09 第九章 跨系统银行资金往来业务核算

1、 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第一节第一节 跨系统银行资金往来业务核算概述跨系统银行资金往来业务核算概述 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第一节第一节 跨系统银行资金往来业务核算概述跨系统银行资金往来业务核算概述 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民

2、银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算账户设置：账户设置： 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算（一）存放中央银行款项（一）存放中央银行款项 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算(二二)存放同业存放同业 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (三三)拆出资金拆出资金 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (四四)转贴现与再贴现转贴现与再贴现 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (1)贴现资产贴现

3、资产 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (2) 贴现负债贴现负债 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (五五)向中央银行借款向中央银行借款 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (六六)同业存放同业存放 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 (七七)拆入资金拆入资金 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节

4、第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第

5、九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算

6、 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第二节第二节 与人民银行资金往来业务核算与人民银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第三节第三节 商业银行间资金往来的核算商业银行间资金往来的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第三节第三节 商业银行间资金往来的核算商业银行间资金往来的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第三节第三节 商业银行间资金往来的核算商业银行间资金往来的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第三节第

7、三节 商业银行间资金往来的核算商业银行间资金往来的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理甲地农业银行甲地农业银行乙地工商银行乙地工商银行甲地人民银行甲地人民银行甲地工商银行甲地工商银行 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来

8、业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理甲地农业银行甲地农业银行乙地工商银行乙地工商银行乙地农业银行乙地农业银行乙地中国乙地中国人民人民银行银行 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 甲地农业银行甲地农业银行丙地工商

9、银行丙地工商银行丙地农业银行丙地农业银行乙地工商银行乙地工商银行 丙地中国人民银行丙地中国人民银行图图93 汇出、汇入地均为单设机构地区汇划程序示意图汇出、汇入地均为单设机构地区汇划程序示意图 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算2商业银行异地转账结算的转汇处理商业银行异地转账结算的转汇处理 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银

10、行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算拆出地中国人民银行拆出地中国人民银行拆入地商业银行拆入地商业银行 拆出地商业银行拆出地商业银行拆入地中国人民银行拆入地中国人民银行 电汇电汇 收账通知收账通知 款项划拨款项划拨 图图94 异地银行拆出款项的处理程序异地银行拆出款项的处理程序 第九章第九

11、章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、商业银行间资金拆借的核算二、商业银行间资金拆借的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第

12、九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算二、票据交换二、票据交换按提入行并分别借方、贷方票据整理：按提入行并分别借方、贷方票据整理：借方票据借方票据(应收款票据）应收款票据）收款人在本行开户收款人在本行开户付款人在他行开户付款人在他行开户贷方票据贷方票据(应付款票据）应付款票据）付款人在本行开户付款人在本行开户收款人在他行开户收款人在他行开户 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算 1、应收款金额合计应收款金额合计=提出的借方票据金额合计提出的借方票据金额合计+提入的贷方提入

13、的贷方票据金额合计票据金额合计 应付款金额合计应付款金额合计=提出的贷方票据金额合计提出的贷方票据金额合计+提入的借方提入的借方票据金额合计票据金额合计 2、应收差、应收差=应收款金额合计应收款金额合计-应付款金额合计应付款金额合计 应付差应付差=应付款金额合计应付款金额合计-应收款金额合计应收款金额合计 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算各行应收差合计各行应收差合计=各行应付差合计各行应付差合计 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算第四节第四节 票据交换业务的核算票据交换业务的核算 第九章第九章 跨系统银行资金往来业务核算跨系统银行资金往来业务核算3提入票据的处理提入票据的处理 第九章第九章 跨