银行法人业务客户经理定级考试题库

1、银行法人业务客户经理定级考试题库一、单项选择题。1、( a )负有对经总、分行审批和本级行审批办理的信贷业务进行贷后经营管理的责任。a、经营行 b、有权审批行 c、管理行 d、总行2、（ b ）是整个贷款运作过程的基础和关键环节。a、贷款申请 b、贷款调查 c、贷款审查 d、贷款审批3、某企业对甲省乙市国税部门给予其行政处罚的决定不服，申请行政复议。下列各项中，应当受理该企业行政复议申请的机关是（c）。a.乙市国税部门 b.乙市人民政府 c.甲省国税部门 d.甲省人民政府4、巴塞尔协议规定的资本充足率，其中核心资本至少占比（d ）。a、3%  b、5% c、6% d、4%&

2、#160;5、根据人民币银行结算账户管理办法的规定，存款人开立专用存款账户一定时间后，方可使用该账户办理付款业务。该一定时间是（c）。 a.自正式开立之日起1个工作日 b.自正式开立之日起2个工作日后 c.自正式开立之日起3个工作日后 d.自正式开立之日起5个工作日后6、根据中国农业银行江苏省分行法人信贷客户分类管理办法规定，下列客户中不属于经营行直接认定的客户类型是（ a ）a、调整客户 b、限制客户 c、淘汰客户 d、仅办理低风险业务客户7、工业企业中，利润总额的计算方式为（ b ）。a、利润总额=销售利润+投资净收益+营业外收入-营业外支出b、利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入-

3、营业外支出c、利润总额=营业收入-营业成本d、利润总额=营业收入-期间费用8、中国农业银行江苏省分行信贷业务担保实施细则（试行）中规定的信用担保机构作为保证人，注册资本需按期及时足额到位，其中已实缴的到位资本金在（ a）元以上； a、5000万元 b、10000万元 c、8000万元 d、12000万元9、拍卖划拨的国有土地使用权所得的价款，在依法缴纳相当于（ a ）的款额后，抵押权人有优先受偿权。a、土地使用权出让金 b、所得税 c、变现费 d、营业税10、公司法规定，公司破产，其法人资格的消灭以（ c ）为准。  a、破产申请 b、破产清算 c、破产企业被注销登记 d、

4、人民法院受理破产案件11、股东会在对公司合并做出决议时，必须经出席会议的股东所持表决权（ c ）以上同意通过，该决议方有效。 a、1/2 b、 3/5 c、2/3 d、 3/412、股份有限公司注册资本的最低限额为 ( c )。a、人民币300万元元 b、美元100万元 c、人民币500万元 d、美元200万元13、 集团性客户关联企业之间的内部保证担保额度超过其在各家金融机构总融资额度的（ a ），即存在担保能力风险。a、30% b、50% c、60% d、70%14、固定资产贷款中宽限期是指（ b ）a、从首笔贷款发放日起至合同约定清偿全部贷款本息之日止b、从首次贷款发放日起至借款人首次偿

5、还贷款本金之日止c、从合同生效日起至借款人第一次提款止d、从首次归还贷款本金之日起至贷款本息完全还清之日止15、融资性保函业务（低风险业务除外）由（ a ）审批。a、总行  b、省分行  c、市分行  d、支行16.根据我国税收法律制度的规定，下列税种中，实行从量计征的是（d）。a. 契税 b.车辆购置税 c.房产税 d.城镇土地使用税17、下列反映借款企业营运能力高低的指标是（d）。a.流动比率 b.速动比率 c.资产负债率 d.应收帐款周转率18、( c )是贷款本息之和与抵押物估价值之比。a、折现率 b、贷款率 c、抵押率 d、保证率19、当财务净现值为零时

6、，则折现率为（c）。a. 投资收益率 b.基准收益率 c.内部收益率 d.贷款利率20、生产型项目的市场需求量超过盈亏平衡点越高，则项目（ c ）a、安全性越小 b、抗风险能力越小 c、安全性越大 d、发生亏损越少21、管理行审批的信贷业务，主要通过（ c ）实施监控贷后风险。a、实地审查 b、表报数据 c、信贷管理系统 d、notes上报数据22、根据现代财务管理理论，筹资的最佳结构比例判断标准是（ d ）a.筹资成本最大 b.资产负债比例最多c.财务杠杆最大 d.企业总体价值最大、风险最小23、在线性盈亏平衡分析中，盈亏平衡点（ d ）a.只能用产量表示b.只能用销售收入表示c.只能用销售

7、单价表示d.可以用多种指标表示24、计算财务净现值时所采用的折现率为（ a ）a.基准收益率b.贷款利率c.社会折现率d.内部收益率25、在测算法人客户授信额度理论值时，若该客户信用等级为aa级，则信用等级系数k1取值为（ b ）a、100 b、80 c、60 d、4026、当前我行尚未对（ d ）进行统一授信管理。a、企业法人 b、事业法人 c、集团客户 d、自然人27、我行规定，对基本建设项目贷款的最高授信额度的核定，主要依据项目寿命期的（ c ）a、资产 b、负债 c、现金流量 d、资产负债率28、下列（ d ）业务不包括在客户授信额度之内。a、贷款 b、银行承兑汇票 c、信用证 d、银

8、企合作协议中达成的额度29、对债权人而言，（ c ）越高越好。a.负债与所有者权益的比率b.资产负债率c.利息保障倍数d.负债与有形净资产的比率30、当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，则其保证( b )。a、为一般保证 b、为连带保证 c、为无效保证 d、由当事人选择保证方式31、根据担保法的规定，国有企业将其经营并有权处分的机器、设备作抵押的，抵押合同的登记部门为（ c ）。a、该企业所在地的国有资产管理部门 b、该财产所在地的公证部门 c、该财产所在地的工商行政管理部门 d、该企业的行政主管部门32、根据公司法，股份有限公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（ b ），其余部分

9、由发起人自公司成立之日起两年缴足。15% b、20% c、25% d、30%33、公司成立后无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，可以由公司登记机关（ b ）。a、解散公司 b、吊销营业执照c、责令改正 d、处十万元以下的罚款34、依照担保法，下列机构中（ d ）可以作为国内金融机构发放贷款的保证人。 a、国家机关 b、民政局 c、土地局 d、国有商业银行35、甲欠乙100万元，丙欠甲100万元，甲在其债权到期后，一直不行使对丙的债权，致使其无力清偿对乙的债务。乙向法院起诉，要求丙直接向自己清偿100万元。乙行使的是（b）、撤销权、代位权 、别除权 、转让权36、同

10、一债务有两个以上的保证人，保证人没有约定各自担保份额的，保证人对债务（ b ），另有约定的除外。a、承担按份责任，按照保证人的财产比例承担保证责任b、承担连带责任，每个保证人都对整个债务承担全部清偿的责任c、平均承担保证责任d、按保证能力承担保证责任37、因某股份有限公司到期未能偿还贷款，某商业银行按股权质押担保合同规定而取得其股权，则按照商业银行法规定，该商业银行需要在（ b ）年内对该股权予以处理。a、一年 b、二年 c、三年 d、四年38、至评级时点止，该类客户实际已产生经营收入，但产生经营收入不足2个完整会计年度的，选用“（ b ）”打分卡，测评客户信用等级。a、项目公司 b、新建客户

11、39、不属于农业银行法人客户信用等级的是（d）。a、aaa级 b、aaa级 c、a级 d、c级40、客户信用等级每年评定一次，于客户年度财务报表形成时评级，有效期不超过（ a ）年。a、1年 b、2年 c、3年 d、4年41、对生产经营正常的客户，如连续两个会计年度经营性净现金流量为负值的，其最高信用等级只能评为（ d ）级（项目公司、新建客户除外）。a、aaa级 b、aaa级 c、aa+级 d、aa级42、以下法人客户可不评级（ a ）。 a、仅办理农业银行规定的低风险信贷业务的客户b、新的项目公司c、新成立的公司d、不良贷款客户43、行业政策中所指的“两高一剩”中的“一剩”是指（ b ）。

12、a、劳动力剩余 b、产能过剩 c、技术力量过剩 d、资金过剩44、法人客户信用等级提级审批权限原则上在一级分行（含）以上，一级分行最高可提级至（ c ）级。a、aaa级 b、aaa级 c、aa+级 d、aa级45、核定可循环使用信用额度的客户信用等级必须达到（ c ）以上。a、aaa级 b、aa+级 c、aa级 d、a+级46、对评为aa级（含）以上的客户财务报表需经审计（事业法人、小企业除外），对出具的审计意见为有保留意见的，其信用等级最高只能评为（ d ）级。a、aaa+级 b、aa+级 c、aa级 d、a+级47、存量续授信客户信用等级原则上应在（ d ）级以上（含）；a、aa+级 b、

13、aa级 c、a+级 d、a级48、授信额度有效期原则上不超过1年，最长不超过（ b ）年（总行批准的除外）。a、1年 b、2年 c、3年 d、4年49、依靠借款人正常经营收入无法足额偿还的法人贷款，除非经营行确认贷款到期后90天内可通过追偿担保等措施全额收回贷款本息，否则至少归入（b）类。a：关注；b：次级；c：可疑；d：损失。50、总行授权我行2008年度的单笔短期流动资金贷款审批权限为（ c ）亿元。a、2 b、3 c、5 d、1851、总行授权我行2008年度的单笔中期流动资金贷款审批权限为（ a ）亿元。a、2 b、3 c、5 d、1852、总行授权我行2008年度授信额度审批权限为（

14、 d ）亿元。a、2 b、3 c、5 d、1853、加强客户评级后的动态管理和监督检查。为保证评级质量，各级行应加强监督检查，检查每年不少于（ b ）次，a、1 b、2 c、3 d、454、在核定集团性客户整体授信额度时，由集团内关联企业提供的保证担保占拟核定授信额度的比重不得超过（ b ），超过的部分须调整为抵、质押担保或非关联企业担保，否则应相应扣减集团整体授信额度。a、20% b：30% c、40% d、50%55、以下哪一个是事业法人客户授信额度理论值测算公式：（ b ）a、t（e×lde）×kcb、te×l×rdlc、te×p

15、5;q×r×kd、tfr×mdf56、长江公司是一家法人治理结构完善的公司，2008年度信用等级被我行评定为aa级，符合我行信用业务保证人的条件，根据公司2007年末财务数据计算其最高保证能力。（注：考试时数字有可能变动）单位：万元一、资产二、负债 1、现金和银行存款 100 1、应付帐款 800 2、应收帐款 700 其中：1年以内 500 2年以内 100 2、短期借款 200 2年以上 100 3、其他应收款 200 其中：1年以内 200 3、长期借款 500 4、摊销费用 50 5、固定资产合计 1650 负债合计： 1500 固定资产原值 1500 累

16、计折旧 400三、所有者权益 固定资产净值 1100 1、实收资本 1000 在建工程 150 2、资本公积 400 6、无形资产 200 3、未分配利润 30 7、长期待摊费用 30 所有者权益合计： 1430 资产合计： 2930 负债及所有者权益合计： 2930报表附注：其他应收款分别是：东海公司借支款100万元，泰山公司欠款100万元。实收资本构成为：东海公司投入600万元，黄海公司投入400万元。 在建工程已经全部给黄河公司向银行借款提供抵押。长江公司未在资产负债表反映为自然人王某民间借贷提供保证担保200万元，王某已因车祸死亡，可以确定将履行担保义务。无形资产为建设用地使用权。假设

17、其资产入帐均按照实际成本入帐，按照我行制度规定，长江公司最高保证担保额度为 （ d ）。a、1150万元 b、1350万元 c、1575万元 d、1725万元57、cms系统中客户信息录入的真实性由（ a ）负责。a、客户经理 b、客户部负责人 c、信贷科科长 d、经营行行长58、下列财产，不得抵押的是（ c ）a、机械设备 b、土地使用权 c、学校的教学楼 d、交通运输工具59、项目贷款调查（含评估）原则上不得超过（ d ）个工作日。a 、5 b、10 c、15 d、2060、企业法人客户确需以信用方式办理中短期信贷业务的，应满足年度信用等级在（ b ）（含）级以上。a、aaa+级 b、aa

18、a级 c、aa+级 d、aa级61、信用担保机构为保证人的，实缴到位的资本金在（b）万元以上。a、1000 b、3000 c、5000 d、800062、信用担保机构对单个法人的保证担保余额一般不超过净资产的（ b ）。a、5 b、10 c、15 d2063、信用等级在a+级以下的保证人所担保信贷业务的期限一般不得超过（ a ）。a、1年 b、2年 c、3年 d、半年64、调查责任人对客户基本情况及项目可行性进行初步调查，调查以( d ) 为主，并做好调查记录。a、查询借款人在本行资金帐户的使用和变化情况b、 间接调查c、通过借款人的上下游企业和竞争对手，了解借款人的实力、信 用、同行业地位等

19、状况 d、实地调查 65、贷款到期前（ c ）内，客户经理需将贷款到期通知单发送客户和担保人并取得回执。a、10天 b、15天 c、20天 d、30天66、贷款承诺函实用的贷款品种范围是（ d ）。a、全部品种贷款b、中期流动资金贷款和中长期流动资金贷款c、项目贷款d、中长期贷款项目67、项目评估中，基础数据及参数的确定应遵循（ a ）原则。a、谨慎性 b、重要性 c、一致性 d、配比68、某公司上年度和本年度的流动资产年均占用额分别为100万元和120万元，流动资产周转率分别为6次和8次，则本年度比上年主营业务收入增加（ b ）万元。a、180 b、360 c、320 d、8069、某企业2

20、007年流动资产平均余额为100万元，流动资产周转率为7次。若企业2007年净利润为210万元，则2007年销售净利率为（ a ）。a、30% b、50% c、40% d、15%70、某公司2007年税后利润201万元，所得税税率为33%，利息费用为40万元，则该企业2007年已获利息倍数为（ a ）。a、8.5 b、8.25 c、6.45 d、6.7571 、某公司年末会计报表部分数据为：流动负债80万元，流动比率为3，速动比率为1.6，销售成本为150万元，年初存货为60万元，则本年度存货周转率为（ d ）。a、1.6次 b、2.5次 c、3.03次 d、1.74次72、下列指标的计算不是

21、使用一张财务报表就可得出的是（ d ）。a、资产负债比率 b、销售净利率 c、销售毛利率 d、存货周转率73、若流动比率大于1，则下列成立的是（ b ）。a、速动比率大于1 b、营运资金大于0 c、资产负债率大于1 d、短期偿债能力绝对有保障74、下列指标不反映企业偿付长期债务能力的是（ a ）。a、速动比率 b、已获利息倍数 c、有形资产净值债务率 d、资产负债率75、计算存货周转率，不需要用到的财务数据是（ c ）。a、年末存货 b、销售成本 c、销售收入 d、年初存货76、（ b ）指标的计算不需要使用现金流量表。a、现金到期债务比 b、每股净资产 c、每股经营现金流量 d、全部资金现金

22、回报率77、关于存货周转率，以下说法错误的是（ d ）。a、只有应用个别计价法计算出来的存货周转率才是“标准的”存货周转率。b、通货膨胀条件下，采用先进先出法计算出的存货周转率偏低。c、上市公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价且在计提存货跌价准备的情况，存货周转率必然变大。d、存货周转率=销售收入/平均存货78、在现金流量分析中，下列不属于流动性分析的财务指标是（ d ）。a、现金到期债务比 b、现金流动负债比 c、现金债务总额比 d、现金股利保障倍数79、反映公司合理运用资金的能力以及日常资金来源是否充分的报表是（ d ）。a、资产负债表 b、损益表 c、利润分配表 d、现金流量表80、

23、下列反映资产总额周转速度的指标是（ c ）。a、固定资产周转率 b、存货周转率 c、总资产周转率 d、股东权益周转率81、会计政策是指（ b ）。a、是指企业对其结果不确定的交易或事项以最近可利用的信息为基础所作的判断b、企业在会计核算时所遵循的具体原则以及企业所采纳的具体会计处理方法，也是指导企业进行会计核算的基础 c、可能导致企业发生损益的不确定状态或情形 d、自年度资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要说明的事项82、下列各会计要素，（ c ）不是反映财务状况的会计要素。a、资产 b、负债 c、收入 d、所有者权益83、下列各会计要素，（ d ）不属于所有者权益。a、资本公积金

24、b、盈余公积金 c、未分配利润 d、累计折旧84、下列各项中不属于谨慎性原则要求的是（ b ）。a、资产计价时从低 b、利润估计时从高c、不预计任何可能发生的收益 d、负债估计时从高85、下列属于反映企业财务状况的会计要素是（ b ）。a、收入 b、所有者权益 c、费用 d、利润86、投资人投入的资金和债权人投入的资金，投入企业后，形成企业的（ c ）。a、成本 b、费用 c、资产 d、负债87、股份有限公司溢价发行股票时，实际收到的款项超过股票面值总额的数额，计人（ c ）科目进行核算。 a、实收资本 b、短期借款 c、资本公积 d、盈余公积 88、下列经济业务中，（ b ）不会发生。a、资

25、产增加，权益增加 b、资产减少，权益增加 c、权益不变，资产有增有减 d、资产不变，权益有增有减 89、在会计核算原则中，要求合理核算可能发生的费用和损失的原则是指（ a ）。a、谨慎原则 b、可比性原则 c、一贯性原则 d、配比原则90、下列基础中，不属于资产要素的是（ b ）。a、应收账款 b、预收账款 c、债券 d、专利权91、负债是指由于过去交易或事项所引起的企业的（ b ）。a、过去义务 b、现时义务 c、将来义务 d、永久义务92、下列基础中，属于所有者权益的是（ c ）。a、对外投资 b、股票 c、法定财产重估增值 d、对外捐赠93、下列项目中，不属于收入范围的是（ d ）。a、

26、商品销售收入 b、劳务收入 c、租金收入 d、代收款项94、下列项目中，属于资本性支出的（ c ）。a、购入办公用品 b、发放职工工资 c、购入设备 d、偿还长期借款95、根据我国公司法的规定，有限责任公司和股份有限公司应按照净利润的（ a ）提取法定盈余公积。 a、10 b、15 c、5-10 d、25 96、下列项目中不属于营业外支出的是（ c ）。 a、处置固定资产净损失 b、出售固定资产净损失 c、无形资产摊销 d、捐赠支出 97. 下列各项，不影响营业利润的有（ b ）。 a、管理费用 b、所得税 c、主营业务收入 d、财务费用98、根据企业会计制度的规定，我国企业资产负债表的格式采

27、用（ d ）。 a、单步式 b、多步式 c、报告式 d、账户式99、下列各项中属于流动负债的有（ b ）。 a、实收资本 b、预提费用 c、应收账款 d、待摊费用 100、某企业采用“先进先出法”计算发出存货成本，期初某种库存材料数量为50件，单位成本为1000元；本月购入100件，单位成本为1050元；本月领用100件，存货发出成本为（ a ）。 a、102500元 b、100000元 c、105000元 d、100500元 101、下列经济业务中，会引起资产与负债同时增加的业务是（ b ）。 a、从银行提取现金 b、从银行取得短期借款 c、用银行存款偿还应付货款 d、接受投资人的投资 10

28、2、企业发生的下列各项支出中，属于收益性支出的是（ d ）。a、购建固定资产支出 b、在建工程人员工资支出 c、购置工程用物资的支出 d、购买办公用品支出 103、交易性金融资产应当以公允价值进行后续计量，公允价值变动计入（ c ）科目。a、营业外支出 b、营业外收支 c、公允价值变动损益 d、资本公积104、可供出售金融资产以公允价值进行后续计量。公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入（ d ）科目。a、营业外支出 b、投资收益 c、公允价值变动损益 d、资本公积105、固定资产尚未交付使用之前发生的长期借款利息应计入（ c ）。a、财务费

29、用 b、生产成本 c、固定资产购建成本 d、计划成本106、下列项目中，不属于长期负债的是（ c ）。a、长期借款 b、应付债券 c、应付票据 d、长期应付款107、某企业年初未分配利润为100万元，本年实现的净利润为200万元，按10和5分别提取法定盈余公积和法定公益金。该企业可供投资者分配的利润为（ c ）万元。 a、200 b、225 c、270 d、300 108、下列各项中，不属于损益类科目的是（c） a、公允价值变动损益 b、财务费用c、累计折旧d、资产减值损失109、反映公司在一定时期内经营成果的财务报表是（ c ）a、资产负债表 b、损益表 c、利润表 d、现金流量表110、资

30、产负债表中资产的排列顺序是（c）。 a、资产的收益性 b、资产的重要性 c、资产的流动性 d、资产的时间性111、在利润表中，从利润总额中减去（d），得出净利润。 a、应交所得税 b、利润分配数 c、营业费用 d、所得税费用112、收回应收账款50000元，存入银行。这一业务引起的会计要素的变动是( a )。a、资产总额不变b、资产增加，负债增加c、资产增加，负债减少d、资产减少，负债增加113、以银行存款交纳所得税，所引起的变化为( b )。a、一项资产减少，一项权益减少b、一项资产减少，一项负债减少c、一项负债减少，一项资产增加d、一项资产减少，一项资产增加114、资产负债表的作用是（ d

31、 ）。 a、反映企业某一时期的经营成果 b、反映企业某一时期的财务状况 c、反映企业某一时点的经营成果 d、反映企业某一时点的财务状况115、企业收到为购建固定资产的专门借款发生的存款利息5000元。以下正确的是（d ） a、借：财务费用5000贷：银行存款5000 b、借：在建工程师5000贷：银行存款5000 c、借：银行存款5000贷：财务费用5000 d、借：银行存款5000贷：在建工程5000116、下列各项资产中，属于非流动资产的是( c )。 a、交易性金融资产 b、存货 c、工程物资 d、预付账款117、下列各项会计要素中，属于反映企业经营成果的是( d )。 a、资产 b、负

32、债 c、所有者权益 d、利润 118、以下短期融资券债项评级中，信用级别最高的是（ a ）a、a-1 b、a-2 c、a-3 d、b119、企业发行短期融资券应遵守国家相关法律法规，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的（ c ）。a、20% b、30% c、40% d、60%120、未经（ b ）批准，金融机构不得作为信贷资产证券化发起机构或者特定目的信托受托机构从事信贷资产证券化业务活动。a、中国人民银行 b、银监会 c、证监会 d、中国银行业协会121、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投

33、资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。上述理财计划属于（ a ）a、保证收益理财计划 b、非保证收益理财计划 c、保本浮动收益理财计划 d、非保本浮动收益理财计划122、企业发行中期票据应由已在（ c ）备案的金融机构承销。a、银监会 b、证监会 c、中国人民银行 d、国家发改委123、短期融资券属于（ a ）年以内还本付息的债务融资工具。a、1年 b、2年 c、3年 d、5年124、非金融企业债务融资工具应在注册后（ d ）个月内完成首期发行。企业如分期发行，后续发行应提前（ d ）个工作日向交易商协会备案。a、2，5 b、1，2 c、6，5 d、2，2125

34、、（ c ）对债务融资工具的发行与交易实施自律管理。a、中国人民民银行 b、国家发改委 c、交易商协会 d、银监会126、根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则，承销团有（ b ）家以上承销商的，可设一家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动。a、2 b、3 c、4 d、5127、中国人民银行规定，向客户收取的短期融资券承销手续费率不得低于企业发行金额的（ c ）a、0.2% b、0.3% c、0.4% d、0.5%128、对于企业主体信用评级，评级机构应在正式出具评级报告后第（ b ）个月发布定期跟踪报告。a、3 b、6 c、9 d、12129、企业首期发行债务融资工具的，

35、应至少于发行日前（ a ）个工作日公布发行文件；后续发行的，应至少于发行日前（ a ）个工作日公布发行文件。a、5，3 b、3，5 c、2，5 d、5，2130、根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引，以下不属于募集说明书附录批露内容的是（ d ）。a、企业关于报告期内被出具非标准无保留意见审计报告涉及事项及处理情况的说明b、注册会计师关于报告期内非标准无保留意见审计报告的补充意见c、债务融资工具担保的相关证明文件d、投资债务融资工具所应缴纳的税项、征税依据及缴纳方式131、发行企业债，有限责任公司和其他类型企业的净资产不低于人民币 （ c ）万元；a、3000万元 b、500

36、0万元 c、6000万元 d、2亿元132、公司债在债券存续期限内，由（ a ）依照协议的约定维护债券持有人的利益。a、债券受托管理人 b、保荐人c、代理券商 d、财务顾问银行133、公司债可以申请一次核准分期发行。自核准发行之日起，（ b ）月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。a、三个月 b、六个月 c、十二个月 d、九个月134、发改委收到公司债申请文件后，（ c ）工作日内决定是否受理。a、一个月 b、六个月 c、5个工作日 d、10个工作日135、企业债、公司债累计债券余额不超过企业净资产（不包括少数股东权益 ）的（ b ）。a、30% b、40% c、50% d、35%

37、136、单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（ c ）；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不低于（ c ）。a、30%，50% b、20%，60% c、20%，50% d、30%，70%137、农业银行作为牵头行筹组银团时，承贷金额原则上不低于银团贷款总额的（ b ）a、10% b、20% c、25% d、30%138、cdm收费标准、一般视项目质量收取出售“碳信用”收入的（ a ）作为顾问费。a、8%-15% b、5%-10% c、15%-25% d、10-20%139、（ b ）是指由银团各成员行协商确定的全体银团成员行的代理人，负责银团相关协议签订后全部贷款的管理

38、工作。a、牵头行 b、代理行 c、参贷行 d、安排行140、根据银监会银团贷款业务指引贷款到期后，借款人应按期如数归还贷款本息。借款人提前还款的，应至少在最近一个预定还款日的（ a ）个营业日前通知代理行，并在征得银团贷款成员同意后，根据银团贷款协议所列的相关贷款余额的到期次序，按后到期先还的原则偿还最后期贷款本息。a、60 b、30 c、50 d、20141、当备忘录信息不足以满足潜在银团贷款参加行的审批要求时，可要求（ a ）追加提供相关信息或提出相关工作建议乃至直接进行相关调查。a、牵头行 b、代理行 c、借款人 d、专业机构142、银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团

39、会议，也可由（ a ）以上的银团贷款成员共同提议召开。a、三分之一 b、三分之二 c、四分之三 d、二分之一143、银团贷款，最重要的是使用了（ d ），否则，贷款也仅仅是一系列彼此相互独立的双边贷款。a、共同的贷款条件 b、银团组织结构 c、共同的担保措施 d、共同的贷款协议144、国际银团贷款市场的发展，大致经历了三个发展阶段、其中第二阶段主要内容为（ c ）。a、以支持基础设施为主的项目融资阶段b、银团贷款二级交易市场快速发展，银团贷款市场证券化趋势日渐明显c、以并购杠杆交易推动银团贷款业务进入第二个发展高潮d、以上都不是145、银团贷款的日常管理工作主要由（ b ）负责。a、牵头行 b

40、、代理行 c、各参贷行对各自参贷份额 d、以上都不对146、针对项目的实施进度来看，最有可能开展cdm业务的项目为（ c ）。a、已达产的项目 b、已投产尚未达产的项目 c、在建或拟建项目 d、处于项目前期论证阶段147、在直接型银团贷款形式下，每个参与银行所承担的权利和义务是（ b ）。a、相关的 b、独立的 c、有连带责任的 d、一致的148、下面不属于银团牵头行职责的为（ b ）。a、对借款人进行贷前尽职调查，草拟银团贷款信息备忘录，并向潜在的参加行推荐b、审查、督促借款人落实贷款条件，并提供贷款或办理其他授信业务c、组织银团贷款成员与借款人签订书面银团贷款协议d、代表银团与借款人谈判确

41、定银团贷款条件149、2007年底，农总行成立了投资银行部，作为二级处挂靠于（ a ）。a、公司业务部 b、机构业务部 c、资金营运部 d、信贷管理部150、根据银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引，短期融资券，是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在（ b ）年之内还本付息的债务融资工具。a、6个月 b、1年 c、2年 d、3年151、企业发行短期融资券应根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则在（ c ）注册。a、 人民银行 b、银监会 c、交易商协会 d、证监会152、买方以债务资本为主要融资工具，最快时间内通过少量资金，收购大型公司，从而达到“四两拨千金

42、”效果的并购类型是：（ a ）a、杠杆收购 b、反并购 c、反接管修正 d、敌意收购153、交易双方约定在未来一定期限内，根据约定数量的名义本金和利率交换现金流的行为，一般为其中一方按名义本金及约定的固定利率支付固定现金流，另一方按名义本金及某一浮动利率支付浮动现金流，此类投行产品是：（ c ）a、 信托理财 b、资产证券化 c、利率互换 d、现金管理154、目前企业发行企业债的核准部门为：（ c ）a、人民银行 b、证监会 c、发改委 d、银监会155、我行现有的投资银行产品体系中，可由经营行独立营销、运作并提供服务的常规性、日常化的投行业务是：（ c ）a、短期融资券承销 b、大额银团贷款

43、业务 c、常年财务顾问业务 d、企业改制上市财务顾问业务156、目前我行专项财务顾问业务的营销、运作、管理权限原则上集中于：（ c ）a、一级支行 b、二级分行 c、一级分行和总行 d、拟营销客户所在支行 157、下列关于非金融企业债务融资工具管理的若干认识，错误的是：（ b ）a、全国银行间同业拆借中心为债务融资工具在银行间债券市场的交易提供服务b、债务融资工具在中国银行间市场交易商协会登记、托管、结算c、企业发行债务融资工具应在银行间债券市场披露信息。信息披露应遵循诚实信用原则，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏d、企业发行债务融资工具应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信

44、用评级158、某企业拟发行规模为10亿元，期限为5年的企业债，根据现行法律法规，其合法可行的信用增级方式不包括：（ c ）a、自有土地使用权抵押b、大型企业提供担保c、商业银行提供担保d、自有机器设备等资产抵押159、目前我行向客户销售的、在普通存款基础上，通过与汇率、利率、商品价格、股票指数或信用体信用状况等挂钩，从而使投资者在承受一定风险的基础上获得较高收益的一类资产管理产品是指：（ b ）a、股票性基金 b、结构性存款 c、通知存款 d、债市通产品160、目前我行在营销常年财务顾问业务中，相对同业而言最为显著的产品优势是：（ d ）a、我行网点遍布城乡b、我行法人客户资源丰富c、我行具有

45、较强的利率定价能力d、我行已开发并成功上线总行级常年财务顾问服务平台161、目前我国中小企业发行上市主要集中于（ b ）。a、上交所 b、深交所 c、香港联交所 d、银行间债券市场162、某公司现有股本3000万，就其现有股本状况，其意欲境内发行上市，可以考虑（ b ）a、主板市场 b、中小板市场 c、创业板市场 d、以上判断都不正确163、由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务的投资银行业务是指：（ a ）a、银团贷款 b、短期融资券 c、常年财务顾问 d、信托理财164、若立足于实现银团贷款的综合收益和市场影响

46、力最大化，我行在拓展银团贷款业务时，最应积极争取的角色是：（ a ）a、牵头行 b、代理行 c、参贷行 d、以上判断均不正确165、若我行未能加入某企业银团融资，则将可能在银团筹组之后的业务拓展中居于边缘化的位置，这是由银团融资的（ b ）特点所导致的。a、广泛性 b、排他性 c、长期性 d、专业性166、目前，我国监管机构严格限制（ c ）行业企业通过发行短期融资券、中期票据等债务融资工具筹集资金。a、高科技 b、新能源 c、房地产 d、环保167、近年出现的通过信托计划与银行理财计划的联接，满足企业获得低成本融资需求的投行业务产品，是指：（ b ）a、结构性存款 b、信托理财计划 c、集合理财计划 d、利率掉期产品168、根据省行对投行业务的现行激励机制，除既有的中间业务激励措施之外，财务顾问收入达5万元的每笔投行