铝箔项目专项资金申请报告（模板范文）

1、泓域咨询 /铝箔项目专项资金申请报告铝箔项目专项资金申请报告目录一、 项目名称及建设性质3二、 项目承办单位3三、 项目定位及建设理由3主要经济指标一览表3四、 公司简介5五、 市场分析5六、 项目实施的必要性6七、 建设区基本情况7八、 高级管理人员9九、 保障措施11十、 设备选型方案13主要设备购置一览表13十一、 预期效果评价14十二、 项目进度安排14项目实施进度计划一览表14十三、 员工技能培训15十四、 建设投资估算16建设投资估算表17十五、 建设期利息18建设期利息估算表18十六、 流动资金19流动资金估算表20十七、 项目总投资21总投资及构成一览表21十八、 资金筹措与投

2、资计划22项目投资计划与资金筹措一览表22十九、 经济评价财务测算23营业收入、税金及附加和增值税估算表23综合总成本费用估算表25利润及利润分配表27二十、 项目盈利能力分析27项目投资现金流量表29二十一、 财务生存能力分析30二十二、 偿债能力分析30借款还本付息计划表32二十三、 经济评价结论32二十四、 招标要求33二十五、 总结33一、 项目名称及建设性质（一）项目名称铝箔项目（二）项目建设性质本项目属于新建项目二、 项目承办单位（一）项目承办单位名称xx有限公司（二）项目联系人姜xx三、 项目定位及建设理由综合判断，在经济发展新常态下，我区发展机遇与挑战并存，机遇大于挑战，发展形

3、势总体向好有利，将通过全面的调整、转型、升级，步入发展的新阶段。知识经济、服务经济、消费经济将成为经济增长的主要特征，中心城区的集聚、辐射和创新功能不断强化，产业发展进入新阶段。主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积54667.00约82.00亩1.1总建筑面积82365.871.2基底面积30066.851.3投资强度万元/亩262.902总投资万元27968.742.1建设投资万元22147.262.1.1工程费用万元19359.782.1.2其他费用万元2362.462.1.3预备费万元425.022.2建设期利息万元581.722.3流动资金万元5239.763资金筹措万元2

4、7968.743.1自筹资金万元16096.983.2银行贷款万元11871.764营业收入万元56700.00正常运营年份5总成本费用万元45368.07""6利润总额万元11058.28""7净利润万元8293.71""8所得税万元2764.57""9增值税万元2280.41""10税金及附加万元273.65""11纳税总额万元5318.63""12工业增加值万元18117.19""13盈亏平衡点万元20206.10产值14回收期年

5、5.8115内部收益率22.37%所得税后16财务净现值万元8886.50所得税后四、 公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全

6、国。五、 市场分析铝箔是一种用金属铝直接压延成薄片的烫印材料，其烫印效果与纯银箔烫印的效果相似，故又称假银箔。铝箔因其优良的特性，广泛用于食品、饮料、香烟包装材料、电解电容器材料等。目前，我国拥有铝箔全产业链布局的上市公司较多。从铝箔行业上市公司业务布局来看，鼎胜新材、常铝股份、宏创控股、海星股份和华锋股份的铝箔业务营收占比均超过了50%，是公司的绝对主营业务。从铝箔上市公司的销售区域来看，国内市场仍然是我国铝箔的主要市场。从已经披露的铝箔业务营收规模来看，鼎胜新材、东阳光、常铝股份的铝箔业务收入名列前茅;从毛利率来看，由于各类企业生产的铝箔种类不同，铝箔的毛利率也尽不相同，毛利率较高的是电极

7、箔、电子箔一类，基本处于20%以上毛利率，空调箔等铝箔的毛利率则相对较低，基本在10%以内。从铝箔行业上市公司2021年铝箔业务规划总结得出，有部分企业具有扩建生产线、推进生产项目、释放产能的计划，例如华峰铝业、宏创控股等;也有企业计划于推进内部产品结构优化，推进内部产业链结合，例如中国铝业、*st中孚等;也有企业致力于改善市场，拓宽用户，例如东阳光、万顺新材等。六、 项目实施的必要性（一）提升公司核心竞争力项目的投资，引入资金的到位将改善公司的资产负债结构，补充流动资金将提高公司应对短期流动性压力的能力，降低公司财务费用水平，提升公司盈利能力，促进公司的进一步发展。同时资金补充流动资金将为公

8、司未来成为国际领先的产业服务商发展战略提供坚实支持，提高公司核心竞争力。七、 建设区基本情况预计全年地区生产总值增长xx%，财政收入增长xx%，固定资产投资增长xx%，社会消费品零售总额增长xx%，外贸进出口总额增长xx%以上，其中出口增长xx%。先行支撑指标增势良好，工业用电量增长xx%，居全国前列，铁路货运发送量增长xx%，人民币各项贷款余额超过xx万亿元，增长xx%。紧紧扭住新发展理念，把着力点集中到解决各种不平衡不充分的问题上来，增强发展的整体性协调性。坚持质量第一、效益优先，以创新驱动和改革开放为两个轮子，全面提高经济整体竞争力，确保经济实现量的合理增长和质的稳步提升。今年经济社会发

9、展的主要预期目标是：地区生产总值增长xx%-xx%，财政收入增长xx%，规模以上工业增加值增长xx%，固定资产投资增长xx%，社会消费品零售总额增长xx%，外贸进出口总额增长xx%；居民人均可支配收入实际增长xx%，城镇登记失业率控制在xx%以内，居民消费价格涨幅xx%左右，现行标准下剩余的农村贫困人口全部脱贫、贫困县全部摘帽；节能减排降碳控制在国家下达目标内。到“十三五”末，力争实现经济增长、发展质量效益、生态环境在省市争先进位；地区生产总值比2010年增加1.5倍以上、城乡居民人均可支配收入比2010年增加1.5倍以上；是到2020年确保如期全面建成小康社会。从全球看，世界多极化、经济全球

10、化、文化多样化、社会信息化深入发展，新一轮科技革命和产业变革蓄势待发。同时，国际金融危机深层次影响还在继续，全球贸易增长乏力，tpp和ttip设置更高标准的自由贸易和投资规则，外部环境不稳定不确定因素增多，世界经济仍处在深度调整期。从国内看，我国已成为全球第二大经济体，经济实力、科技实力、国防实力和国际影响力达到新高度，经济发展呈现出速度变化、结构优化、动力转换等新特征。同时，也面临诸多矛盾叠加、风险隐患增多的严峻挑战，发展不平衡、不协调、不可持续问题仍然存在，经济增长新动力不足和旧动力减弱的结构性矛盾依然突出。从全省看，陕西站在了新的历史起点，正处在追赶超越阶段，势能潜能加速释放，科教实力雄

11、厚、自然资源富集、文化积淀厚重等优势在未来竞争中将更加凸显。同时，长期积累的深层次矛盾和结构性问题依然存在，发展短板仍未有效突破，经济下行压力持续加大，促改革、调结构、惠民生、防风险任务繁重。八、 高级管理人员1、公司设总裁一名，由董事会聘任或解聘。公司设副总裁若干名、财务总监一名，由董事会聘任或解聘。公司总裁、副总裁、财务负责人、董事会秘书为公司高级管理人员。2、本章程关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。本章程关于勤勉义务的规定，同时适用于高级管理人员。3、在公司控股股东、实际控制人单位担任除董事、监事以外其他职务的人员，不得担任公司的高级管理人员。4、总裁每届任期3年，总裁连聘

12、可以连任。5、总裁对董事会负责，行使下列职权：（1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议，并向董事会报告工作；（2）组织实施公司年度经营计划和投资方案；（3）拟订公司内部管理机构设置方案；（4）拟订公司的基本管理制度；（5）制定公司的具体规章；（6）提请董事会聘任或者解聘公司副总裁、财务负责人；（7）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；（8）本章程或董事会授予的其他职权。总裁列席董事会会议。6、总裁应制订总裁工作细则，报董事会批准后实施。7、总裁工作细则包括下列内容：（1）总裁会议召开的条件、程序和参加的人员；（2）总裁及其他高级管理人员各自具体的职责及其

13、分工；（3）公司资金、资产运用，签订重大合同的权限，以及向董事会、监事会的报告制度；（4）董事会认为必要的其他事项。8、总裁可以在任期届满以前提出辞职。有关总裁辞职的具体程序和办法由总裁与公司之间的劳动合同规定。副总裁协助总裁工作，负责公司某一方面的生产经营管理工作。9、公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议、监事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。董事会秘书应制定董事会秘书工作细则，报董事会批准后实施。董事会秘书工作细则应包括董事会秘书任职资格、聘任程序、权力职责以及董事会认为必要的其他事项。

14、10、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。九、 保障措施(一)强化激励引导加大产业财政支持力度，设立产业发展专项基金，鼓励开展产业化项目试点示范。鼓励引导企业发展多元化发展。(二)开展宣传教育和检查加大培训力度，开展行业生产和应用的培训。通过形式多样的宣传活动，提高对行业政策的理解与参与，使行业的生产与应用成为全行业和社会各界的自觉行动。开展行业行动检查，对不执行行业生产和使用有关规定的，要加强舆论监督和通报批评。(三)切实重视人才队伍建设有意识、有计划地做好人才培养、人力资源建设等工作；以优惠政策吸引人才，营造人才施展才能

15、的环境。特别重视对顶尖人才培养和引进，逐步形成以顶尖人才引领、具有开发能力的人才为骨干、具有专业技能人才为基础的“宝塔”型人才结构队伍；建立奖惩分明、优胜劣汰的机制，保持科技队伍的战斗力和活力；对已有的专业人员，要结合工作实际做好知识更新工作。(四)深化科技引领深化科技引领，在重大领域加大科技创新。建立、完善一批高水平研究中心。打造一批具有自主创新能力、基础研究和成果转化有机结合的科研团队。推广普及一批技术，为适应最新法规标准等需求、解决产业发展重大问题提供强有力的科技支撑。(五)加大金融支撑各级金融机构要强化对符合条件的项目龙头企业的信贷支持力度，从授信总量扩大、利率优惠、信贷品种拓展等方面

16、，切实为项目龙头企业提供高质量的配套金融服务。建立健全项目产业化信用担保体系，鼓励有条件的地区建立龙头企业贷款担保基金。优先支持龙头企业上市融资，将具备上市条件的龙头企业纳入重点培育计划，并提供相应的帮助和指导。(六)完善统计评价体系根据国家产业分类标准，结合当地实际，加强新兴产业统计研究，完善产业统计制度，健全统计指标体系。根据产业功能区发展定位，完善产业功能区发展评价机制。强化对重点产业、高端产业功能区的动态监测、分析研判工作，为保障区域经济平稳健康发展提供依据。十、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质

17、量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计132台（套），设备购置费8795.82万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备926157.072辅助生成设备11703.673研发设备12791.624检测设备8527.753环保设备7439.793其它设备3175.92合计1328795.82十一、

18、 预期效果评价本工程针对生产过程及当地具体条件，依据有关国家标准、规范、规定，设计中采用了防地震、防雷击、防洪水、防暑、防冻等措施，同时采取一系列安全供电、安全供水、防其他伤害措施，在正常情况下，保障了机电设备和人身安全；针对生产特点，采取了除尘、降噪等措施，为职工创造了良好的操作环境，企业如能建立有效的安全卫生管理系统，职工安全和劳动卫生将会得到进一步保障。十二、 项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xx有限公司将项目工程的建设周期确定为24个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容2

19、46810121416182022241可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营十三、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、

20、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十四、 建设投资估算本期项目建设投资22147.26万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建

21、设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计19359.78万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10081.70万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为8795.82万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为482.26万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为2362.46万元。（三）预备费本期项目预备费为425.02万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安

22、装工程其他费用合计1工程费用10081.708795.82482.2619359.781.1建筑工程费10081.7010081.701.2设备购置费8795.828795.821.3安装工程费482.26482.262其他费用2362.462362.462.1土地出让金1170.951170.953预备费425.02425.023.1基本预备费204.90204.903.2涨价预备费220.12220.124投资合计22147.26十五、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款11871.76万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息581.72万元。建设期利息

23、估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息581.72145.43436.291.1.1期初借款余额5935.881.1.2当期借款11871.765935.885935.881.1.3当期应计利息581.72145.43436.291.1.4期末借款余额5935.8811871.761.2其他融资费用1.3小计581.72145.43436.292债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计581.72145.43436.29十六、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行

24、正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5239.76万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.0028844.1832964.7841205.971.1应收账款0.0012979.8814834.1518542.691.2存货0.0010095.4611537.6714422.091.2.1原辅

25、材料0.003028.643461.304326.631.2.2燃料动力0.00151.43173.06216.331.2.3在产品0.004643.915307.336634.161.2.4产成品0.002271.482595.983244.971.3现金0.002307.542637.183296.481.4预付账款0.003461.303955.784944.722流动负债0.0025176.3528772.9735966.212.1应付账款0.009063.4910358.2712947.842.2预收账款0.0016112.8618414.7023018.373流动资金0.00366

26、7.834191.815239.764流动资金增加0.003667.83523.981047.955铺底流动资金0.008653.259889.4312361.79十七、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资27968.74万元，其中：建设投资22147.26万元，占项目总投资的79.19%；建设期利息581.72万元，占项目总投资的2.08%；流动资金5239.76万元，占项目总投资的18.73%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资27968.74100.00%1.1建设投资22147.2679.19%1.1.1工

27、程费用19359.7869.22%1.1.1.1建筑工程费10081.7036.05%1.1.1.2设备购置费8795.8231.45%1.1.1.3安装工程费482.261.72%1.1.2工程建设其他费用2362.468.45%1.1.2.1土地出让金1170.954.19%1.1.2.2其他前期费用1191.514.26%1.2.3预备费425.021.52%1.2.3.1基本预备费204.900.73%1.2.3.2涨价预备费220.120.79%1.2建设期利息581.722.08%1.3流动资金5239.7618.73%十八、 资金筹措与投资计划本期项目总投资27968.74万元，

28、其中申请银行长期贷款11871.76万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资27968.74100.00%1.1建设投资22147.2679.19%1.2建设期利息581.722.08%1.3流动资金5239.7618.73%2资金筹措27968.74100.00%2.1项目资本金16096.9857.55%2.1.1用于建设投资10275.5036.74%2.1.2用于建设期利息581.722.08%2.1.3用于流动资金5239.7618.73%2.2债务资金11871.7642.45%2.2.1用于建设投资11871.7642.

29、45%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十九、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入56700.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039690.0045360.0056700.002增值税0.001785.212040.242280.412.1销项税0.005159.705896.807371.002.2进项税0.003374.493856.565090.593税金及附加0.00214.22244.83273

30、.653.1城建税0.00124.96142.82159.633.2教育费附加0.0053.5661.2168.413.3地方教育附加0.0035.7040.8045.61（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2280.41万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产

31、品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用45368.07万元，其中：可变成本39093.76万元，固定成本6274.31万元。达产年项目经营成本43592.02万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.0025957.6029665.8237082.282工资及福利费0.002011.482011.482011.483修理费0.00717.32717.32717.324其他费用0.003780.943780.943780.9

32、44.1其他制造费用0.00267.06267.06267.064.2其他管理费用0.00276.70276.70276.704.3其他营业费用0.003237.183237.183237.185经营成本0.0032467.3436175.5643592.026折旧费0.001170.911170.911170.917摊销费0.0023.4223.4223.428利息支出0.00581.72581.72581.729总成本费用0.0034243.3937951.6145368.079.1其中：固定成本0.006274.316274.316274.319.2可变成本0.0027969.08316

33、77.3039093.76（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加273.65万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=11058.28（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=11058.28×25.00%=2764.57（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额11058.28万元，

34、缴纳企业所得税2764.57万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=11058.28-2764.57=8293.71（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0039690.0045360.0056700.002税金及附加0.00214.22244.83273.653总成本费用0.0034243.3937951.6145368.074利润总额0.005232.397163.5611058.285应纳所得税额0.005232.397163.5611058.286所得税0.001308.101790.892764.577净利润0

35、.003924.295372.678293.718期初未分配利润0.000.003531.868014.089可供分配的利润0.003924.298904.5316307.7910法定盈余公积金0.00392.43890.451630.7811可供分配的利润0.003531.868014.0814677.0112未分配利润0.003531.868014.0814677.0113息税前利润0.007122.219536.1714404.57二十、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财

36、务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=22.37%。本期项目投资财务内部收益率22.37%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=8886.50（万元）。以上计算结果表明，财务净现值8886.50万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态

37、指标；全部投资回收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=5.81年。本期项目全部投资回收期5.81年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0039690.0045360.0056700.001.1营业收入0.000.0039690.0045360.0056700.002现金流出11073.6311073.63363

38、49.3936944.3748581.452.1建设投资11073.6311073.632.2流动资金0.003667.83523.984715.782.3经营成本0.0032467.3436175.5643592.022.4税金及附加0.00214.22244.83273.653所得税前净现金流量-11073.63-11073.633340.618415.638118.554累计所得税前净现金流量-11073.63-22147.26-18806.65-10391.02-2272.475调整所得税0.001780.552384.043601.146所得税后净现金流量-11073.63-1107

39、3.632032.516624.745353.987累计所得税后净现金流量-11073.63-22147.26-20114.75-13490.01-8136.03计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：30.00%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：22.37%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=14%）：18358.12万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=14%）：8886.50万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.18年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.81年。二十一、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此