企业各部门KPI绩效考核指标参考

1、考核指标参考数据共同指标业务支援力：部门间服务满意度调查邙艮行政后 勤、幕僚部门）管理能力：员工满意度调查-员工流动率=当期流失人数三（期初+期末）宁2 员工出勤率=实际出勤人天数一应出勤人天数一 成本预算达成率=实际成本预算额十预算成本额 教育训练出席率=（实际出席人次十应出席人次）提案件数或价值成长率人力资源部门考核指标职员增加率:工资增加率:间接人工比率=间接人工三员工总数 加班工资率=加班工资数三工资总数离职增加率：出勤率或缺勤率=出勤人数（或缺勤）宁员工总数 迟到或早退=迟到早退人数宁员工总数员工平均工资=工资总数三员工总数招募成本率=招募成本一招募人数训练成本率=训练成本一雇用人数

2、人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准1.员工比率非生产人员4员工人数X100%测验员工结构状况通常非生产人 员越小愈好， 视企业而定2.员工增加率（全年员工数一上年度 员工数）宁上年度员工测验每年员工增加 比率视发展规模而 定数 X100%3.工资增加率（本年度平均工资一上 年度平均工资）一上年 度平均工资X100%测验每年工资增加 率略低于劳动生 产率增加率4.加班工资率加班工资额一工资总额X100%测定加班工资占工 资总额比率视实际状况而 定5.离职率每年离职人数子员工总数 X100%测定每年离职人数 占员工总数比率不宜超过10%指标计算公式意义及功能判定标准6 离职增加

3、率（全年度禺职人数-上年 度禺职人数）上年度禺职 人数测定每年离职 人员增加率不宜超过10%7.奖金率奖金额一工资总额X100%测定奖金占工 资总额比率各行业不同标 准&福利费与 销售额比率福利费销售总额X100%测定福利费占 销售总管比率各行业不同标 准9.平均工资工资总额子员工总数测定人均工资 以评价员工待 遇高低视物价指数调 整为佳10.人均管 理费管理费总额一员工总数测定人均管理 费，以评价人 均负担费比率愈小愈妤5指标计算公式意义及功能判定标准11出勤出勤人员一员工总数 X100%测定出勤人员占 员工总数比率出勤率愈高愈佳 应85%以上12迟到早退率迟到早退人数一员 工总数X

4、100%测定出勤员工迟 到早退比率比率愈小更好13新人员比率-新进人员数子员工总数X100%测定新进人员比 率无一定标准，以新陈代谢为度14员工固定率（月底员工数一该 月离职数）一月底 员工数X100%测定员工安全性 比率8085%安定性 愈大愈好咨柠准工资总额*员工累 测定员工工资标 各行业不一S “丄员标低积人数准般不超过1/3标准人事诊断常用指标分析表指标计算公式意义及功能判定标准16福利费与 用人费比率福利费子用人费X100%测定员工福利 标准比率愈高愈好17建议与提 案率提案件数子平均员工人数X100%测定员工对工 作热诚和希望通常愈多愈 好纷争率纷争损失时间十员工总数X100%测定

5、员工纷争 情形愈少愈好19.惩戒率违规人数员一员工总数X100%测定员工违规 事件受惩情形愈少愈好20 临时工比 率临时工人数一员工总数X100%测定临时人员 比率愈少愈好指标计算公式意义及功能判定标准21灾害损失率灾害损失日数一直接 人工总数X100%测定灾害损失 比率愈低愈好22 劳动灾害补 偿率灾害给付总额一劳动 灾害保险费X100%测定灾害给付 补偿率愈低愈好23教育训练时 间率教育训练时间一平均 员工人数xlOO%教育训练比率无一定标准8财务部门考核指标帐务、报表及统计数据出错次数帐务、报表及统计数据出错金额比例上报迟交天数，内容包括：各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）成本分

6、析（直接成本、间接成本、制造费用）现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：流动比率（经济偿还短期负债能力）连动比率（一般认为大于200%为佳，资产负债表存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）现金运转次数=销售额/现金总数应收账款分析表上报迟交天数 应收款帐龄比例分析应收款周转率应收款周转天数营运周期等指标库存情况分析表上报迟交天数 库存总量 库存增长 库存周转率=销货成本*存货 库存周转天数 营运周期注:1.2.利润及相关报表上报迟交天数利润表费用表净利表3.毛利率利润指标完成率资金收益率等报表及指标财税政府部门相关报表上报迟交天数（衡量公司短期工变理能力）流动比例=流动资产

7、/流动负债 连动比率=流动资产一存货/流 动负债（衡量公司不须处理存 货即有能力偿还短期负债） 存货与营运资金之比例=存货/ 营运资金（流程资产流动负债）信用评等12采购供应部门考核指标环境卫生：不定期抽检豔勰卫生、菜色、价格满意度：调查表、不宿舍员工满意度:满意度调查及不定期抽检消防安全教育落实：不定期抽检演练评分消防设备合格率：不定期抽检 汽车调度：部门间服务满意度调查项目汽车安全事故的次数及金额 員工提案制度供货交期准时率=交期准时批次数十总批次数 供货批合格率=合格批次数十总批次数采购数量相符率=采购实际金额F计划金额米购成本相符率=价差宁预算 预算费用控制率=超出的费用宁预算费用 采

8、购计划不符率=交付数量不符批次数F总交付批次数 供方合格审定率=供方审定合格数*审定数 新增通过IS09000供方数家数比率=新增家数十供应商总数14生产部门考核指标机台生产绩效：=机台开动率x机台动用率X产量达成率机台全月可供生产时数机台实际生产W间全月总时数x机台全月可供生产时间机台实际产量机台实际生产时间X目标线速X目标收率机台实际产量全月总时数X目标线速X目标收率1.机台全月可供生产时数：全月总时数一计划停机 时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、原料投入数量3. 目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间 之规定产速。4. 目标收率：投入相关正常损耗后数量率人员效率人员出勤率X人

9、员产量效率实际人月出勤时数实际人月生产量xX单位人时目标产量人月标准应出勤时数 实际人月出勤时数xl00%实际人月生产量人月标准应出勤时数X单位人时目标产量18生产部门考核指标用料收率#生产部门考核指标Sixl00%#生产部门考核指标#生产部门考核指标（消耗率=损耗量三总原料量）#包括合格成品、次数品质不良品量 #含主、副料及各次添加料品。品质 #包括正常品量及不良品等。 A级成品率A级密品量Xi。 成品产出量21生产部门考核指标22生产部门考核指标交期达成率#生产部门考核指标未逾期订单批量X100%总交运订单批量安全事故次数设备故障停机率：停机时间一设备应运转 时间#品管部门考核指标样品开发

10、完成率=完成件数一总件数新产品开发成功率=成功件数一总件数技术资料发放不及时率=应发件数*总件数生产工艺处理率=工艺处理件数三应处理件数新款式样一次成功率=一次成功件数*总件数不合格异常处理率=不合格异常处理件数一总不 合格数顾客抱怨次数检验错误率：检验错误批数一检验总批数出厂退货率：退货数一总出货数检验延误率24销售部门考核指标销售量之促进 销售成长率=销售量子去年同期销售量 销售目标达成率=销售量子今年销售目标量产品之利润 销售毛利率=（销售金额一费用）一销售金额 销售成本率=（广告+零售+管理）子销售金额 销售利润成长率=销售利润一去年同期销售利润 销售毛利成长率=销售毛利一去年同期销售

11、毛利 销售利润达成率=销售利润一今年销售利润目标 销售折扣率=销售折扣金额一销货金额 客诉赔偿率=客户赔偿额4-销售金额收款 应收账款回收率=回收金额一应收账款金额（上月 应收未收+上月销售额） 呆帐率=呆帐金额十销售金额新客户之增加访问家数成长率=访问家数一去年同期家数受订家数成功率=受订家数一访问家数客户服务品质（顾客关系）订单延迟率=延迟交货订单数（金额）&订单数（金 额）订单交货延迟率=延迟交货数（金额）4出货数 （金额）客户朮货率=退货件数（金额）一出货件数（金额）客户抱怨率=客户抱怨次数宁订单数量缺货率=接受缺货权宁出货量出货短缺率=出货品缺数十出货量顾客满意度忠诚度市场占

12、有率库存管理 库存周转天数= 365一（销售成本一库存平均金额） 管理费用管理 管理费用率=管理费用（除运费、装卸费之固定管 理费及资金利息）十销售额 投资报酬率经济附加价值29进出口部门考核指标 进出口单证差错率 进出口通关及时率：工作天数进出口退单延误率：天数#others考核指标薪资计算准确率=计算准确人数一公司管理员工总数 一次交验合格率=检验合格数一一次交验数设备故障停机率=停机时间*设备运行时间账、物、卡相符率=抽查合格数一抽检总数 定额领用率=实际领用一定额领用 公司电话系统维护及时率=预计天数三实际天数X100% 样品开发完成率 新产品开发成功率 技术数据发放不及时作业能率（生

13、产效率）=（实际产量4标准产量）X 1 00%=（标准作业时间十实际作业时间）X100%稼动率（利用率）=（实际作业时间十实际出勤时间）X100%=（实际出勤时间损失时间）一实际出勤时间）X100%备注：稼动率是服务部门的管理指标综合效率=作业能率X稼動率备注：综合效率是高级主管和计划部门的指标。32others考核指标月生产计划达成率二（月生产实绩*月生产计划）X100%日生产目标达成率二（日产量一日计划）X100%交期达成率二（交期达成批数三交货总批数）X100% -营业目标达成率二（月营业实绩一月营业计划X100%延迟交货天s_I I I I : 丨 丿空运费用I I II制造良品率=（

14、良品数一生产数）X100% = 1 -不良品率制程不良率二（不良数三生产数）X100%=1-良品率报废率=（废品数三生产数）X100%抽样不良率=（抽样不良数三抽样数）X100%others考核指标品质成本比例二（品质成本*制造成本）X100%客户抱怨次数=客户退货次数一送货总次数客户抱怨金额=客户退货金额一送货总金额材料成本人工成本制造费用报废率滞物料数量/金额/比例物料周转率品质成本成本比较实际成本宁标准成本实际成本宁预算成本 当期成本宁前期成本安全事故次数安全事故损失金额36others考核指标【每违反一条扣？ ？分】按时完成申报项目按时上报有关统计资料上报资料无差错按时安排车辆、客人接

15、送不延误食堂：员工无投诉按规定对职责项目进行检查接待重要客人不出现差错按时收发报刊、文件下发文件中不出现文字差错 重要会议的会议准备和记录 档案不发生遗失 公司一般网络故障在2小时内排除 按时搜集职责项目信息 各部门提出的人员需求在15个工作日内招聘到位（特殊 人才除外） 按计划组织人员培训 工资计算未出现差错 按时签订、续订劳动合同 按期出刊（公司刊物、） 对公司网络数据按时进行更新 会议室、多媒体、展示厅管理每月对职能部门进行厂纪厂规稽查对职能部门绩效考核统计数据进行搜集每月对各部门iso质量体系运行情况进行检查对ISO质量体系进行持续改进（如纠正预防措施、新编 流程）不定期对考勤、着装情

16、况按时处理和通报各类年审项目按时年审，不超过有效期 计量器具按时检定、不超过有效期对管理制度按时进行修订 不超过规定采购周期材料进厂按ISO程序执行外协外购件按时到位、不影响生产按发货每月对主要合格分供方供货统计情况进行分析、核查主要产品合格分供方不仅一家 合格分供方缺少后按时补充按计划完成模具、工装治具生产物资仓库帐、卡、物齐全仓库堆放整齐按计划进度完成新产品设计 按计划进度完成老款改型产品设计按时做好产品测试产品测试数据与实际相符 实验室管理良好产品技术文件、图纸进行归档管理按要求提供生产图纸、技术性资料不因设计失误发生图纸、技术性资料更改专利申请技术性资料准备工作按时提交专利申请技术性资

17、料提交的技术性资料不存在原则性错误报价、计划排单不出现差错接单、下单按时 按时提交生产计划按公司规定的要求控制排单、发货 按时完成图纸、技术性资料制作 设计工作按时完成（正常工作量） 设计图纸按时归档 按时编制销售日报、月报表 按时编制售后服务报表 应收帐款按时催讨、回收不发生发票遗失、出错等（他人原因除外）产品按时发运（他人原因除外）产品按期送到运输台帐记录清楚驾驶员不发生违纪事件按规定要求装车注意安全、不发生工伤事故 不发生运输安全事故 对发运计划的跟踪和统计统计、分析长途、短途运输价格变动完成月度销售目标应收帐款按时回籠按时完成订单的合同评审不因销售员操作原因，造成公司经济损失应收货款帐目清楚按规定与客户确认应收帐余额不因工作差错，影响其它部门运作 按时完成合同更改、设计更改 不出现合同未经评审下