删除所有作废的凭证并对未记账凭证重新编号。制单人不能是审核人。有审核权的人才能审核。可以单审核，也可以 批审核。谁审批谁取消，谁制单谁修改。左上角“重注册”202审核凭证（审核，取消，批处理）制单审核记账（期末转账业务！结转收入，费用一审核一记 账）结账正向操作：1制单2审 核人员1211211功能制单审 核记 账结转损益，生成凭证重新审 核重新记 账结账期初余额不平则不能记账业务工作一一财务会计一一总账一一期末（转

6、账定义一一凭证类别:转账凭证。本年利润科目：权益，本年利润。确定。“转账生成”点左边“期间损益结账”，全选，确定，点保存（显示已生成） 重注册（202）审核凭证重注册（201）记账。然后“期末”对账一一检查一一试算。期末一一结账（1已经结账的月份不能再填制非调整凭证 2还有未记 账的月份不能结账3每月对账正确后才能结账 4年底结账时先进行 数据备份后再结账）反向操作人员帐套主管（001）帐套主管（001）2:帐套主管（001）功能反结账反记账取消审 核修改/删除凭证功能键ctrl+shift+F6ctrl+h反记账：业务工作一财务会计一总账一 期末一对账一ctrl+h 退出一 凭证一恢复记账前

7、状态一2014年01月初状态（选择凭证范围恢复记 账）一全选一确定退出企业应用平台（总账），在系统管理中点“视图”的“清除异常 任务”，然后再次进入总账一重复上面的操作到“恢复记账前状态” 取消审核：重注册202审核凭证一成批取消审核删除凭证：填制凭证一作废/恢复（损益那张）一整理凭证一确定一 全选一确定一是（无论要删除的凭证是否是损益那张，都要删除损益 那张，因为删除别的凭证会影响损益）指定科目：基础设置一基础档案一财务一会计科目一编辑一指定科目 库存现金/银行存款一确定 复制科目：财务一会计科目一编辑一成批复制 （某些一级科目有相同 的明细科目时，如：生产成本，库存商品，主营业务收入等）输

8、出数据：会计科目一文件一数据输出一保存类型为Excel 97-2000,保存名为11 F盘银行存款余额调节表的编制银行存款余额调节表开户行及账号：金额单位：元项目金额项目金额企业银行存款日记账余额银行对账单余额加：银行已收、企业未收款加：企业已收、银行未收款减：银行已付、企业未付款减：企业已付、银行未付款调节后的存款余额调节后的存款余额Excel财务函数应交税费的明细科目跟核算SUMIF函数会计科目的属性：既要在“会计科目”中选“项目核算”，还要在“项 目目录”中的“核算科目”选（从“待选科目”到“已选科目”），这 样就建立了联系业务工作一设置一期初余额一输出（跟上面输出数据一样）填制凭证中上

9、面的工具栏有“插分” （插入分录）和“删分”（删除分 录）填制凭证中有冲销凭证 凭证凭证打印（未记账） Excel 中 sumif 函数的使用： =sumif（ 拉名称的范围 ,“名称”，拉数据 范围）开始菜单用友 U8V10.1 系统服务应用服务器配置服务器参 数配置（双击）加密服务器（ IP 地址修改为： ）确 定退出主营业务收入既按部门又按业务核算 ：基础设置基础档案其他 自定义项鼠标指到单据头点击“定义”输入“业务员”保存 勾“必输”退出 打开“会计科目”修改“主营业务收入” 勾“部门核算”和“业务员” 业务工作财务会计总账出纳银行对账 业务工作财务会计 UFO 报表去掉勾文件新建格式

10、报表 模板（注意左下角是格式）选工业，资负表确认 报表三部分：表头，表体，表尾 报表的年月日是关键字 资产下面是固定单元 年初数，期末数是变动单元 货币资金 =101+102+109（库存现金 +银行存款 +其他货币资金） 应收账款 =应收明细账借方余额 合计+预收 明细账借方余额 合计 -坏账准备 预收账款 =应收明细账贷方 余额合计 +预收明细账 贷方 余额合计 应付账款 =应付明细账贷方余额 +预付明细账贷方余额 预付账款 =应付明细借方余额合计 +预付明细账借方余额合计 坏账准备以前一般提千分之三到千分之五，新准则后不规定A 对 B 进行投资：固定资产，资金，股份转让，无形资产， 福利

11、费不需要按工资的 14% 进行计提，企业自行处理 年末才把本年利润结转到未分配利润 格式表尺寸（ 42 行，8列）在 A1 单元格输入“资产负债表” ，鼠标按住 A1 一直拖到 H1 ，鼠标 右键（或者点击“格式” ）组合单元整体组合单元属性对齐 垂直水平均居中字体图案（字体、字号、前景色）A2 到 D2 输入 编辑插入行 /列 数据关键字设置（单位名称、年、月、日） /取消 在“货币资金” 单元格：数据编辑公式单元公式函数向导用 友账务函数、期初下一步参照 （科目已经是 1001 了）方向（借） 确定在公式栏输入英文状态下的加号函数向导用友账务函 数、期初下一步参照点科目后的框，选 1002

12、方向（借） 确定添加 1009 的科目确定（因为货币资金 =库存现金 +银行存款 +其他应收款）；把C4复制粘贴到D4,然后双击单元格把 QC中的 C 改为 M ； “其他货币资金”的科目代码不是 1009，而是 1012，操 作如下：双击月初数的公式单元，可直接把 1009改为 1012，同时更 改月末数 输入应收账款公式时， 若预收账款有明细， 则加上预收账款明细科目， 若没有，就不加 把格式切换为数据数据关键字录入确定切换为格式一鼠标单击 A3,直拖到H8 格式一区域划线一网线UFO报表一一利润表：文件一新建一格式一报表模板一 07年准则俐 润表一切换到数据一数据一关键字一录入一1月利润

13、表中营业收入 二主营业务收入（贷）+其他业务收入（贷）营业成本一样（借）公允价值变动收益产生的原因：投资的市场价即公允价与账面价不一样的时候（损失减，收益加）营业利润二营业收入-营业成本-营业税金及附加-期间费用（管理，销售，财务）-资产减值损失+公允价值变动收益-公允价值变动损失+投资收益（-投资损失）主营业务利润（基本业务利润）二主营业务收入一主营业务成本一主 营业务税金及附加所得税费用：计算：借：所得税费用贷：应交税费一应交所得税结转：借：本年利润贷：所得税费用缴纳：借：应交税费一应交所得税贷：银行存款帮助一业务函数帮助上期金额的公式：select（?C5年=年+1 and月=月）上年同

14、月累计发生额的公式二C5+select（D5,月=月+1）上月本年累计数”的公式可以用LFS最好把会计科目打印一份，因为在编辑公式时方便查找科目代码现金流量代码法 ：1、会计科目设置时要指定科目2、编制现金流量项目目录3、填凭证时同时选入现金流量项目4、查看现金流量明细表或现金流量统计表5、UFO 系统定义取数公式生成报表1、进入会计科目编辑指定科目勾现金流量科目添加：库存 现金/银行存款 /其他货币资金2、财务项目目录项目大类选“现金流量项目”3、业务工作总账填制凭证（银存，主收两万）保存弹出流 量窗口，双击项目编码经营活动双击 01保存审核凭证记 账4、UFO 报表文件新建格式报表模板 0

15、7 年/现金流量表 点 C6 单元格数据编辑公式单元公式函数向导用友账务函 数（最后的） 现金流量项目金额参照现金流量项目编码后的三 点双击 01确定切换到数据否数据关键字录入 1 月 确认是资产负债表函数：期初，期末，求和（ ptotal） 利润表函数：发生额， select编制报表流程： 格式状态： 表尺寸标题设置关键字表体定义 公式数据状态：录入关键字薪资管理注意事项：方法计时 /计件；应发工资；按照工资提取工会经费等；福利费的提取（2007年以前是按工资的14%提，之后企业自行规定）；个人所得税的计算起征点是3500全月应纳税额税率速算扣除数（元）丨不超过1500兀3%0超过1500元

16、至4500元10%105超过4500元至9000元20%555超过9000元至35000元25%1005超过35000元至55000元30%2755超过55000元至80000元35%5505超过80000元45%13505个税二（工资-三险一金-起征点H税率卜速算扣除数1应纳税额企业代扣代缴个人所得税：借：应付职工薪酬贷：应交税费一应交个人所得税（代扣工资个人所得税）借：应交税费一应交个人所得税（代扣工资个人所得税）贷：银行存款“其他应付款”用来核算代扣代缴水电费：借：应付职工薪酬贷：其他应付款借：其他应付款 贷：银行存款 业务工作人力资源薪资管理多个下一步勾 （是）下一步 不点扣零下一步完

17、成 工资类别新建工资类别输入 “正式工” 下一步全选完成 是关闭工资类别新建 “临时工” 下一步勾供销中心的采购 部/销售部 设置人员附加信息设置增加“技术职称” “学历”“职务”确定人员档案批增点击 “人员类别”后的框选中后点 “全载”退出查询全选确定点击增加增加自己的名字， 财务部工资项目设置 （关闭工资类别下才能设置） 增加右边 “名 称参照”（基本工资 /岗位工资 /交补/事假扣款 /事假天数）确定 打开工资类别一abc工资项目设置一“名称参数”增加一公式设置 （打开工资类别下才能设置）应发合计=基本工资 +岗位工资 +交补，扣款合计 =代扣税 +事假扣款，实发合计 =应发合计 -扣款

18、合计左 边“工资项目”处增加“事假扣款”“交补”事假扣款 =事假天数 *200； 交补公式定义： iff（ 人员类别 =" 企业管理人员 " or 人员类别 =" 生产人 员",300,100）（点左下角“函数参照”下拉菜单的 肝，再分别按公式 点击；引号不用输入，点击后自动生成引号； 注意 or 前后都有空格 ） 所有公式都是通过点击完成的，不需要打字 记住每次定义完 公式后点“ 公式确认 ”业务处理工资变动在基本工资、 岗位工资、 事假天数、栏随意输 入点上面的 “计算”汇总替换 （基本工资， 5000，人员类别， =，企业管理人员）工资分摊部门 “

19、全选”计提方式： 分配到部门工资分摊设置 增加应付工资下一步点“部门名称” （财务部、人事部） 借方科目：损益，管理费用，其他；贷方科目：负债，应付职工薪酬 同理完成供销中心，生产车间完成增加（公会经费， 2% ） 同上（应付职工薪酬若有明细则是公会经费） 增加（职工教育经费， 1.5% ）同上返回勾左边的框 （3个），同时全选确定勾 “合 并科目相同、 辅助项相同的分录” 点击借贷方相应的科目制单 保存（转字）工会经费 2% 职工教育经费 1.5%EXCEL 工资及个人所得税计算（公式） ：应发工资，三险一金， 所得税，应税额，实发工资，部门汇总的公式（ if 函数， sumif 函数）FV

20、函数：二FV（0.045,3,-5000,0）拿出为负，拿进为正；期初为 1 期末为 0 未来值FV（rate,nper,pmt,pv,type）有关函数 FV 中各参数以及年金函数的详细信息，请参阅函数PV 。Rate 为各期利率。Nper 为总投资期，即该项投资的付款期总数。Pmt 为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常， pmt 包括本金和利息，但不 包括其他费用或税款。如果省略 pmt ，则必须包括 pv 参数。Pv 为现值，或一系列未来付款的当前值的累积和。如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。Type 数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是

21、期末。如果省略type，则假设其值为零OType 值支付时间0期末1期初power 函数：=5000*POWER（1.045,3）幕函数：=5000*1.045八3PV 函数现值： PV（rate,nper,pmt,fv,type）Rate为各期利率。例如，如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买汽车，并按月偿还贷款，则月利率为10%/12 （即0.83% ）。可以在公式中输入 10%/12、0.83% 或0.0083 作为rate的值。Nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。例如，对于一笔4年期按月偿还的汽车贷款，共有4*12 （即48）个偿款期数。可以在公式中输入48作为nper的值。P

22、mt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。通常，pmt包括本金和利息，但不包括其他费用或税款。例如，¥ 10,000的年利率为12%的四年期汽车贷款的月偿还额为 ¥ 263.33 可以在公式中输入-263.33作为pmt的值。如果忽略 pmt，则必须包含fv参数。Fv为未来值，或在最后一次支付后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零（例如，一笔贷款的未来值即为零）。例如，如果需要在 18年后支付 ¥ 50,000，则¥ 50,000就是未来值。 可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额。如果忽略fv，则必须包含pmt参数。Type数字0或1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。Type 值支付时间0或省略期末1期初Ctrl+; 日期 ctrl+shift+; 时间 如何在多个单元格输 入相同的数：按住ctrl,同时鼠标单击所需的单元格，然后松开，在最 后一个单元格中输入数据，最后按 ctrl+ 回车 外币及汇率：基础设置基础档案财务外币设置查账：1. 查询现金日记账：业务工