中达安2021年二季度财务分析报告

1、中达安2021年二季度财务分析报告一、上市公司基本信息机构简介：发行人的前身达安有限成立于1998年12月11 ho 2012年11月16 h,达安有限 以经亚太（集团）会计师事务所有限公司广东分所审计的截至2012年7月31日的净资产额 99, 554, 340. 56元为基础，按照1.8099:1的比例折合股本5, 500. 00万股，整体变更为股份有 限公司。本次整体变更后，达安有限更名为“广东达安项目管理股份有限公司”，广东省工商 行政管理局核发了新的企业法人营业执照，注册号为44000000008161,注册资本为 5, 500. 00万元。达安有限整体变更为股份公司后，2013年1

2、0月12日，本公司以增资方式引入 员工持股公司广州鑫胜，公司注册资本增至5, 844. 40万元；2013年11月6日，本公司以增资 方式新增1名自然人股东黄亮（认缴注册资本15.00万元），同时公司原自然人股东认缴新增 注册资本140. 60万元，公司注册资本变更为6, 000. 00万元；2015年6月30 b,公司以增资 方式新增3名外部股东，平安天成、智汇天成和尹文飞认缴新增注册资本360. 00万元，公司注 册资本变更为6, 360. 00万元。主营业务：以工程监理业务为主的项目管理服务。经营范围：工程监理、承包、代建，工程项目管理，室内装修，工程造价咨询服务，工程设计 及咨询服务，

3、工程质量检验、检测及监督，工程安全检测服务，建筑智能工程检测；招标代 理，政府采购代理；建筑、通信材料及设备购销；建筑信息模型管理技术的咨询服务；信息网 络系统集成，软件的开发、销售及转让，计算机信息咨询服务；建筑、通信、计算机的技术咨 询、技术开发、技术转让、技术服务、技术培训、技术承包、技术中介、技术入股；项目投 资、咨询及管理；企业管理咨询及培训，法律咨询服务；通信技术、采购的管理咨询及培训； 会务服务；企业管理、工程管理的中介服务；工程咨询服务；路灯设备、通信设备、传输管 线、传输设备、安防产品、机房设备及网络设备的购销、安装及维护工程；路灯及通信基础设 施投资及租赁；为国外投资者提供

4、投资方面的信息服务；工程结算服务。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。二、财务报表分析（-）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比2021-06- !302021-03-312020-12-312020-09- 2020-06- 2020-03-303031同e环比；销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）14,204.1514, 403. 3522,010. 7414,312. 8212,007.619, 864.7118.29%-1. 38%收到其他与经 营活动有关的

5、现金（万元）-1,618. 782,201.92-603. 69635.81-1,635.441,971.47-1.02%-173. 52%经营活动现金 流入小计（万元）12,585. 3816, 605. 2721,407.0514, 948. 6310,372. 1711,836. 1821.34%-24.21%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）2, 004.63, 555. 443, 470. 133, 503. 061,763. 13,215. 9713. 70%-43. 62%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）10, 608. 879, 675. 238, 570.21

6、8, 158. 838, 305. 749, 106. 6527. 73%9. 65%支付的各项税费（万元）1, 170. 141,064.991,312. 75745. 921, 343. 961,003. 11-12. 93%9. 87%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）-2, 393. 594, 048. 58500.5596. 04-786.695, 984. 22204. 26%-159.12%经营活动现金 流出小计（万元）11,390.0218,344. 2413,853.613,003. 8610,626. 119,309.957.19%-37.91%经营活动产生 的现金流

7、量净 额（万元）1, 195. 36-1,738. 977, 553. 451,944. 78-253.94-7, 473. 77570. 73%-168. 74%取得投资收益 收到的现金（万元）10.010.038.40.04. 32435. 34131.48%0. 00%投资活动现金 流入小计（万元）10.010.038.40. 04. 32435. 34131.48%0. 00%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）11159. 4811114. 3511-59. 4211331.28205. 55125.7-22.41%39. 47%投资活动现金 流出小计（万元）

8、1,752.2114. 35-238.55, 893. 551, 355. 55125.729.26%1432. 36%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-1,742.2-104.35276.9-5, 893. 55-1,351.23309. 6428. 93%1569.63%取得借款收到: 的现金（万元）:7,766.211, 466. 566, 604. 829, 102. 724,310.03, 960. 080. 19%429. 55%筹资活动现金 流入小计（万7, 789. 431,517. 857, 640. 959, 337. 834, 023. 14, 246. 993.

9、62%413. 19%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）偿还债务支付 的现金（万元）3, 852. 67i4,810.02, 359. 643, 330. 04, 670. 824, 265. 0-17. 52%-19. 90%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）739.91361.85362. 31206. 39870.6252. 29-15.01%104.48%支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）192.43182. 686,514. 67529. 1-41. 9551.7855

10、8. 73%5. 34%筹资活动现金 流出小计（万元）4, 785. 015, 354. 539,236.614, 065. 495, 499. 474, 569. 07-12. 99%-10. 64%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）3, 004. 42-3, 836. 67-1,595.665, 272. 34-1,476. 38-322.17-1303. 50%-178. 31%现金及现金等 价物净增加额2, 457. 58-5, 679. 996, 234. 71 1, 323. 57-3,081.55-7, 486. 3179. 75%-143.27%期初现金及现 金等价物余额（

11、万元）10, 548. 2616, 228. 259, 785. 968, 462. 8711,544. 0819, 030. 38-8.63%-35. 00%期末现金及现 金等价物余额（万元）12,798. 7210,548. 2616,021. 139, 785. 968, 462. 8711,544. 0851.23%21.33%200-：营业总收入（亿元）季度走势1 75 -1 50-1 25 -1 00-075 -050 -025 -000-二：利润总额（亿元）季度走势04 -03 -02 -01 -00 -0.1 -0.2 -906z9。亢e：净利润（亿元）季度走势03 -02 -

12、01 -00 -0.1 - 906z ?ru利润分析:2021年二季度利润总额为2295. 89万元，与2020年二季度的1692. 91万元相比， 增长35. 62%；环比2021年一季度的1059. 55万元相比，增长116. 69%,利润总额主要来源于主 营业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）14, 204. 1514, 403. 3522, 010. 7414,312. 8212,007.619, 864.7118. 29%-1.38

13、%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）-1,618. 782,201.92-603. 69635.81-1,635.441,971.47-1.02%-173.52%经营活动现金 流入小计（万元）12,585. 3816, 605. 2721,407.0514,948. 6310,372. 1711,836. 1821.34%-24.21%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）112, 004. 63, 555. 443, 470. 133, 503. 061,763. 13,215. 9713.70%-43. 62%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）10, 608. 879, 6

14、75. 238, 570.218, 158. 838, 305. 749, 106. 6527. 73%9. 65%支付的各项税 费（万元）1, 170. 141, 064. 991,312. 75745. 921, 343. 961,003. 11-12.93%9. 87%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）-2,393. 59卜 048.581500. 51 596.04-786.69'5,984.22204. 26%-159.12%经营活动现金 流出小计（万 元）11,390.0218,344.2413,853.613,003. 8610,626. 119, 309. 957

15、. 19%-37. 91%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）1, 195. 36-1,738.977, 553. 451,944. 78-253. 94-7, 473. 77570. 73%-168. 74%取得投资收益 收到的现金（万元）10.010.038.40.04. 32435. 34131.48%0. 00%投资活动现金 流入小计（万 元）10.010.038.40.04. 32435. 34131.48%0. 00%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金（万元）159. 48114. 35-59. 42331.28205. 55125.7-22. 41%39. 4

16、7%投资活动现金1,752.2114. 35-238. 55, 893. 551,355. 55125.729.26%1432.36%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比流出小计（万：7c）投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-1,742.2-104.35276.9-5, 893. 55-1,351.23309. 6428. 93%1569. 63%取得借款收到 的现金（万元）7, 766. 211,466.566, 604. 829, 102. 724,310.03, 960.080.19%429.

17、55%筹资活动现金 流入小计（万元）7, 789. 431,517. 857, 640. 959, 337. 834, 023. 14, 246. 993. 62%413. 19%偿还债务支付 的现金（万元）3, 852. 674,810.02, 359. 643, 330. 04, 670. 824, 265. 0-17. 52%-19. 90%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万元）739.9361.85362. 31206. 39870.6252. 29-15.01%104.48%支付其他与筹 资活动有关的 现金（万元）192. 43182.686,514. 67529. 1-41

18、. 9551.78558. 73%5. 34%筹资活动现金 流出小计（万元）4, 785. 015, 354. 539, 236. 614, 065. 495, 499. 474, 569. 07-12. 99%-10. 64%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）3, 004. 42-3, 836. 67-1, 595. 665, 272. 34-1,476. 38-322.17303. 50%-178.31%现金及现金等 价物净增加额2, 457. 58-5, 679. 996, 234. 71, 323. 57-3,081.55-7, 486. 3179.75%-143.27%期初现金及

19、现 金等价物余额（万元）10, 548. 2616,228. 259, 785. 968, 462. 8711,544. 0819, 030. 38-8.63%-35. 00%期末现金及现 金等价物余额（万元）12, 798. 7210,548.2616,021. 139, 785. 968, 462. 8711,544. 0851.23%21.33%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为12798. 72万元，与2020年二季度的 8462. 87万元相比,增长51.23%；环比2021年一季度的10548. 26万元相比,增长21. 33%。（三）资产负债数据2021-06

20、-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31.同比环比货币资金（万13, 720.5111,285. 1716, 835. 3510, 676. 729, 298. 4812, 365. 2747. 56%21.58%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比元）应收票据（万 元）295. 49177. 22140.91163. 64110.3974. 28167. 68%66. 73%应收账款（万 元）11,723.8410, 370. 168,

21、 781. 5812, 746.511,242. 1517, 038. 544. 28%13.05%其他应收款（万元）3, 207. 563, 621.52, 796. 564, 170. 073, 897. 894, 134. 83-17.71%11.43%其他流动资 产（万元）87.67382.24173. 96284. 8882. 86231.355.81%77. 06%流动资产合 计（万元）88, 467. 9785,491.8387, 769. 7487,428.0282, 503. 6682, 948. 737. 23%3. 48%长期股权投 资（万元）8,517. 118, 47

22、5. 08, 522. 498, 235. 528, 228. 097, 850. 983.51%0. 50%固定资产（万 元）4, 009. 94, 052. 084, 108. 314, 145. 734,211. 754, 237. 08-4.79%-1.04%无形资产（万 元）217. 95270.5229. 01225. 14264.9289. 19-17. 73%19.43%商誉（万元）17, 449.0117,449.0117,449.0117,449.0117,449.0117,449.010. 00%0. 00%长期待摊费 用（万元）284. 1286.71289. 8228

23、8.4277. 12263.52. 52%-0.91%递延所得税 资产（万元）2, 115. 432, 328. 792,301. 122, 044. 662, 407. 752, 501.25-12. 14%-9.16%其他非流动 资产（万元）317. 14242.4247. 7371.44282. 79236.612.15%30. 83%非流动资产 合计（万元）34, 801.9233, 104.4933, 147.4632, 759. 933, 121.4232, 827.615. 07%5. 13%资产总计（万 元）123, 269.9118, 596. 33120,917.2120,

24、 187. 92115, 625. 08115, 776. 346.61%3. 94%短期借款（万 元）18, 109. 5314,510. 7316, 903. 8712,373. 5511,442. 5313, 065. 8258.27%24. 80%应付职工薪 酬（万元）3, 751.73, 660. 965, 131.452,461.272, 269. 033, 127. 8265. 34%2.48%应交税费（万 元）1,431.331,893. 091,737. 631,841.771,410. 852, 245. 851.45%24.39%其他应付款（万元）9, 849. 9710

25、, 103. 7910,108.28, 312. 497,621.937, 347.9129. 23%-2.51%一年内到期 的非流动负 债（万元）4, 183. 374, 263. 514, 174. 595, 614. 6611, 141.0911,939. 49-62.45%-1.88%其他流动负 债（万元）4, 390. 564, 213. 13|4, 389. 034, 154. 744, 001.214, 109. 489. 73%4.21%流动负债合 计（万元）45, 787. 1644, 062. 5246, 476. 638, 136. 8641,546. 5244, 375

26、. 8310.21%3.91%长期借款（万 元）6, 152. 776, 668. 587, 553. 449, 502. 064, 654. 973, 375. 032. 18%-7. 73%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比长期应付款（万元）1, 152.41, 152.41, 152.41, 152.41, 152.41, 152.40. 00%0. 00%递延所得税 员债（万元）48.9150.7152.5160. 1861.8764. 23-20. 95%-3. 56%非流动负债 合计（万元

27、）9, 078. 28, 039. 688, 927. 9310,962.686, 118. 884, 842. 8748.36%12.92%负债合计（万 元）54, 865. 3652, 102. 255, 404. 5349, 099. 5447, 665.449,218.715.11%5. 30%实收资本（或 股本）（万元）13,632.213,632.213, 632. 213, 632.213,632.213,632.20. 00%0. 00%资本公积金（万元）12,957. 5612,955.4912,955.4916, 888. 4817,332. 8217,232.62-25.

28、 24%0. 02%盈余公积金（万元）3, 798. 113, 798. 113,798. 113, 695. 553, 695. 553, 695. 552. 78%0. 00%|未分配利润（万元）j35,519. 9533, 961. 57|33, 145. 3433, 293. 3229, 922. 0229, 246. 7318.71%4. 59%归属于母公 司股东权益 合计（万元）65, 907. 8164, 087.23|63,271.0167, 249.4164, 322. 4663, 283. 942.46%2.84%少数股东权 益（万元）2, 496. 722, 406. 8

29、92, 241. 673, 838. 973, 637. 223, 273. 7-31.36%3. 73%股东权益合 计（万元）68,404.5466, 494. 1365,512.6771,088. 3867, 959. 6866, 557. 640. 65%2.87%负债和股东 权益合计123, 269.9118, 596. 33120,917.2120, 187. 92115, 625. 08115, 776. 346.61%3. 94%资产分析：2021年二季度资产总计为123269. 9万元，与2020年二季度的115625. 08万元相 比，增长6.61%；环比2021年一季度的1

30、18596. 33万元相比，增长3. 94%。负债分析：2021年二季度负债总计为54865. 36万元，与2020年二季度的47665. 4万元相比, 增长15. 11%；环比2021年一季度的52102. 2万元相比,增长5.3%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps （元）0.140. 06-0.00. 250. 09-0. 120. 040. 08扣除非经常损益后的 净利润（万元）1,792. 17790. 74-181.423, 297.41,275. 71,6

31、40. 78516. 471001.43经营活动净收益（万 元）2, 096. 16-392.123, 075. 323,615. 63-170.431,820.412266.592488. 282021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比价值变动净收益(万 元)52. 11-37. 49325. 377. 4331.43-289.0620. 6889. 60净资产收益率1 roe(%)2.861.28-0. 075. 122.02-2.540. 841.58净资产收益率(扣除 非经常损益)(%)2. 761.

32、24-0. 285.012.0-2.560. 761.52总资产净利率 roa (%)1.610. 820. 053. 061.45-1.390. 160. 79销售净利率12.437. 580. 3421.8214. 74-21.79-2.314. 85销售毛利率(%)37.019. 2835.5.也也26.479. 0410.53i"，营业总成本/营业总 收入(%)86. 62103. 0383.9278. 12101.5123. 78-14. 88-16.41营业利润/营业总收 入(%)14.718. 190.2424. 5215. 06-24. 32-0. 356. 52净利

33、润/营业总收入(%)12.437. 580. 3421.8214. 74-21.79-2.314. 85营业费用/营业总收0. 790. 720. 531. 171. 531.62-0. 740. 07入(%)管理费用/营业总收 入(%)12.6610. 849.459. 3614. 0415. 18-1.381.82财务费用/营业总收 入(%)2. 292. 241.672. 162.053. 240. 240. 05经营活动净收益/利 润总额(%)91.3-37. 018, 436. 6289. 12-10. 0796. 74101.37128. 31价值变动净收益/利 润总额(%)2. 27-3. 54892. 580. 181.8615.