大连银行信贷风险策略问题分析

1、1绪论1.1选题背景和研究意义在商业银行的各种收入來源中，信贷业务向來占冇最大比重；而在商业银行面临的 各种风险源中，信贷风险是其最需要重视的部分。美国的次贷危机影响席卷全球，致使 中国的商业银行信贷风险管理存在的问题越來越明显，这些问题导致中国的商业银行业 发展缓慢，也影响了中国商业银行在国际商业银行市场中的排名竞争，错失机遇。国际 金融市场竞争激烈变幻莫测，商业银行的风险管理能力已经成为商业银行是否能够赢得 国际金融市场竞争赛的关键，谁拥有高超的风险管理手段，谁讣领跑全球金融业。我国 银行业通过一系列的金融体制改革，弥补了不少信贷风险管理的不足之处，完善了一系 列的风险管理法规条例，虽然目

2、前看，发展的人方向是健康向上的，但是还有一些潜在 的信贷风险不可小觑。因此，亚洲金融危机后，国家采取了一系列措施來推进人型商业 银行改革，这无形中也带动了地方性城市商业银行的改革步伐。地方性城市商业银行的 差异化、特色化经营的模式取得了明显的进展，特别是在完善各项风险管理制度，改进 风险识别、计量和评估方法，强化监管和市场约束等方面，都发生了深刻变化，经营的 金融产品和服务创新方式也在稳步大力推进。地方性城市商业银行服务上的创新，基本都绕不过信贷资产投放这个业务环节，木 文中做为研究对象的大连银行也是一样。因此，信贷业务同样无疑是大连银行最主要的 收入来源，信贷风险仍是其面临的最主要的风险。在

3、目前的社会环境、经济环境和法制 环境下，我国地方性城市商业银行风险管理机制与国际先进商业银行相比还较为落后， 自身对外部环境的改变能力也极其有限，大连银行亦是如此。在此情形下，大连银行更 为迫切的是要结合国情和国外先进的信贷风险管理经验和技术，练好内功，健全和完善 自身内部信贷风险管理机制，形成自身的核心竞争力，提高市场竞争力和生存能力。1.2国内外研究现状1.2.1国外文献综述对丁西方而言，商业银行已经冇300年历史，这一漫长的丿力史发展进程为银行的信 贷风险管理提供了坚实的理论基础和制度安排。对信贷风险的研究也已由传统的经验型 的信贷风险管理研究阶段传变为建立信用风险模型进行数量化分析研究

4、阶段。如最初， 亚当斯密的资产风险管理理论，20世纪60年代的负债风险管理理论，70年代的资产 负债风险管理理论到80年代资产负债表表外风险管理理论，以及金融工程学的产生、 巴塞尔协议体系的形成，可以说，经过两个多世纪的发展，商业银行信贷风险管理理论 已经发展成一个比较系统的科学体系，对于风险的含义也逐渐明确和清晰：风险是指损失产生的不确定性。它包含了损失与不确定两个非常重要的因素。止是由于人们难以确 定何时、何地、何种程度的潜在损失，所以便构成了一种风险。其所致的结果有损失的一 面亦有盈利的一面，损失带给人们的是恐惧和失败,盈利面带给人们的是希望和成功。乔埃尔贝西斯在其著作商业银行风险管理中

5、对商业银行的风险管理体系、风险 管理与绩效考核、风险管理与风险资本的关系进行了比较全面的研究（ 1995）,安东 尼桑德斯则在其信用风险量化一风险估值的新方法与其他范式中对信用风险量化 的方法进行了比较充分的研究（2001）。美国底特律大学的jim. w. green教授指出中国 银行在管理机制上与美国银行相比存在着口大差距，必须有一个彻底转变，否则银行只 是一个政府机器，很难做到和金融口动接轨，更不能抵挡国际金融业的竞争。卡罗尔亚 历山人（2004）则从操作风险角度对操作风险的熟练框架、风险测量、统计模型、管理 框架和风险资本以及风险管理流程设计等方面进行了深入的研究。1.2.2国内研究成果

6、侧重于操作风险角度国内学者对此也做了大量研究。徐杰，2004年在商业银行 发表了当前商业银行信贷风险i大i素分析，我国当前银行信贷在总体发展趋势大致合 理的情况厂也存在着各种齐样的潜在风险，主要表现在结构性风险，贷款对象过于集 中，ii侧重于中长期贷款。王思，2010年2月在商场现代化的我国商业银行信贷风险内部控制有效性的 研究中说，虽然我国商业银行2005年后纷纷在内控制度进行改革，取得了一定的成 绩，但依然存在较大的缺陷，主要原因是尚未建立健全或者实施有效的信贷责任追究制 度，信贷风险内部控制缺乏独立性。赵庆森，在商业银行信贷风险与行业分析中以各国商业银行如何管理信用风险 为出发点，论述了

7、行业分析在银行信用风险管理中的地位，为银行规避信用风险提供了 理论和实证依据；梁琪，致力于应用量化的和组合的研究方法來度量商业银行的个体信 贷风险和组合信贷风险，利用建立在组合分析法基础上的各种模型來度量借款企业在一 定期限内的预期违约概率、企业贷款的违约赔付率及其标准差和银行贷款z间的损失相 关等参数，进而计算银行个体贷款和贷款组合的预期损失和非预期损失，达到度量银行 组合信贷风险的目的；孙艳杰，以巴塞尔新资木协议为导向，以确定我国商业银行 信贷风险控制的量化标准为基础，探讨建立全过程控制我国商业银行信贷风险的理论体 系和可操作的方案；宾爱琪，在全面分析商业银行信贷经营面临的各种法律风险的基

8、础 上，结合我国的法律法规及银行业的规章制度，对防范、控制和处置信贷法律风险提出 切实可行的解决方案，同时对信贷经营管理者如何规避操作风险给予了特别提示；皱新 月，首次明确提出商业银行信贷市场存在“羊群行为”、“非贝叶斯法则”、“过度反应” 等行为金融学现象，并就其产生机理进行理论研究；张坚红，通过对国内中、外资银行 信贷管理制度的调查分析与差异比较，提出了建立适应国际化竞争的新型银行制度的对策建议。1.2.3文献综述评价总z,纵观国内外，商业银行的信贷风险管理经过多年的检讨改进，已基本形成了 一套较为科学规范的信贷管理体制，对贷款原则、贷款程序、贷款审批、贷款风险分析、 风险控制体系等有了较

9、为规范和严格的耍求，在一定程度上控制了信贷风险。特别是国 外关于风险控制的研究起步较早，其信用评分系统以及风险控制手段己经非常成熟，值 得我国结合门身情况进行借鉴学习。1.3论文结构和研究方法1.3.1论文结构本论文共分有五个部分。第一部分为绪论，着重介绍了本文的选题背景和研究意义, 国内商业银行的现状，并对国内外相关的研究文献进行了综述。笫二部分着重介绍了信 贷风险的概念，国内地方性城i廿商业银行的概念以及地方性商业银行与国有四大商业银 行的区别。第三部分是关于大连银行信贷风险的现状问题分析。包拈全面问题分析，内 在问题原因分析以及外在问题原因分析。第四部分着重于大连银行信贷风险控制水平提

10、升的对策分析，从流动性风险控制，建立健全信贷风险内控及预警机制，解决信贷集中 问题，强化员工信贷风险意识，通过帀场化手段提高银行资本充足率儿个方面给岀相应 的提升对策。第五部分即是结论部分。1.3.2研究方法本文从大连银行所处的国内外银行金融市场环境出发，分析大连银行自身问题，给 出大连银行解决方案，提升自身水平，在银行市场激烈竞争中立于不败之地。运用的方 法一是结合国内外文献进行研究分析，翻查大量关于银行信贷风险控制的文献期刊，学 习借鉴先进的理论知识与观点，联系大连银行自身实际问题进行分析。运用的方法二是 运用实际分析法，分析大连银行在银行市场竞争中的优势与劣势，与四大国有商业银行 进行比

11、较分析，给大连银行提出合理建议。2相关理论概述2.1信贷风险概念2.1.1信贷风险类型商业银行作为经营风险的特殊机构，为了有效识别、计量、监测和控制风险，有必 要对其所面临的各类风险进行正确分类。根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因， 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风 险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化， 影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险，又称违约风 险。对大多数银行來说，贷款是最大、最明显的信用风险來源。但事实上，信用风险及 存

12、在于传统的贷款、债券投资能表内业务屮，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品 交易等表外业务中。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成 损失的风险。市场风险包括汇率风险、利率风险、股票风险和商品风险四种，其中利率 风险尤为重要。相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适 于采用量化技术加以控制。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所 造成的风险。根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略 风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险 广泛存在于商业银行业务

13、和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行 带来盈利。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失 或破产的风险。当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资 产获取足够的资金，从而导致商业银行资不抵债，影响其止常运营。国家风险是指经济主体在于非本国居民进行国际贸易与金融往来时，由于别国政 治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险通常是由债务人所在国家的 行为引起，它超出了债权人的控制范围。声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起來的无形资产。 芦誉风险是指由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方

14、对商业银行的负 面评价的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁，因为商业银 行的业务性质耍求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心。这种信心一旦失去， 商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。法律风险是指商业银行因口常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能 履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。根据巴塞尔新资 本协议，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民 商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。战略风险是指商业银行在追求短期商业冃的和长期发展冃标的过程中，因不适当的 发展规划和战略决策给

15、商业银行造成损失或不利影响的风险。美国货币监理署（occ） 认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商 业银行的收益或资本形成实现和长远的不利影响。2.1.2信贷风险的形成信贷风险的形成是一个从萌芽、积累直至发生的渐进过程。例如某个生意他的收益 已经确定，损失也已经确定，那么这里就不存在风险。但是如果这单生意的收益和损失 不可预知，是可能变化的，这时就是风险的产生了。另外风险与利益是有着千丝力缕的 联系，比如商人的生意，他承担的风险越大可能的利益就越大，而损失也将越大。信贷 业务是商业银行的主要盈利项冃，商业银行信贷风险的防范，主要是不良信贷的防范。 中国20

16、02年全面实行信贷五级分类制度，该制度按信贷的风险程度，将银行信贷资产 分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。不良信贷主要指次级、可疑和损失类信贷。 银行信贷风险是指由于各种不确定性因素的影响，在银行的经营与管理过程中，实际收 益结果与预期收益冃标发生背离，有遭受资产损失的可能性。银行信贷业务中占比重大 的是信贷业务，信贷具有风险较高、收益突出的特点，对整个银行的经营举足轻重。2.2地方性城市商业银行的概念及法律地位2.2.1地方性城市商业银行的概念地方性城市商业银行是指业务范围受地域限制的银行类金融机构。地方商业银行是 我国银行业的重要构成部分。其业务定位是：为中小企业提供金融支持，为地方

17、经济搭 桥铺路。在我国，地方性城市商业银行主要是指城市商业银行和农村信用合作社、城市 信用合作社，其业务仍和传统的商业银行一样，以经营工商存放款为主要业务，并以利润为其主耍经营目标。目前，我国地方性城市商业银行遍地开花，有些已经分行支行遍 布全国。2.2.2地方性城市商业银行的法律地位地方性城市商业银行同传统商业银行一样，具有明确的法律定义和法律地位。地方 城市性商业银行是依照公司法和商业银行法设立的企业法人。地方性城市商业 银行作为法人，自然应当具备法人的条件，其中之一就是依法设立。2.3地方性城市商业银行与国有四大商业银行的区别地方性城市商业银行网点少，总休规模小，国有四大商业银行行是全国

18、性的，总体 规模大，哪里都有网点，而地方性城市商业银行一般是当地性质的，从当地辐射到别的 地区。国有四大商业银行实力强，风险管理机制完善，不良贷款率控制良好，盈利高。地 方性城市商业银行的发展多与其发源地城市经济相关联，比如上海银行，目前发展形势 良好，当然是与上海的经济发展状况有关。地方性城市商业银行为了争取客户往往在服务上更为贴心，他们的最初定位就是 “服务地方经济、服务中小企业和服务城市居民”。国有四大商业银行由于牌子老，服 务费用相对较高，产品不够新，服务不够热情周到，使一些小企业转向了地方性城币商 业银行。比如开办公司基本账户，在工商银行办理，毎年公司户管理费需要缴纳2000 元，开

19、设账户需由银行办事员亲自到办公场所进行核实，跨行转账跨省转账更是有费用。 而比如在浙江泰隆商业银行则免全部费用，无需银行办事员到办公地点核实，全力争取 每一位客户。地方性商业银行结构较国有四大商业银行的结构简单，其一级法人体制决定了地方 性商业银行的反应迅速。在当今市场环境下，对于市场需求的迅速反应这种现代企业制 度，科学完善的治理方法，信息传递快捷，决策链短，造就了地方性商业银行的经营灵 活，迅速响应资金需求迫切的企业的能力。地方性商业银行往往与地方政府和当地企业的关系密切，对地方政策法规和计划实 施更为清楚，有地缘优势和实效优势，更加能够实时掌握地方客户的资信变化，经营状 况。3大连银行信

20、贷风险策略问题分析3.1大连银行简介大连银行的前身是大连市商业银行，成立于1998年3月28 0,是一家由大连市国 冇股份、中资法人股份及个人股份共同组成的地方性股份制商业银行。经银监会批准， 大连市商业银行2007年2月17日正式更名为大连银行，并在天津筹建首家分行，之后 又在北京开设了分行，目前，在全国各大城市均设立冇分行。大连银行成为继上海银行、 北京银行之后，又一家由城市商业银行发展起來、跨省设立分行的全国性银行总部。（1）大连银行发展定位大连银行在发展过程中有着自己的发展定位，这个市场定位就是服从于地方经济建设， 服务于中小企业，服务于广大市民。从大连银行的具体情况出发，未來的发展战

21、略非常 清楚，就是要支持好中小企业的发展。（2）大连银行发展业绩通过10多年的发展，到fi前为止，大连银行己经成为一家健康的、发展比较稳健的银 行。资产质量不断提高，盈利能力持续增强，各项经营指标实现了历史性突破。根据2013 年中国银监会年度报告显示截至2012年6月末，大连银行资产规模达到2276亿元, 一般性存款余额1606亿元，贷款余额964亿元，实现净利润11. 17亿元，不良贷款余 额为& 67亿元，不良贷款比例为0. 9%,资本充足率为10. 89%,拨备覆盖率达到337. 14%。 在2011年7月出版的英国银行家杂志全球前一千家大银行排名中，大连银行位列 第506位，

22、在中国内地的银行中排名第46位。在中国银行家杂志银行竞争力排名 中，大连银行名列全国大型城市商业银行第8位。（3）大连银行发展规划为实现“打造百年老店，建设精品银行”的终极目标，大连银行制定了十年发展战略： 自2009年至2011年，要用3年时间在经营管理水平上进入全国城商行第一集团的行列; 到2013年，达到全国性股份制商业银行的一流水平；到2018年，在内在品质上接近或 达到国际上好银行的标准。3.2大连银行信贷风险管理中存在的问题3.2.1贷款集中，信贷资金流动性不强商业银行流动性是指银行为资产的增加以及在债务到期时履约的能力。贷款投向过 于集中则会影响到流动性指标。根据大连银行2012

23、年和2013年报数据显示，大连银行 在本地的分支行2010-2012年近三年的新増贷款主要都集中在科技创新型中小企业和房 地产行业。2011年单一最大客户贷款集中度为9. 8%,已经离监管红线10%不远；2011 年最大前十客户贷款比例为52.84%,超出监管红线50%的监控指标。大连银行贷款集中 主耍表现为三个方面:一是贷“大”，即贷款向大企业、大城市、大项目集中，大量资金 集中于少量项目。二是贷“长”，投放贷款的期限与企业实际用款周期不匹配，隐藏了 贷款的短期风险，将风险暴露的时间延长。三是贷“房”。住房贷款成数偏高，所谓住 房贷款按揭成数是指贷款额度与房产价值的比例。作为新崛起的城市商业

24、银行，人连银 行制定有门身的发展规划，但鉴于当前的经济发展环境影响，为了迅速的扩展业务规模, 大连银行住房贷款的按揭成数一直都比较高，近几年几乎维持在70%左右，前几年“零 首付”的现象更是特别严重。冃前，随着国家提出耍对房地产业进行法规及风险控制的 要求，按揭成数下降到了 60%左右，但是这个数值还是偏高，依然蕴含着很大的风险。总z,信贷资金流动性差是业界普遍存在的现象。实际上目前好多银行债务是表面 正常但实际流动性差，经常出现的情况是企业贷款到期时临时拆借资金归还，然后发放 新贷款后归还拆解资金。并且，有时候银行从业人员为了避免逾期贷款出现，协助借款 人拆借资金，因此，表面正常贷款的背后隐

25、藏着口大的流动性风险。3.2.2内部机制不够健全主要表现在信贷管理制度还存在漏洞，审贷分离制度或流于形式，执行的不够严， 一些基层行长权力过大，监督约束机制没有真正起到作用，乱批贷款、乱投资、乱担保 等现象还时有发生；行长经营fi标考核办法不尽科学，个别基层行为了完成指标任务， 甚至出现了违规的做法。另外，激励和绩效考核制度过于粗放、简单，考核指标的选择 不够科学，没有连续性，行领导和主管客户经理更换频繁，经营思路和信贷策略也不断 变化，考核办法一再调整，缺乏连续性。3.2.3风险管理技术落后目而大连银行的信贷风险管理水平与先进银行还有一定差距，信贷风险定量化管理 相对落后，存在基础数据一致性

26、较差、准确性不足、积累年限较短等问题，导致分析结 杲缺乏可信度，无法建立各种可靠的信贷风险管理模型，从而不能较好的将先进的信贷 风险管理技术运用到银行实际的信贷风险管理中。3.2.4整体信贷风险意识淡薄尽管我国商业银行市场化改革的步伐止在逐渐加速，但是在传统国有银行经营观念的桎梏卜：众多经过改制的地方性城市商业银行，其工作人员的观念并没有随着银行体 制的改革有所转变。大连银行作为新兴起的银行，从业者经验不足，风险观念淡薄，并 没有树立起真止的市场经济理念，为了追求业务规模扩展，难免会出现这样那样的不按 经营规则办事的情况，导致了呆账坏账时有发生。甚至有的基层行发放贷款看重的并不 是该企业或者个

27、人的资信如何，而是看重对方与口己是否有交情，这不可避免的导致一 些资信并不能获得贷款的企业或者个人获得贷款，在资信缺失的背景下发放贷款必然导 致信贷风险的剧增。3.2.5资本充足率压力大资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。资本充足率反映商业银行在 存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。商业银 行法规定：“商业银行的资本充足率不得低于8%。”，规定该项指标的目的在于抑制风 险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益。信贷风险意识淡薄，加上快速的扩张为大连银行的资本充足率需持续达标带來了巨 大的压力，补充资本的需求迫切。以大连银行为例，截至2013年末

28、，其现有员工近5000 人。除了总行1家外（19个部门），还设有4家中心支行，8家异地分行（四个直辖市 均设有分行），93家分支行，130多个营业网点。在不断扩张过程中，大连银行资本消 耗过快，资木充足率下降迅速，融资压力进一步增加。根据大连银行内部年报，截至2013 年末，大连银行的资本充足率为12.13%,核心资本充足率& 41%。与2012年的核心资 本充足率9. 22%,资本充足率13. 38%相比，卜降明显。3.3大连银行信贷风险管理问题成因分析3.3.1自身内部原因（1）银行间恶性竞争。各银行为了在竞争中立于不败之地，大搞储蕃大战，为争 夺客户、抢山市场不择手段，银行在面临

29、吸存工作的“量”与放贷的“质”间的矛盾时, 很难正确地处理二者间的关系并把握好“度”，这就给了企业可乘之机，多头开户、多 头贷款、短贷长用现象屡禁不止，这种恶性竞争循环的后果就导致许多贷款成为不良， 信贷风险大增。（2）信贷风险控制力度大小失当。在经济杠杆运用上，发放贷款给予一定奖励， 清收不良贷款也给予重奖，造成贷款发放数量越人、质量越差则奖励越多，而质量越好 则奖励越少（失去了清收不良贷款重奖之利好政策机遇）的异常机制。（3）缺乏科学的外部风险评估机制。贷款项目的风险评估在很人程度上取决于基 层行信贷人员到企业实地调查，审查和投资部门对项0的风险评价也基本依据一线信贷人员的调查报告。由于信

30、息的非对称，加z信贷员逆向选择的存在，信贷人员门身的业 务素质在很大程度上决定了贷款风险程度。另外，在不完全信息的条件下，企业在其贷 款屮请材料中有可能故意隐瞒甚至谎报其投资项冃的风险信息，以获得企业所需耍的贷 款，这很可能令银行的贷款投向风险很高的项目。商业银行若不能力争获取详尽的资料 及时的信息，就不能排除或尽量减少贷款决策潜伏的风险，使其信贷造成损失。332借款企业的原因企业体制不健全是银行信贷风险产生的主耍根源。在体制转轨期，伴随国家产业结 构调整，不少濒临危机、无力还贷的企业借改制之机，逃废银行债务，悬空银行债权。 即使有的企业具有还贷能力，但主观恶意逃废银行债务的行为诸如虚报利润额

31、、非法转 移资金、非正常压价出售财产等也层出不穷，给银行信贷资金造成巨大损失，加大了银 行的信贷风险。对于屮请正常破产的企业，银行的第一索赔权得不到应有保护的情况也 十分常见。目前我国贷款违约案件普遍存在调查取证难、结案审判难、强制执行难的三 “难”问题，加上诉讼费用高昂，令有些银行不愿诉诸法律，从而大大降低了法律效力, 使得失信行为的法律解决机制大大弱化。企业为获取贷款，不择手段，导致了寻租行为的出现，这些年呈现出愈演愈烈z势。 一些银行高级官员被拉下水，成为设租的源头，为一些不合条件的贷款开路，而这些贷 款十有八九成为不良贷款，这种现象不仅对银行信贷业务的规范化设置了障碍，而且动 摇了社会

32、的信用基础，极大地损害了国家的形象，降低了整个社会的福利水平。333外在因素的影响（1）社会信用坏境的缺失银行业是由信用支撑的行业，社会诚信体系不单是商业银行经营管理的生命线，而 ii是整个金融体系的基本保障。然而由于我国当前经济正处于转轨时期，产权制度改革 尚在进行z中，加上法制不健全，社会信用体系尚不完善，社会上坑蒙拐骗、欠债不还、 金融欺诈的失信现象时有发生。如果信用缺失者的行为得不到处罚，就会使恪守信用者 产生信用缺失“有利、有理”的认识，对口己的行为进行调整。银行出于门身利益的考 虑，不敢轻易发放贷款，“惜贷”现象一度盛行，同时也导致信贷风险呈现集中化趋势。 若任由这种状况持续卜去，

33、最终整个经济领域的公信力将会丧失，信用缺失将成为危害 社会经济发展的壁垒，给银行带來的只会是信贷风险的剧增。（2）政府信贷风险的客观存在。即指在政府信用的引导下，银行向政府发放的或者向与政府有关联的企业发放的贷 款。间接地说，这屈于政府的行政干预。作为一级地方金融服务机构，大连银行很大程 度上也同样无法冋避与行政部门打交道和受其制约，这种特殊的背景也将长期地保存下 去。基于此，地方政府行政干预贷款的行为也就不可避免地存在着。投资城建、企改、 工业项目的贷款不在少数，贷款难收冋，不良风险加大。（3）信贷法律环境不健全虽然fi前我国己陆续出台了银行业监督管理法、中国人民银行法、商业银行 法、破产法

34、等相关法律法规，但仍有一系列与信贷密切相关的法律法规，如信托 法、政策性银行法、社会保障法等尚耒出台，而口岀台的这些法律本身内容过于 简单，缺乏可操作性，有些甚至与国家政策相悖，致使银行在债权保全工作上障碍重重。 根据世界银行的一份调查，我国国有企业的破产过程对债权人保护不够，债权银行一般 只能回收其3%-15%的债权。由于通过法律手段解决债权债务纠纷问题，常常会“赔了夫 人又折兵”，故银行一般不愿采用这种途径。如此一来，不但加大了银行潜在的信贷风 险，更加剧了社会信用状况的进一步恶化。4提升大连银行信贷风险控制水平对策4.1应对流动性风险控制对策针对fi前我国地方性城市商业银行信贷风险控制中

35、存在的以上共性问题，本文认为 应从以下几个方面着手来加强大连银行的抗信贷风险能力。（1）构建合理的流动性风险监管体系冇效的流动性风险管理体系应包括:董事会及高级管理层的冇效监控;完善的流动性 风险管理策略、政策和程序;完善的流动性风险识别、计量、监测和控制程序;完善的内 部控制和冇效的监督机制和完善、冇效的信息管理系统和冇效的危机处理机制等。人连 银行应根据政策的制定、执行和监督职能相分离原则，明确董事会及其专门委员会、监 事会（监事）、高级管理层及其专门委员会、相关部门在流动性风险管理中的作用、职 责及报告路线，制定适当的考核及问责机制，以提高流动性风险管理的有效性。另外， 还应从持续、前瞻

36、的角度制定流动性风险管理策略、政策和程序，并在综合考虑业务发 展、技术更新及市场变化等因素的基础上及时对流动性风险管理策略、政策和程序进行 评估和修订。（2）加快金融产品和技术的创新，通过创新降低流动性风险积极拓展优质信贷市场，培育新的中间业务增长点。大连银行的业务范围不应仅仅 局限于存贷业务和传统金融工具的交易，而是要进一步扩展到金融创新的业务领域中 來。实体经济中的中小企业还面临着融资困难的局面，创新的金融工具的发展趋势是转 移与分散资产的风险与提高资产的流动性。产品创新叮以疏导流动性，拓宽大连银行资 金运用的渠道，提高资金运用水平。通过一-系列的产品与技术创新，开拓完善个人消费 信贷、企

37、业贷款等优质信贷市场，同时利用国家实施区域发展的战略的有利商机，培育 新的中间业务增长点。（3）建立资金合作救助机制当前，城市商业银行面临着更为复杂的外部经营环境。这突出表现在宏观经济运行 波动加剧、利率市场化对银行的盈利模式带来巨大挑战等。这些变化深刻地改变了金融 机构的生存环境，也深刻地影响着城市商业银行的发展模式。此外，由于城市商业银行 的经营水平、管理能力、经营环境参差不齐，发展到一定程度之后，对产品创新能力、 风险控制能力、it支持能力等也都提出了新的要求。在未来变幻莫测的外部经营环境中, 以城市商业银行为代表的中小商业银行，如大海中的一叶孤舟，随时可能被大风大浪淹 没。建立资金合作

38、救助机制，叮以使作为联盟成员的城市商业银行更加有力、有效的抵 御因外部环境和门身经营带來的流动性风险、资木性风险以及结构性风险，从而建立联 盟间风险快速响应机制和风险协同解决机制。因此，大连银行应该借鉴经验，尽快建立 起资金合作救助机制：一是总行（分行）资金救助机制；二是当地央行资金救助机制； 三是同业资金救助机制。总行应允许二级分行与当地国有商业银行建立资金救助合作关 系，在特定的条件下允许二级分行向当地国有商业银行拆入资金解决头寸资金不足问 题。4.2建立健全信贷风险内控及预警机制（1）健全信贷管理机制包括三个方面：制度、机构以及激励和约束系统。信贷管理制度主要包括授权授信 规定、信贷工作

39、程序、信贷工作毎一程序的内容和目标。信贷管理机构主要解决信贷工 作中的权力分工，从机构这个角度确保信贷工作中的权力受到其他部门的制约，分清信 贷工作部门的职责，保证信贷工作中的毎一项权力都受到相应的监督和制约。（2）规范信贷业务操作流程规范的信贷业务操作还一般包描贷前审查、贷中控制、贷后管理三个部分。贷前调 查及贷款评审工作是防范贷款风险的第一道防线。具休操作上，首先应加强对宏观经济 和产业政策的研究，防止产业周期带来的风险。其次，贷前审查应该关注借款企业的信 用评级。贷前审查除了对宏观经济行业、借款金业信用评级外，还应包括核定客户统一 授信额度。统一授信是指商业银行对单个借款企业本外币贷款、

40、承兑、担保、开立信用 证及其它贸易融资等业务的风险控制额。（3）激励和约束机制激励和约束系统则会致力于发挥每一位信贷工作人员的主观能动性，同时，通过明 确信贷工作人员的职责分工，加大对信贷工作人员的纪律约束，保证信贷工作人员的整 体素质。（4）信贷风险预警体系建立信贷风险预警体系有两个关键点，一是信贷风险预警指标的选择，二是信贷风 险预警软件的设置。在指标选择层面应做到定量指标与定性指标的相结合，对于能够量 化的指标应尽量量化，对于不能量化的指标应采取准确的定性语言加以概括，从而确保 指标对于客户真实资信情况的一个反映。在信贷风险预警软件的选择上应根据大连银行 的自身实际以及外部宏观环境的变化灵活加以变通，从而保证软件的开放性以及动态 性。4.3设法解决信贷集中问题按照国际惯例和我国的规定合理分配信贷资金。1997年9月的有效银行监管的核 心原则中，巴塞尔委员会、世界银行和欧盟都建议对单一私人部门、非银行借款者以 及一个集团的敞口，都不能超过银行资本金的25 %。我国商业银行的资产负债比例管 理中规定，对单个客户的贷款不能超过银行资木金的10%。对10家最大客户的贷款不能 超过银行资本的50%o m此，大连银行在发放贷款时，应牢牢把握这些原则。一要通过 继续实施“有保有压,，、“结构优化,的信贷政策，加大小微企业、消费信贷、涉农、民生 金融等领域的信贷投放力度，持续