绥宁县15000吨水传奇矿泉水生产线项目可行性研究报告

1、绥宁县15000吨水传奇矿泉水生产线项可行性研究报告绥宁县发展和改革局二0年九月第一章建设单位基本情况及项目概述1第二章建设条件32-1矿泉水资源32-2技术32- 3市场3第三章主要建设内容43- 1产品方案及建设规模43-2生产方法43-3消防43-4环境污染43- 5安全和劳动技术4第四章投资概算及资金筹措54- 1投资概算54- 2资金筹措6第五章经济效益分析75- 1基本数据75-2产品成本概算85-3销售收入，利润及稅金估算85-4投资偿还分析917第六章项目实施计划#第一章建设单位基本情况及项目概述水传奇矿泉水产业是绥宁县“十二五”期间重点培育的新 兴产业，也是绥宁县最具潜力、最

2、具活力、最具投资价值的产 业之一。水传奇矿泉水是湖南省矿泉水行业目前唯一一个出口 创汇的产品，拥有良好的品牌效应，市场占有率和知名度日益 扩大和提高。我县金屋镇新华村生态环境优越，是湖南省最优质矿泉水 产地之一，有水源地5处，日均允许开采量540吨，天然矿泉 水资源储量丰富、水质优良、口感好、富含钙、铁、锌、硒、 钠等27种对人体有用的微量元素。目前，绥宁县的公路网络 建设正在抓紧进行，同时也加强了联通与周边县市区机场、铁 路、高速公路等交通运输配套工程建设步伐。日益改善的运输 条件，为水传奇泉水发展提供了便利，出现了快速发展的良好 势头。预计2011年金屋矿泉水产量将突破3万吨。矿泉水是人类

3、的最佳饮用水。水传奇矿泉水富合多种常量 元素和微量元素的矿泉水，在口感、健康、营养等方面都比较 突出，优于一般饮用水。但目前对水传奇矿泉水的开发还是粗 放型的，大部分停留在仅仅依靠资源的层面，其生产的产品也 极为单一，产品附加值不高，而且不具备研发和营销能力，产 业链不长。发展水传奇矿泉水产业，应健全和完善法制法规建 设，加强对水资源的保护，加大矿泉水资源的宣传，营造良好 的饮水消费理念，提高产品附加值，打造水传奇矿泉水品牌。绥宁县充分利用本地资源的优势，加大力度招商引资，大 力发展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定扩建 15000吨水传奇矿泉水生产项目。水传奇矿泉水经国家权威部门抽样

4、化验分析含有钙、铁、 钾、纳、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健 康有益，是一种纯天然理想保健饮用水，具有十分宽广的市场 前景。#第二章建设条件绥宁县地处湘西南部，系雪峰山南麓与越城岭八十里大南 山及武陵山南部苗岭地区交汇地带，总面积2927平方公里， 属亚热带季风湿润气候，四季分明。全县人口 37万人。本区 域自然资源极其丰富，素有资源宝库之称。2-1矿泉水资源绥宁县水源充足，金屋镇新华村尤为突出。水传奇矿泉水 经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，经常饮用对人 体健康有益，是纯天然的理想矿泉水。2-2技术本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝 州饮料厂提供全套生

5、产技术，技术有依托。2-3市场矿泉水是人们常用的消费品，食用群体十分广泛，特别是 在车站、码头、学校、宾馆、旅游景点、火车、轮船等公共场 所销量更大，而目前我县的周边地区尚无正规生产企业。该产 品只要加大宣传力度，制定科学的销售方法，确保产品质量和 销售服务，其市场潜力是巨大的。第三章主要建设内容3-1产品方案及建设规模产品名称：矿泉水该项目本次第一期拟建15000吨/年矿泉水，年销售收入 1500万元。3-2 生产方法按国家矿泉水生产要求，采用矿泉水生产专用设备，实行 机械化流水作业线，做到规范化和现代化。3-3消防本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防 通道，厂房之间应保持应有

6、距离，确保消防车的通行，同时在 厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。3-4环境污染本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。3-5安全和劳动技术1、所有设备均应配齐、配全安全保护装置。2、所有电机均应采用接零线或接地保护；电机引线应选 用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。3、企业要制订并执行严格的安全制度和操作规程，确保 安全生产。4、企业要不定期进行劳动安全技术知识教育和宣传。第四章投资概算及资金筹措4-1投资概算该项目总投资1268万元，其中，固定资产投资968万元 （固定资产分为：设备投资565万元，土建工程130万元，广告 费用200万元，其他费用73万元，详

7、见附表表4-3）,流动资金 300万元。设备投资概算表附表4-1序号设备名称单位数量金额 （万元）备注1提水设备套125日产50吨2水处理和灌装设备套13503包装设备套1204自动化吹瓶机套1305交通运输工具套1806其他设备辆260合计565设备投资概算表附表4-2序号设备名称面积(m3)造价 （元/n?）金额 （万元）备注1车间1600400642仓库400400163办公室3002507. 54门卫及围墙2.55征地10亩4万/亩40合计130固定资产投资概算表附表4-3序号项目名称金额 （万元）投资 比例备注1设备投资565详见附表4-12土建工程130详见附表4-23供电8容量度

8、100KVA4设备运输及安装费用20按设备5%计5开办费26不可预见费261-5之和的5%计7建设期间利息17按年息5.85%计 半年建设期8广告费2001-6之和的30%计合汁968流动资金按项目的经营成本核算，本项目资金周转按每年 5次计算，项目经营成本为1078.44万元，本项目需流动资金 200万元。4-2资金筹措本项目总投资为1268万元，其中，项目单位自筹资金1000万元，需向银行借贷268万元。5第五章经济效益分析5-1基本数据1、计算期该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算 期为11年。2、利息该项目的资金来源主要引进资金和单位自筹，为提高项目 的风险系数，全部投资

9、按银行贷款计息，年利率按5.85%计算。3、固定资产部额及折旧项目固定资产投资为968万元，其中，广告费200万元， 不计折旧。设备565万元，按平均折旧法计，使用期按劳取酬 10年计，厂房地产30万元按需分配0年计算折旧，期末残值 按期5%计，年修理20.4万元。4、税金增值税按17%的增值税率计算，所得稅按33%的税率计 算。5、工资该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各种福利奖 金。年工资额为30万元。6、销售收入产品出厂价按0.55元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50 吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500 万元。7、生产负荷第一年按生产能力60%计

10、，第二年按生产能力80%计， 第三年达产。8、矿泉水瓶子的制造成本023元，盖子和商标一套0.05 元。一只完整的矿泉水瓶子的成本为0.28元/只。9、销售费用本项目在设计时已安排200万元的广告费，故销售费用按 销售收入的7%计。5-2产品成本概算成本概算详见附表51,由此表计算出单位矿泉水成本为 823.96元/吨，正常年份年总成本为1130.94万元，其中固定成 本177.9万元，变动成本为953.04万地。5-3销售收入，利润及稅金估算产品出厂价按0.55元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000 吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表5-2o由此 表计算出：1、固定资产投

11、资利润率253.13X100%=26.15%9682、全部投资利润率：253.13 X100%=32.96%968-2003、固定资产投资利税率253.13+115.93 X100%=38.13% 9684、全部投资利税率253.13+115.93X100%=31.6% 968+2005、销喬利润率253.13X100%=16.88%15005-4投资偿还分析（1）企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还 款折旧为40.8万元X 90%=36.72万元。（2）还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部分用 于还款。由此可计算出还款期为5.94年（详见附表5-3）o （含建设 期一年）。5

12、-5财务经济效益分析1、由财务现金流量表（见附表54）计算出，在计算期内， 累计净现金流量为2105.17万元。（1）财务内部受益率为9.42IRR=X (27-26)=26.44%99.42+卜12.22|（2）财务净现值（1=16%时）=366.3万元（3）固定资产投资回收期计算968静态值=2.44（年）（不含建设期）253.13+40.8|-88.43|动态值=71+=6.82 （年）（含建设期一年）108.192、财务平衡分析由财务平衡表（见附表55）计算出项目在整个计算期内 盈余资金926.832万元，上交所得443.88万元，提取留用折旧 224.4万元。3、不确定分析177.9

13、保本销售量=6191（吨）1000-635.36-77.29该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的项目，办厂条件 成熟，根据项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率, 利税率和内部受益率分别为35.25%、51.4%和26.44%,资产 评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可 行。矿泉水成本概算表附表5-1成極日单位成4：60%员荷总成本80%负荷总成本10（用负荷总成本；金额合计 （万元）其中停十 （万亓其屮合计 （万讦）其中固定成本变动成本固定成本变动成本固定成4：变动财原材料509元/吨1原材料2瓶子509元/吨45S. 1458.1610.8610. S763.576

14、3.5二燃料动力36. 36元/吨1电力36. 36元/吨32.72432. 72343. 63213. 63254.5454.54三工资及附加20元/吨181824213030四制造费用70. S元/吨1折1日费27. 2元/吨40. S10. S10. S10. 840. 810. S2修理费13. 6元/吨20.420.420.420. 120.420. 13生产费用30元/吨151515151515五管理费用117.8 7C/ 吨1潦动资金利润7. 8元/吨11.711.711.711.711.711. 72管理费10元/吨1515151515153其他费丿甘30元/吨15151515

15、1515六销俗费用70元饨636381S1105105合计S23. 96 元/吨总成本719. 724177.9571. 824910. 332177.9762. 4321130.91177.9953.01经营成本697. 2448S7. S321078. 4411销售收入、税金、利润表附表52单位：万元序号项目生产期123-10-生产负荷60%80%100%二产量（吨）90001200015000X8三销售收入90012001500X8四原材料458.1610.8763.5X8五动力32.72443.63254.54X8六工资及附加182430X8七制造费用106.2106.2106.2X8

16、八管理费用71.771.771.7X8九销售费用6384105X8十增值税69.5692.8115.93X8十一销售利润-78.86166.868253.3X8十二所得税55.0783.53X8十三税后利润-78.86111.798169.6X8固定资产回收平衡表附表53年份号项目建设期生产期123456一、固定资产及还本付息1年初投资累计760846.6707.23484.18247.962划内本年固定投资9683额本年应付利息4244.4649.5341.4928.3214.514本年还本付息-42.14186.9264.5424.54262.47(1)还本-42.14137.37223.

17、05236.22247.96(2)付息44.4649.5341.4928.3214.515年末投资累计760846.6709.23484.18247.960二进制回收资金来源1利润总额-78o 86166.868253.13253.13253.132可用还款折旧36.7236.7236.7236.7236.723还款期企业留利16.686825.31325.31327.3834还款额合计-42.14186.9025264.54264.54262.47247.96固定资产回报期=1+=5.94 （年）264.5413附“财务现金流表金额单位：万元序号项目建设期投/&期达产期合计1(60%

18、)2(80?b)34567891011一现金流入1产品销售收入9001200150015001500150015001500150015002回收固定资产余做25. 563回收流动资金2004流入小计900120015001500150015001500150015001725. 56二现金流出1固定资产投入9682流动资金占用2003经营成木697. 24887. 8321078. 441078. 441078. 441078. 441078.441078. 441078. 441078. 444销售税金69. 5692. 8115. 93115. 93115. 93115.93115. 9

19、3115. 93115.93115. 935流动小计968966.8980. 6321191. 371191. 371194.371194. 371194.371194.371194.371191. 37三挣现金流虽-968-66.8219. 37305.63305. 63305. 63305. 63305. 63305. 63305. 63305. 63累计净现金涼虽-784.8-565. 43-259. 845. 83351. 16657. 09962. 72126. 351773. 9S2105. 17五净现值(1=16%)-618. 92-19. 63140. 63168.71145.

20、 18125. 3110. 1993. 2280. 3869. 38103. 58累计净现值66S. 55-527. 93-359. 22-213. 7488. 4319. 76112.98193. 36262. 72366. 315附表5-5财务现金流量表金额单位：万元序号年份项目j建设期投产期达产期合计1(60%)（彎4567891011资金来源1利润总额-78.86166.868253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.13253.132折旧10.810.840.840.840.840.810.810. S10.840.8（其中可用于还款折1日36. 7236. 7236. 7236. 7236. 723固