久量股份2021年二季度财务分析报告

1、久量股份2021年二季度财务分析报告二、上市公司基本信息机构简介：发行人系由久量有限整体变更设立。2015年10月27日，久量有限召开股东会并通 过决议，同意久量有限整体变更为股份有限公司，以经正中珠江审计报告（广会审字 2015）审计的截至2015年7月31日的公司净资产301,424, 068. 55元，按 照1： 0. 39811021256的折股比例折为12, 000万股，每股面值1.00元，折股后净资产余额 181,424, 068.55元计入资本公积。同日，久量有限全体股东签署发起人协议。2015年11 月18日，正中珠江出具验资报告（广会验字2015g1

2、5010500041号）对本次整体变更后 的注册资本、资本公积及各股东的出资情况进行审验，确认本次整体变更后的股权结构。2015 年11月18 b,各发起人召开股份公司创立大会暨第一次股东大会，一致同意设立广东久量股 份有限公司，并选举成立了股份公司第一届董事会和监事会。2015年12月15日，公司取得了 广州市工商行政管理局核发的营业执照（统一社会信用代码91440101743574830d）,公司 注册资本为12,000万元。主营业务：led照明产品的设计、研发、生产和销售。经营范围：商品零售贸易（许可审批类商品除外）；照明灯具制造；商品批发贸易（许可审批 类商品除外）；技术进出口；节能技

3、术推广服务；灯用电器附件及其他照明器具制造；光电子 器件及其他电子器件制造；其他电池制造（光伏电池除外）；其他家用电力器具制造；货物进 出口（专营专控商品除外）；道路货物运输。二、财务报表分析（一）利润数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金（万元）16,814. 4915,893.4727, 577. 116, 830. 4920, 332. 329, 666. 49-17. 30%5. 79%收到的税费返 还（万元）274. 391,273. 360.0205. 66

4、1,098. 49966. 78-75. 02%-78. 45%收到其他与经15.9138. 19444. 7946.4170. 89337. 37-77. 55%-58. 33%2021-06-302021-03-312020-12-1 312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比营活动有关的 现金（万元）经营活动现金 流入小计（万 元）17, 104. 7917,205.0228,021.8917,082. 5621,501.710,970. 65-20. 45%-0. 58%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）13,074. 9515,470.5715,3

5、24.3312,972.2112,224.3512,722. 176. 96%-15. 48%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）2, 064. 241,833. 721,746. 971,757.91,553.311,407. 1932. 89%12.57%支付的各项税 费（万元）836.3706.2900. 26801.82929. 831,018. 37-10. 06%18.42%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）1,532. 94970. 14-232.921, 185. 571,082.881,495.6141.56%58.01%经营活动现金 流出小计（万 元）17, 5

6、08. 4318, 980. 6317, 738. 6316,717. 4915, 790. 3716, 643. 3310.88%-7. 76%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-403. 64-1,775.6110,283. 26365. 075,711.33-5, 672. 681 -77. 27%取得投资收益 收到的现金（万 元）16. 0993.276. 94140. 4769. 9366. 94-76. 99%-82. 74%投资活动现金 流入小计（万 元）1,682. 0910,493.712, 763. 4529, 459. 8427, 720. 5580. 94-93.

7、93%-83. 97%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金 （万元）2, 024.915, 138. 083, 284. 397, 569. 543, 865. 854, 999. 15-47. 62%-60. 59%投资支付的现 金（万元）2, 680. 06, 700. 010, 201.8726,335.4830,800.1713, 300. 24-91. 30%-60. 00%投资活动现金 流出小计（万 元）4, 704.9111,838.0813,697.7633, 905. 0234,666.0218,299. 39-86. 43%-60. 26%投资活动产生 的现

8、金流量净 额（万元）-3, 022.81-1,344. 38-934.311-4,445. 18-6, 945. 471 -18,218. 45-56. 48%124.85%取得借款收到 的现金（万元）7, 000. 01,962. 245, 000. 02, 000. 04, 500. 04, 552. 055. 56%256. 74%筹资活动现金 流入小计（万 元）7, 049. 02,011.245, 075. 952, 000. 04, 863. 694, 552. 044.93%250. 48%2021-06-302021-03-312020-12-1 312020-09-30202

9、0-06-302020-03-31同比环比偿还债务支付 的现金（万元）2, 000. 05, 052. 05, 800. 03, 300. 02, 500. 011,800.0-20. 00%-60. 41%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）618.51194. 87204. 95239.441,343.21224.14-53. 95%217.40%筹资活动现金 流出小计（万 元）2,618.515, 246. 876, 157. 873, 622. 644, 091.9112,069. 14-36. 01%-50. 09%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）4, 430. 4

10、9-3, 235. 63-1,081.92-1,622. 64771. 77-7,517. 14474. 07%236. 93%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-7.9-38. 37-54. 17-21.07-15. 02-3. 36-47. 38%-79. 40%现金及现金等 价物净增加额996. 13-6, 393. 988, 212. 86-5, 723. 82-477. 3831,411.63308. 67%115. 58%期初现金及现 金等价物余额（万元）6, 907.9113, 301.885, 089. 0310,812.8411,506.9142,918. 54-39. 9

11、7%-48. 07%期末现金及现 金等价物余额（万元）7, 904. 046,907.9113,301.885, 089. 0310,812.8411,506.91-26. 90%14.42%利润分析：2021年二季度利润总额为401.74万元，与2020年二季度的833. 84万元相比，增 长-51.82%；环比2021年一季度的1463. 07万元相比,增长-72. 54%,利润总额主要来源于主营 业务。（二）现金流数据2021-06-302021-03-31 12020-12-1 31 |2020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商品、提 供劳务收到的 现金

12、（万元）16,814. 4915,893. 4727,577.1116, 830. 4920, 332.329, 666. 49-17. 30%5. 79%收到的税费返 还（万元）274. 391,273. 36| °-°|205. 661,098. 49966. 78-75. 02%-78. 45%收到其他与经 营活动有关的 现金（万元）15.9138. 19444. 7946.4170. 89337. 37-77. 55%-58. 33%经营活动现金 流入小计（万元）17, 104. 7917,205.0228,021.8917,082. 5621,501.710,97

13、0.65-20. 45%-0. 58%购买商品、接 受劳务支付的 现金（万元）13,074. 9515,470.5715,324. 3312,972.2112,224. 3512,722. 176. 96%-15. 48%支付给职工以 及为职工支付 的现金（万元）2, 064. 241,833. 721,746. 971,757.91,553.311,407. 1932.89%12.57%支付的各项税 费（万元）836.3706.2900. 26801.82929. 831,018. 37-10. 06%18.42%支付其他与经 营活动有关的 现金（万元）1,532. 94970. 14-23

14、2.921, 185. 571,082.881,495.6141.56%58.01%经营活动现金 流出小计（万元）17, 508. 4318, 980. 6317, 738. 6316,717. 4915, 790. 3716, 643. 3310.88%-7. 76%经营活动产生 的现金流量净 额（万元）-403. 64-1,775.6110,283. 26365.075,711.33-5, 672. 68107. 07%-77. 27%取得投资收益 收到的现金（万元）16. 0993.276. 94140. 4769.9366. 94-76.99%-82. 74%投资活动现金 流入小计（万

15、 元）1,682. 0910, 493.712,763. 4529,459. 8427, 720. 5580. 94-93. 93%-83. 97%购建固定资 产、无形资产 和其他长期资 产支付的现金12, 024.915, 138. 083, 284. 397, 569. 543, 865. 854, 999. 15-47. 62%! -60. 59%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比（万元）投资支付的现 金（万元）2, 680. 06, 700. 010, 201.8726, 335. 4830,

16、800.1713, 300. 24-91. 30%-60. 00%投资活动现金 流出小计（万元）4, 704.9111,838. 0813,697. 76pq34, 666. 0218, 299. 39-86. 43%-60. 26%投资活动产生 的现金流量净 额（万元）-3, 022.81-1, 344. 381 _-934. 31-4, 445. 18-6, 945. 4718,218. 45-56. 48%124.85%取得借款收到 的现金（万元）7, 000. 01,962. 245, 000. 02, 000. 04, 500. 04, 552.055. 56%256. 74%筹资活

17、动现金 流入小计（万元）7, 049. 02,011.245, 075. 952, 000. 04, 863. 694, 552. 044. 93%250. 48%偿还债务支付 的现金（万元）2, 000. 05, 052. 05, 800. 03, 300. 02, 500. 011,800.0-20. 00%-60. 41%分配股利、利 润或偿付利息 支付的现金（万 元）618.51194. 87204. 95239. 441,343.21224.14-53. 95%217.40%筹资活动现金 流出小计（万 元）2,618.515, 246. 876, 157. 873, 622. 644

18、, 091.9112,069. 14-36. 01%-50. 09%筹资活动产生 的现金流量净 额（万元）4, 430. 49-3, 235. 63-1,081.92-1,622. 64771.77-7,517. 14474. 07%236. 93%汇率变动对现 金及现金等价 物的影响-7.9-38. 37-54. 17-21. 07-15. 02-3. 36-47. 38%-79. 40%现金及现金等 价物净增加额996. 13-6, 393. 988, 212. 86-5, 723.82-477. 3831,411.63308. 67%115. 58%期初现金及现 金等价物余额（万元）6,

19、 907.9113, 301.885, 089. 0310,812. 8411,506.9142,918. 54-39. 97%-48. 07%期末现金及现 金等价物余额（万元）7, 904. 046, 907.9113, 301.885, 089. 0310,812. 8411,506.91-26. 90%14.42%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为7904. 04万元，与2020年二季度的 10812. 84万元相比,增长-26. 9%；环比2021年一季度的6907.91万元相比,增长14. 42%。（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020

20、-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资金（万元）7, 904. 046, 907. 9113,301.885, 089. 0310,812. 8411,551.91-26. 90%14.42%1应收账款 （万元）30, 763. 0328, 547. 4926, 605. 8331,720. 9728, 279. 6730, 106. 298. 78%7. 76%预付款项（万元）1,498. 291,521.86765. 96726. 731,796. 341, 110. 46-16. 59%-1.55%其他应收 款（万元）1,209. 551,

21、 176. 591,569. 571,227. 191, 114. 371, 113. 388. 54%2.80%存货（万元）19,319. 0620, 034. 0518, 885. 9320,080.3119,414. 5521,645. 13-0. 49%-3. 57%其他流动 资产（万元）一4, 968.63, 977. 057, 382. 997, 368. 6518,384.0315,673. 76-72.97%24.93%1流动资产1"默169, 382. 0565, 925. 0372, 989. 6772, 826. 9579, 801.881,350. 94-13

22、. 06%5. 24%固定资产 :（万元）"o, 053. 2540,411.3240, 841.0330, 134.830,215.428,269.7732. 56%-0. 89%在建工程（万元）15,336. 9814,838.711,538. 3920, 233. 4613,683.9111,362.2712.08%3. 36%无形资产（万元）10, 767. 0810,842. 3210,917.5510, 953. 1411,026.4611,090. 78-2. 35%-0. 69%递延所得 税资产（万元）895. 13725. 82760. 11,058. 081,08

23、6. 381,206.41-17. 60%23. 33%其他非流 动资产（万元）1,601.77609.11304. 71406.2346.622, 648. 02362. 11%162.97%非流动资 产合计（万元）70, 783. 1669, 062.266, 034.464,564.7556,613. 6554,941.2825. 03%2.49%资产总计（万元）140, 165. 2134, 987. 23139, 024. 07137, 391.7136,415. 45136, 292.212. 75%3. 84%短期借款（万元）8, 946. 476, 477. 549, 063.

24、 0911, 565. 8714, 569. 8615,618.62-38. 60%38.12%应付账款（万元）8, 372. 328, 227. 2310, 744. 498, 887. 947, 189. 938, 200. 6416. 45%1.76%应付职工 薪酬（万元）606.2589.21661. 7535. 92525. 71436. 5515.31%2.88%应交税费（万元）501. 02608. 96517. 051, 151.791, 174.811, 587. 33-57. 35%-17. 72%其他应付 款（万元）225. 99225. 35227. 34209. 74

25、237. 22238. 07-4.74%0. 28%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比一年内到 期的非流 动负债（万元）2, 663. 242,261.552, 162. 251,605. 981,207. 23304. 31120.61%17. 76%流动负债 合计（万元）22, 176.7119, 137.9323, 907. 4424,326.5225,316.4327,074.99-12. 40%15. 88%长期借款（万元）8, 450. 06, 350. 06, 950. 05, 800.

26、 04, 500. 02,400. 0|_87. 78%33. 07%非流动负 债合寸（万8, 602. 176, 526. 347, 158. 176, 204. 854, 980. 22, 939. 2972.73%31.81%负债合计（万元）30,778.8825, 664. 2731,065.6130, 531.3730, 296. 6330,014.28| 1.59%19.93%实收资本 （或股 本）（万元）16, 000. 016, 000.016, 000. 016, 000. 016, 000. 016, ooojj 0.00%0. 00%资本公积 金（万元）55, 032.

27、1555, 032. 1555, 032. 1555, 032. 1555,032. 1555,032. 150. 00%0. 00%盈余公积 金（万元）3,925. 113, 925. 113,925. 113,571.063,571.063, 571.069.91%0. 00%未分配利 润（万元）34,082.2234, 027. 9432, 736. 9332, 110. 7831,376. 4831,676. 688. 62%0. 16%归属于母 公司股东 权益合计（万元）109, 039. 48108, 983. 94107, 692. 9?|106,712.39105, 977.

28、74106, 277. 932. 89%0. 05%股东权益 合计（万 元）109, 386. 32109, 322. 95107, 958. 46106, 860. 33106,118. 81106, 277. 933. 08%0. 06%负债和股 东权益合 计140, 165.2134, 987. 23139,024. 07137, 391. 7136,415. 45136, 292. 212. 75%3. 84%资产分析：2021年二季度资产总计为140165. 2万元，与2020年二季度的136415. 45万元相 比,增长2.75%；环比2021年一季度的134987. 23万元相比

29、，增长3. 84%。负债分析：2021年二季度负债总计为30778. 88万元，与2020年二季度的30296. 63万元相 比，增长1.59%；环比2021年一季度的25664. 27万元相比，增长19.93%。（四）财务指标数据2021-06-302021-03-31202012-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益eps (元)0. 030. 080. 060. 050. 050. 08-0. 02-0. 05扣除非经常损益后的净 利润(万元)501. 31,210.51611.74666. 32717. 831, 121.73-216. 53

30、709.21经营活动净收益(万元)642.6#1,472. 57445. 25：792.46：571.411,954. 8771.23829. 93价值变动净收益(万元)49. 1579. 6373.58106. 21123. 2363. 15-74. 08-30. 48净资产收益率roe (%)0. 491.190.910. 690. 741.26-0. 25-0. 70净资产收益率(扣除非 经常损益)(%)0. 461. 120. 570. 630. 681.06-0. 22-0. 66总资产净利率roa(%)0. 360. 960. 740. 540. 570. 94-0.21-0. 6

31、0销售净利率(%)2.828. 335.03. 825. 088. 67-2. 26-5.51销售毛利率(%)20. 7321.4615.6320.9822. 7626. 38-2.03-0. 73营业总成本/营业总收 入(%)96. 3390. 6797.8295.9196. 2987.270. 045. 66营业利润/营业总收入 (%)2. 369. 193. 274. 285.59. 96-3. 14-6. 83净利润/营业总收入(%)2. 828. 335.03. 825. 088.67-2. 26-5.51营业费用/营业总收入 (%)5. 663. 250. 064.27. 756.

32、 45-2.092.41半理费用/营业总收入 (%)4.04. 223. 773. 665.233.83-1.23-0. 22财务费用/营业总收入 (%)2.510.55. 345. 221.24-0. 591.272.01经营活动净收益/利润 总额(%)159.96100. 6550. 7294. 1368. 53109.7391.4359.31价值变动净收益/利润 总额(%)12.235. 448. 3812. 62；14. 783. 55-2. 556. 79扣除非经常损益后的净 利润/归属于母公司所 有者的净利润(%)93. 8393. 7662.4190. 7491. 1284. 242.710. 07销售商品提供劳务收到 的现金/营业收入(