会计电算化操作指南

1、鼓新将品资料整理推荐.更新T二O二O年十二月二十五口 2020年12月25 口星期五22:01:41 . 最新资料推荐 . 业务题上机操作指南（最新） 注意本次修改了的地方以红色显示 一前期准备工作 1、 将计算机系统时间改为 2007 年 3月 31日，双击任务栏最右端的时钟可改。 2、不用去查询计算机名称了。 特别注意：现在是新版的软件，在建账时必须选择行业性质为“2007 年新会计制度”，不是“新会 计制度在做报表时也是一样要选择“2007 年新会计制度”。 二.具体操作流程 下面以业务题一为例来阐述操作流程。 （-）初始化账套 注意：第一大题初始化账套的第 14小题，均由“系统管理员（

2、admin）”在“系统管理”窗口中完 成，第 5 小题后都是在“企业门户”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。 由用房 admin （无口令）进入用友 ERP 系统管理注册系统默认的考试服务器。 方法：双击桌面上“系统管理”快捷方式，或者从“开始”一“程序”一“用友 ERP-U8- “系 统服务”一“系统管理”进入，占“系统” 一 “注册 S 在“服务器”上输入计算机名，在“操作员” 上输入admin,密码”没有（整个考试所有操作员均不设密码），点“确定”后表示注册成功了 “系 统管理 2.在用户中增加：王主管（编号 001）、张出纳（编号 002）、李会计（编号 003）,并指定“王主管

3、” 为账套方管。 方法：点“权限”一“用户” f “增加 S 在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”, 在角色窗口中“账套主管” “账套”一,在角色窗口中“账套主管”面前面的框上点打上“ 其它不输，再点“增加”即 可。同理依次增加“张出纳：“李会计 S 注意他们不用赋“角色二 3建立账套，相关账套信息见业务题。 方法： 点“账套” 一 “建立 S 在“账套号”中输入“049”、 “账套名称”中输入“江西东方设备制 造厂”、“账套路径”不变.“启用会计期”调为“2007 年 1 月”，会计期间不用调整，点“下一步 S “单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”，点

4、“下一步”； “核算类型” “按行业性质预置科目,，前的方框中必须有“ （系统已默认、不用点），点“下一 步； “基础信息”中的四项均不用管，直接点“完成 S 询问是否可以创建账套了，点“是 S 开始创建 账套，稍等儿分钟； “分类编码方案”中的“科目编码级次”输入 4 个“2 笃其它默认不变，点“保存”一“退出 S “数 据精度定义”中直接“确认”； 提示是否“现在进行系统启用的设置”点“是”在“系统启用”中点“总帐”前的方框，将“日历” 调在“2007 年 1月 1日”一“确定”一“退出”。至此建帐工作完毕。 4、财务人员的权限设置 方法：“王主管”已经设置为“账套主管”，其权限不用再设。

5、李会计的权限设置：“系统管理” 窗口中，点“权限”菜单下的“权限”，在“操作员权限”中选选择“049 东方式设备制造厂”账套后, 在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端，可看到“李会计”等，选中“李会计”后，点“工具” 栏上“修改”，在弹出的窗口中找到“总账”后点“ 再点其前面的“+”号，在展开的项目中点“凭 证”前的“+”，将“审核凭证”前框上的“厂 去掉，再将“恢复记账前状态”前框上的“厂 去掉。 同样，在展开的项目中点“期末”前的“ + ”将“期末”下的“结帐”前框上的“厂去掉，最后在UFO 报表”前打上“”。赋权后点“确定”，便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限，表示赋权成功。

6、同样赋给“张出纳”权限。其只有两项权限（即 2 个“厂）：一是“总账”下的“凭证”下的“出纳 . 最新资料推荐 . 鼓新将品资料整理推荐.更新T二O二O年十二月二十五口 2020年12月25 口星期五22:01:41 签字”后点 y 二是“总账”下的“出纳”后点“丁”。赋权后点“确定”退出，并将“系统管理” 窗口最小化，此后的工作都是有“企业门户”中完成。 特别提醒：上述权限的设置每套业务题均相同，所不同的只是操作员的名字而已，并且一个操作员 的分工也一样。即“会计”有四项工作：笫一是填制凭证；第二是月末结转扣益设置；第三是生成损益 类科日的收入、支岀凭证；第四是编制报表。“出纳”有两项工作；

7、第一是对“出纳凭证的签字 m 第二 是“银行对账”其它工作大部分山“主管”去完成，如刚开始是由“001 主管”进入“企业门户”去完 成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项” “结算方式”和“即初余额”，后来的“凭证审核 s “记 账气“结账”.“査账”等也均由“主管”去完成。大家可以将此牢记，以提高速度。 5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科口 和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 （1） 在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）。 第一步 进放“企业门户”控制台。 双击桌面上“企业门户”快捷方式， 或者从“开

8、始” 一 “用友 ERP-U8 企业门户”进入，操作员 001,选择你新建的账套，年度対2007年,操作日期2007-03-31, 点“确定”即进入“U8 门户”控制台窗口。 第二步 进入“总账大部分工作都在“总账”控制台下完成。双击“财务会计”下的总账，销 等便可进入总账界面。注意：如果双击“总账”的提示“总账未启用”的话，则需先点“基础信息” 多面手双击“基本信息”，再双击“系统启用”，点总账前的方框可启用“总账”。 第三步 增加科目。点“系统菜单”一“设置” 一 “会计科目”，便会弹出增加会计科目的窗口， 点工具栏上的“增加 S 即出现“会计科目_新增”窗口，将第二大题“期初余额”表上所

9、有的前面的有 科目编码的明细科目输入，只须输入“科目编码”和“科 U中文名称”两项即可，点“确定 S 表示一 个科目增加完成。依次输完。 特别注意：考试地为了节省时间，可一个科目接一个科目地输入，直接继续点“增加 X 而不用退 出去，找其一级科目后增加。因为考试软件是 2007 年新会计制度科目，其一级科目编码与题目上的是 一致的。比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”，题目上“A公司”的编码是112201,其 中1122是一级科 H “应收账款”的编码01”是“A 公司”的编码，但使用时必须连一级科目一 起输才表明A 公司”是“应收账款”的明细科 Lk 但我们平时练习的软件还是旧的会计

10、科目表，“应 收账款”的编码是“1131”故将“A 公司”的编码改为“113101”,考试时不需要调整可直接输入112201, 其他明细科目的编码可以此类推。 同理，后面填制凭证时我们练习时用的旧的会计科口填制凭证，但考试进我们必须使用新科填制 凭证。考试涉及的主要有这么儿个科 LI “现金”改为了 “库存现金 X “短期投资”改为了 “交易性金融 资产二“物资采购”改为了 “材料釆购 J “应付工资”改为了 “应付职工薪酬 S “应交税金”改为了 “应 交税费二“主营业务税金及附加”改为了 “营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本二 “营业费用”改为了 “销售费用 S “所得

11、税”改为了 “所得税费用 S 其中基本不变或者考试时未涉及 到。 （2） 并在“编辑”中指定现金总账科口和银行总账科其作用是为进行出纳签字、银行对账和 票据管理二 方法：还是在“会计科目”窗口上，点“编辑”菜单下的“指定科目”先点“现金总账科目 S 点 “库存现金 S 点“”后，在“已选科目”里出现“库存现金”便可；然后再点“银行总账科目”，点 “银行存款 S点后，在“已选科 LT 里出现“银行存款”便可。注意：“现金流量科目”不需设 置，设了反而出错；也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一具总账科目里。选错了可反操作 后重选。 （3） 在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。 方法：点

12、“设置”下的“选项”，出现“选项”窗口，点“凭证”标签，在“出纳凭证必须经由出 纳签字”前的方框上打“ V ”，去掉“制单序时控制”前框上的“ J 其它项目默认，点“编辑”一“确 定”； 在凭证类型中设置：收款凭证.付款凭证、转账凭证。方法：点“设置”下的“凭证类型 S 选 . 最新资料推荐 . 第二项，“收款凭证、付款凭证、转账凭证” 一 “确定”然后直接“退出”。 7.增加结算方式：2支票 201现金支票、202转账支票。有的考题会是“1”“101”“102” 方法：点“设置”下的“结算方式”，点工具栏“增加”后，在“结算方式编码”中输入“2”在“结 算方式名称”中输入“支票 S 并在“是

13、否票据管理”方框中打“ 然后点工具栏上的保存。同样方 法输入另两种方鼓新将品资料整理推荐.更新T二O二O年十二月二十五口 2020年12月25 口星期五22:01:41 式，并“退出 S （二） 期初余额 将期初余额表中的余额输入到相应科 H的期初余额框中。方法：点“设置”下的“明初余额”便可 打开输入窗口。用数学小键盘输入.输完一个科 H的余额后回车即可，当全部输完后，必须点“工具栏” 上的“试算 S 进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作，否则后面不能记账。注意：如果输错 了，可直接修改或输入数学“0”回车即删除；深色框的余额是山下级科 H自动汇总的，如果有错要修 改，也只能修改其下级

14、科目的余额。 （三） 业务题 将 3 个月的凭证一次性输完，一次性出纳签字.一次性审核证后，再来分月完成各月的记账.转账 生成和结账等工作。 第一步 改时间和换操作员。将计算机系统的时间改为 2007-03-31,这样改了之后以后重注册时就 不用去改时间了。重注册更换操作员为会计（003）o 第二步 填制凭证。点“总账” f “系统菜单” f “凭证”，点“增加”出现 新增窗口，可开始 输入1 月份第 1 笔业务的凭证。选择凭证类型。调整制单日期，一定不能错，错了扣分较大，特别 注意月份，不要全部 输成 3 月份的凭证。“摘要”可以简输，比如 1月份的第 1 笔业务输成“1”， 以此类推。输入

15、会计科目。具体有四种方法可供选择：第一记得科忖编码的，直接输入编码后回车， 最快；第二直接输入汉字要顶格输，汉字之间也不能有空格，如果有明细科 LI则直接输入最末一级明细 科 H后回车，打字速度快者可选；第三从科 LI 列表中查询，要熟悉科口所在类别，找到后直接双击则自 动填上；如果是银行存款科 LI,当回车后会自动弹出票据信息窗口， 输入有关信息则可确定。 如果 没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”，或者结算方 式下没有在“是否票据管理”框中打上可换成主管去调整过来即可。 另外提醒： 只有当光标置 于“银行存款”科目上时才会在凭证的左下方出现“票号日

16、期”信息，此时双击“票号日期”会再次弹 出窗口，并可修改其内容。输入金额，可采用数字键盘输入，红色线为小数点位置，错了可直接修改。 。当输完后仍要接着输下一张凭证时，可直接点工具栏上的增加或按键盘上 F5键，会自动保存当前凭 证，并增加下一张空口凭证；如果是最后一张凭证则点“保存”。同理将 3 个月凭证一次性输完。 输凭证时常见错误：（1）出现“不满足借或贷方必有条件”错误，是凭证类型选择错误或是设置凭 证类别时出错了，可立即调整；（2）出现“日期不能滞后系统日期”错误，是计算机的系统日期小于制 单的日期，调整汁算机系统的日期为当月的最后天天即可；（3）出现“日期不能改为启用日期”错误， 是因

17、为启用“总账”模块时的日期不是“20070101”，此时没办法调整了，考试时特别注意不能犯此错 误。 第三步 出纳签字。当 3 个月份的凭证均输完后，重注册换成“出纳（002）”去进行出纳签字，进 入日期为出纳签字，也是在此处操作。提醒：只有出纳凭证（即收款凭证和付款凭证）才需要出纳签字。 第四步 凭证审核。出纳签字后“重注册”换“主管（001）”去进行“凭证审核 S 也可进行“成 批审核凭证 S 将 3 个月的凭证一次性审核完。注意：“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员， 如果发现错了，赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后，再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭 证。注意：“考试时不

18、需要进行“主管签字 . 最新资料推荐 . 删除凭证的方法：先点“制单”菜单下的“作废/恢复”，在凭证上标上“作废”字样后，再点“菜 单下的“整理凭证”，选择凭证期间时要选择与作废凭证的月份相同，并“全选”后“确定 S 同时要整 理凭证断号。 记账、转帐、结帐 鼓新将品资料整理推荐.更新T二O二O年十二月二十五口 2020年12月25 口星期五22:01:41 第五步 对 1月份记账。凭证审核完后即可由主管对 1 月份的已审核的凭证记账，凭证未审核是不 允许记账的。 第六步 转账生成 1月份的收入、支出凭证。只有对 1 月份的凭证记账完后才可以由会计做月末损 益类科目的转账生成，否则没有数据生成

19、，或即使生成也是不正确的数据。 方法：第一是转账定义。重注册换成会计，点“期末” f “转账定义”一“期间损益”凭证类 别”选择“转账凭证 S “本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目即可，然 后“确定 S 此步骤称为转账定义， 只需在 1 月份时定义一次.以后次 3 朋份均不需去做。第二是转账 生成。 定义之后， 点“转账生成 S 选择“期间损益结转 S 在“结转月份”上选择待结转月份， 在“类 型”上选择“收入”， 点“全选” 一 “确定”。如果当月有损益类的收入类科目则立即生成 1 张结转收 入的凭证，特别注意将凭证的日期改为2007-01-31 后，再点“保存”，

20、即可正式生成。然后点“退出 S 不能点“确定”否则重复生成凭证。如果当月没有损益类的收入类科目则提示“所有科目余额为零，没 有生成转账凭证”。同理，可做“支出”凭证。 笫七步 对刚生成的 1 月份的转账凭证进行审核，然后记账。重注册换成主管去审核（提醒：因为 都是转账凭证而非出纳凭证，故不需出纳签字）。 第八步 对 1月份进行结账。此时仍是主管，不用重注册，点“期末”“结账”。 第九步 做 2、3 月份的工作。1 月份结账后表示 1 月份的工作全部完成，便可开始依次去做 2、3 月份的工作，只有 1 月份结账后才可开始对 2 月份早已审核的凭证进行记账。然后参照第五步至第八步 的操作，可完成

21、2 月份的操作。同样方法可完成 3 月份的操作。 特别注意的是转账生成的凭证日期要改：2 月份的改为 2007-02-28, 3 月份的改为 2007-03-31,注 意 3 月份最后不结账只记账。 有时可能用的两个操作：（1）反记账。只有主管才有此权限，将光标置于“期末”下的“对账”上， 按“Ctrl+H”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活 S 再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状 态 S 点击，按提示操作便可完成；（2）反结账。也只有主管才才能有此权限，将光标置于已“结账” 的月份上，按“Ctrl+Shift+F6”组合键，要求输入主管的口令，确定后“结账”的月份上“厂 自动消 失，

22、表示已取消该月的结账。注意：平时可去练习一两次，不提倡使用此功能，更不能依赖此功能来纠 错，考试的尽量不要出这样的大错误，因为这样调整需要很多时间。 （四）查账 查账由主管或会计去完成（此时就是主管不需重注册），进入日期为 2007-03-31,要同时打开“总 账”和“UFO 报表”两个模块。 第一步 新建报表文件。打开“UFO 报表”模块，点“新建 S 出现一新的电子报表，在相应的单 元格上输入内容。比如在 A1中输入“月份 J B1中输入“科名称”等等，将表结构定义好后点左下 角红色的“格式”，提示“提否确定全表重算 S 点“否”后表格式转为数据状态，可等待输入余额。注 意：余额是在数据状

23、态下输入的，这样才会自动出来金额的小数。 第二步 查科目的余额。打开“总账”模块，点“账表” 一 “科目账” 一 “余额表 S 在弹岀的对 话框中只需选择要查询的月份，其它可默认不变。比如要查的是 1 月份部分账的期末余额，故在“月份” 中选择“2007.01” “2007.01 S “确定”后出现 2007.12007.01的“发生额及余额表 S 可查询到 1 月份相关账户的余额。比如银行存款的期末余额为“899000.00”。将此余额输入到前面新建的报表文件 中的“C2”单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。注意：有的科目在余额表中査询不到，是因为 该科目当月没有使用过无余额，但在余额表

24、中也必须输入“0”，否则表明你没查。无论是借方余额还是 贷方余额还是贷方余额均输成正数。 第三步 保存文件。文件名为“余额.rep（也有考题是“科目余额.rep）,并存放在考题指定 tl录 下。可点“文件”菜单下的“另存为”或直接点工具栏上的磁盘保存。 . 最新资料推荐 . （五） 银行对账丿银行对账由出纳去完成。 第一步 重注册换成“出纳（002）”。进入日期为 2007-03-31,点“总账”下的“出纳“一”银行对 账“，将此下的 6 个功能除了”“查询对账勾对情况”可以不做外，其余要依次逐项完成。 第二步 录入期初余额。点“银行对账期初录入”，选择“银行存款”或者其明细科后“确定 S 首

25、先将“启用日期”改为对账单当月 1 日，并点工具栏上的“方向”一“是 S 将对账单余额方向调为 贷方。无论对哪个月份的账，在左边“单位日记账”的“调整前余额”框中均输入第五大题第一行的期 初余额， 在右边“银鼓新将品资料整理推荐.更新T二O二O年十二月二十五口 2020年12月25 口星期五22:01:41 行对账单”的“调整前余额”框中输入第二大题银行存款的期初余额。如果是 1月 份的银行对账此两余额相等，比如此套题均为“264000 笃输完“退出”。 第三步 录入对账单。点“银行对账单 S 在月份框中均输入要对账的月份，点“确定”一“增加 S 将银行对账单的记录全部录入（注意第一行是期初余

26、额不需四舍五入主），录入完后最后的余额应与表 中的余额相等。最后天行空白行，按键盘左上角的“ESC”键可消除。注意要保存 第四步 进行对账。 点”“银行对账 S 在月份框中也要输入对账的月份， 点“确定 S 点工具栏最 左端的“对账”。在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一天，看需要可将“结 算方式相同”和“结算票号相同”前面的“丿”取消，点“确定 S 在符合条件的纪录的“两清”上打 上红圈表示发已经对上账记录，其余的为“未达账项 S 退出。 第五步 余额表查询。点“余额调节表查询 S 打开后可立即退出。 第六步 核销已达账。点“核销银行账” 一 “确定” 一 “是 X 提示

27、“银行账核销完毕 S 点“确 定”后可“退出 S 银行对账完毕。 （六） 报表 由会计去做，必须做三个月的报表，共有 6张表，即使是空口的报表也要保存。 第一步 重注册换成“会计 S 进入日期为 2007-03-31,打开“UFCT 报表模块，点工具栏上的“新 建”，生成一空白表； 第二步 打开“UFO”报表模块，点菜单上的“格式”一“报表模板”，在“您所在的行业”中选 择“2007年新会计制度科目”，在“财务报表”中选择“资产负债表”，点“确定”后,再点“确定”， 出现资产负债表的格式； 第三步点左下角红色的“格式 S 将报表转为数据状态。如提示“是否定全表重算 X 点“否 S 报 表的左下

28、角出现红色的“数据”字样，表示报表已转为数据状态。然后点工具栏上的“数据”一“关 键字”一“录入 S在弹出的对话框中输入将要生成的日期：2007年 1月 31日，点“确定 S 提示“是 否重算第一页 S 点“是”，即开始计算，报表计算要 1、2分钟。 第五步 保存报表。生成数据后，报表一般会自动平衡、考试时可不必去查看，可直接点“文件” 菜单下的“另存为 S 注意调整保存位置和文件名，最后点“另存为”即表示“资产负债表 1 月”已做 完。注意：平时练习时有的业务题报表的期末数会不平衡，是因为新版软件中所有者权益下的“未分配 利润”的取数公式没有包括“本年利润 S 期末时“本年利润”科 H的期末

29、余额结转为零，故不平。如 果要使其平衡，则必须在格式状态下将“未分配利润”项的“期末数”的取数公式加上“本年度利润 S QM （“4103S 月八，年），新版软件下要平衡“本年利润”公式一定要加入才能平衡。方法：在格式 状态下找到该公式，双击，在弹出的窗口中悠入，可先便复制一完整的公式，然后再粘贴，将其编码改 为要增加的编码即可。只要 1 月份调整了就可以，2、3 月份可不用调整公式，因为模版已在 1 月份保存 了，可直接录入 2、3月份的关键字。 第六步 做 2、3 月份的报表。不用退出，可立即点工具栏上的“数据”一“关键字”一“录入 S 在弹出的对话框中输入 2007年 2月 28日，并按照第四步的相关操作可生成 2 月份的资产负债表。同理, 可做 3月份