银行合规管理的途径探析

1、银行合规管理的途径探析一、提高员工素质，增强员工合规理念加强员工的法律法规、规章制度学习，加强思想教育， 这是从源头上杜绝违规违章行为的重要手段。加强对银行员 工的风险防范教育，使大家都认识到社会的复杂性和银行经 营风险的普遍性，认识到银行本身就是高风险行业，必须把 风险防范放在第一位。每天从自己的岗位做起，自觉遵守各 项规章制度，自觉抵制各种违纪、违规、违章行为，要根除 以信任代替管理，以习惯代替制度，以情而代替纪律，珍惜 自己的职业生涯，视制度如生命，纠违章如排雷，增强风险 防范意识。自我保护意识，提高规范操作，从源头上预防 案件的发生。二、建立建全制度，加强内控管理从近几年金融系统发生的

2、经济案件来看，“十个案件九 违章”有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重 要根源，无数案件、事故、教训，都反应出内控管理还存在 一定的漏洞。正是制度的不完善，才导致一些人有机会钻空 了，从而给国家资金造成损失。我们应该吸取教训，不断健 全完善各项规章制度，并将内控管理当作风险防范的前提条 件，要认真扎实地贯彻执行案件防范责任制的规定，促进内 部防范机制的强化与完善，努力做到在规范的前提下发展业 务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证各项业务的 流程和规章制度的约朿之内进行。三、倡导主动合规，培养合规文化1、强调有效互动的合规文化。通过合规与监管的有效 互动，解决过去银行与监管者博弈

3、、规避监管规泄的问题。 一方面，监管者应对银行的合规管理提出明确要求，进一步 加强对银行的监管，逐步促使商业银行把外部的压力转换成 自身合规经营的要求；另一方面，银行合规部门要密切关注 和持续跟踪法律、规则和准则的制定和修改等，主动争取有 利于银行未来发展和业务创新的外部政策。2、树立主动合规的合规文化。倡导主动发现和暴露合规 风险隐患或问题，并相应地在业务政策、行为手册和操作程 序上进行适当的改进。各商业银行的绩效考核应充分体现倡 导合规风险管理的关系，建立合规问责机制，提高员工的合 规意识，形成良好的合规文化。3、培育良好的合规文化。合规文化决定了商业银行的价 值趋向和行为规范，要具体落实

4、到全行员工的每项业务操作 和经营行为中去。一是要确定并贯彻落实银行的职业道德规 范和企业价值标准，明确员工的行为准则，包括银行明确鼓 励和禁止的行为等。二是要改变规章制度的制定范式，自上 而下、自下而上制定，同时加强规章制度的后评价，并根据 组织结构和业务流程调整，及时修订和完善各项规章制度和 业务操作规程。三是要严格有效地落实问责制，包括制定明 确的岗位责任制，建立严格的问责制等。四是针对合规机制 建设的要求改革和完善绩效考核机制，并将绩效考核机制作 为培育合规文化的重要组成部分，充分体现银行业倡导合规 和惩处违规的价值观念。四、以人为本，创建管理机制1、要建立合规部门或专职合规岗位，界定其

5、功能和职 责，独立于银行的经营活动。合规部为履行其职责应有权获 取必要的信息，银行其他部门和员工有给予密切合作的义 务。合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事 件，对于调查所发现的任何异常情况或违规行为，合规部门 可随时向上一级合规部门和所属机构管理层报告。银行高层 应确保合规部门报告路线的畅通，并采取切实保障措施使合 规部门不用担心来口管理层或其他员工的报复或冷遇；应给 予合规部门足够的资源支持，重视并依赖合规部门协助其有 效管理银行的合规风险。2、台规的“规”要在实践中得以贯彻执行，必须建立有效的激励机制，切实有效地落实问责制，确保奖惩分明、违 规必究。银行不仅要奖励好的道德行为

6、和良好合规做法，还 要惩罚不道德的行为和违规行为，并且将资源应用于好的控 制系统、优质的客户服务和尽职。员工激励上，而不只是表 面上的业绩激励。纠正“重经营业绩、轻内控管理”的绩效 考核理念，确立内部控制优于业务发展的理念，平衡业务拓 展与风险管理的关系。对合规工作做得好或对举报、抵制违 规有贡献者给予保护、表扬或奖励；对存在或隐瞒违规问题、 造成不良后果者，要按照规定给予处罚，追究责任，使整个 团队形成合规光荣、违规可耻的工作氛围。3、通过一定方式对所有员工和负责人进行上任前的合规 培训，通过加强培训使其充分系统地了解和掌握各项主要规 章制度和其所在部门的全部规章制度，达到工作中可能涉及 到

7、的“规” 了如指掌。从细节做起，建立合规管理的细节化机制基于我行县支 行代办网点案件的发生，应该加强细节上的管理。正是由于 放松了对细节管理，才会使资金案件乘虚而起。因此，从严 治行，必须从大处着眼，小处着手。要认识到“从严治行、 加强内控”是个系统工程，必须注重长效，把细节管理融入 长效机制建设之中，通过抓住“防、查、建、纠”建立四种 机制，实现四个转变。要“防”。建立群防群治机制，从事后查向事前防转变。要发动全员力量，共同参与，齐抓共管。发动全行员工积极 参与。必须提高全行员工依法合规经营意识，增强执行力， 严格落实内控制度，杜绝有章不循违规操作，工作中责权不 分、职责不明、授权无度、授权

8、不清、反程序操作等现象。要“查”。建立监督检查长效机制，从集中检查向制度化经常化转变。稽核等相关检查部门要注重实效，提高科技 手段在检查中的运用，实行重点检查与抽查相结合，现场检 查与调取数据监控相结合，对违规问题查实、查清、查准。检查不能三天打鱼两天晒网，要常抓不懈。被查部门要加强事后监督和事中复核,使落实到每笔业务始终。要“建” o建立制度及时更新机制，从“被动防”向“主动堵”转变。充分利用检查结果，超前规划，及时查补, 及时堵塞漏洞。制定相关制度时耍由具有一定实践经验的人 员参加，出台的制度要易操作、易检查、易评价。要加快机 构扁平化改革步伐，切实解决基层机构多头管理，使制度执 行能够“

9、一戳到底”。要“纠” o实行属地、属下、属权管理，违规必纠。对于发现的问题，绝不搞“下不为例”。对制度执行者要问责,对直接管理者要问责，对检查者要问责，对用人者也要问责。通过加强教育、加大处罚、加强检查等多手段的综合运用,培养全行员工合规经营意识，建设合规文化系统工程，营造 业务发展的良好内部环境。五、建立合规风险管理长效机制1、要落实合规风险“三性”。一是有效性。即合规检 查和管理要有效率；二是独立性，合规部门能够独立地、不 受干扰地自己发现问题，调查问题，以确保合规风险管理的 有效性；三是被审查性。合规部门履职情况要受到内部审计 部门的定期检查。2、建立违规举报机制。各级行要为内部员工举报

10、违规、 违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护机 制。3、要变以往“部门银行”为“流程银行”。为有效防 止对客户服务内容单一、业务创新单一、监督检查内容单一、 风险控制不全面，出了问题部门之间相互推诿扯皮，相互推 卸责任等弊端，耍按照业务线所经营的产品种类整合业务流 程和管理制度，开展制度检查，要将每一个业务岗位涉及的 方方面面都纳入检查范围，进而通过流程银行建设，从整体 上提高服务水平和对合规性风险的掌控与驾驭能力。浅谈农发行合规治理的侧重点韩丽霞树立科学的合规工作理念。现代商业银行公司治理耍 求，其各项业务治理和运行必须置于严密的制度控制z下， 而不是人为的控制之下。要实现这一

11、目标，合规治理工作必 须树立科学发展观，克服被动合规治理的思想，按照公司治 理“分权、制衡、问责、透明”的原则，紧紧围绕全行公司 治理和经营转型，立足完善内控机制、规范经营行为、防范 操作风险，努力使各项制度规定覆盖所有经营治理和操作环 节，使决策层和治理层的决策意图、治理目标及时有效地传 导到全行每个岗位、每个环节，防止全行经营活动因发生内 控疏漏而产生违规，确保决策层和治理层对全行整体治理的 有效实施。培育良好的合规文化。合规文化决定了商业银行的价 值趋向和行为规范，要具体落实到全行员工的每项业务操作 和经营行为中去。一是要确定并贯彻落实银行的职业道德规 范和企业价值标准，明确员工的行为准

12、则，包括银行明确鼓 励和禁止的行为等。二是要改变规章制度的制定范式，自上 而下、口下而上制定，同时加强规章制度的后评价，并根据 组织结构和业务流程调整，及时修订和完善各项规章制度和 业务操作规程。三是要严格有效地落实问责制，包括制定明 确的岗位责任制，建立严格的问责制等。四是针对合规机制 建设的要求改革和完善绩效考核机制，并将绩效考核机制作 为培育合规文化的重要组成部分，充分体现银行业倡导合规 和惩处违规的价值观念。准确界定合规治理部门的定位。合规治理是商业银行 一项核心的风险治理活动。合规治理部门作为全行的监督治 理职能部门，直接对国有商业银行董事会和高级治理层负 责，具有独立的向高级治理层

13、和董事会直接告工作的义务， 其人员配备、审计、培训、治理费用和绩效工资由董事会决 定，在国有商业银行公司治理组织架构中具有较高和十分重 要的地位。科学确定合规治理工作的职能。合规治理部门应在合 规负责人的治理下协助高级治理层有效识别和治理商业银 行所面临的合规风险，其履行以下基本职责：一是持续关注 法律、规则和准则的最新发展，准确把握法律、规则和准则 对商业银行经营的影响，及时为高级治理层提供合规建议； 二是制定并执行风险为本的合规治理计划，包括特定政策和 程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训 与教育等；三是审核评价商业银行各项政策、程序和操作指 南的合规性，组织、协调和督促各

14、业务条线和内部控制部门 对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订；四是协助相 关培训和教育部门对员工进行合规培训，并成为员工咨询有 关合规问题的内部联络部门；五是组织制定合规治理程序以 及合规手册、员工行为准则等合规指南，为员工恰当执行法 律、规则和准则提供指导；六是积极主动地识别和评佔与商 业银行经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的 开发提供必要的合规性审核和测试；七是收集、筛选可能预 示潜在合规问题的数据，建立合规风险监测指标；八是保持 与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要 求的落实情况。合理配置合规治理部门的人员组成。合规治理部门的 人员涉及全行各个业务领域和治

15、理部门，其人员市专职和特 聘两部分组成。专职人员包括各级行专门从事合规治理的人 员；特聘人员包括从全行各个业务部门聘任的兼职合规治理 人员。专职和特聘合规治理人员承担着建立健全本行合规风 险治理框架，治理、监督、纠正本行、本专业内部治理和业 务操作合规性的责任和义务，并定期将口身职责范围的风险 和控制状况向本行合规治理部进行告。准确把握合规治理工作的切入点。第一，要积极发挥 内控治理委员会秘书处的作用，组织开展合规宣传教育活 动，确保合规治理渗透到全行各项业务过程和各个操作环 节，并推动辖属各级行、各业务治理部门建立完善内控机制, 提高内部控制治理水平。第二，认真开展合规审计工作。首 先，加强

16、对全行各项业务内控制度建设与执行的监督检查， 通过制定非现场审计、常规审计、专项审计、离岗审计、责任审计、后续检查、内控综合评价等制度，建立完善科学的 合规审计工作机制，提高合规审计的质量和效果。其次，建 立健全非现场监督控制系统，通过即时非现场监测，及时发现和纠正业务部门经营活动偏离合规目标的行为。再次，加强对各项经营治理数据及信息系统的安全监督,及时排查疑点和薄弱环节，确定合规审计重点。最后，要与业务部门加 强配合、协调、沟通和联系，对合规审计查出的问题及吋进 行反馈，并与专业部门配合，建立健全对重点岗位、基层机 构负责人的监督制约机制。第三，促进业务治理部门定期梳 理整合各项规章制度，避

17、免新旧制度交叉而造成的执行矛盾 和风险隐患，使制度在保证依法合规经营活动中发挥积极有 效的作用。第四，健全违规操作问责规定。为遏制各类差错 事故和案件发牛，合规治理部门要按照精细化治理原则，建 立严格的制度落实问责制，对于有制度、有要求而不执行的, 要追究责任；对于有制度、不要求、不坚持的，要追究治理 者责任；对于该查未查或未查出的，要追究检查者责任；对 于查出问题不按规定及时处理的，要追究处理者责任。第五, 开展内控评价。通过定期或不定期对基层营业机构内部控制 的严密性、制度执行的有效性、经营活动的合法性进行评价, 及时发现存在的缺失和问题，有针对性地采取搭施加以整 改。第六，建立合规治理例

18、会制度。合规治理部要定期对全 行内部控制、合规经营、风险和控制状况进行综合分析，并 定期召开由相关专业部门参加的合规治理例会，将全行内控 治理、业务操作工作中存在的问题及时进行通，促进相关部 门完善制度，规范治理，堵塞漏洞，防范风险。建立合规风险治理长效机制。首先，要落实合规风险 “三性”。一是有效性。即合规检查和治理要有效率；二是 独立性，合规部门能够独立地、不受干扰地自己发现问题， 调查问题，以确保合规风险治理的有效性；三是被审查性。 合规部门履职情况耍受到内部审计部门的定期检查。其次， 建立违规举机制。各级行要为内部员工举违规、违法行为提 供必要的渠道和途径，并建立有效的举保护机制。再次

19、，要 变以往“部门银行”为“流程银行”。为有效防止对客户服 务内容单一、业务创新单一、监督检查内容单一、风险控制 不全面，出了问题部门之间相互推诿扯皮，相互推卸责任等 弊端，要按照业务线所经营的产品种类整合业务流程和治理 制度，开展制度检查，要将每一个业务岗位涉及的方方而面 都纳入检查范围，进而通过流程银行建设，从整体上提高服 务水平和对合规性风险的掌控与驾驭能力。理清合规治理部的途径。合规治理部要建立定期向高 级治理层和董事会直接告工作制度。应依据业务治理部门制 度执行和检查情况告、专职和特聘合规治理人员的工作告、 日常合规检查及即时非现场监测、内控评价，全面把握全行 每项业务的运行细节，定

20、期综合分析判定全行内部控制、合 规经营、风险和控制状况，直接告高级治理层和董事会，进 而确定全行风险控制的基调，客观地评价全行公司治理状 况，对全行业务运行实施有效的监督控制。健全合规工作机制。一是要建立相应的合规操作程序 和尽职标准，完善主动合规激励机制，有效控制合规治理成 本，确保合规治理人员认真履行工作职责。二是要树立合规 风险防范意识，密切跟踪银行适用的法律、规则和准则的最 新发展，密切跟踪全行经营活动面1临的各类风险，建立完 善合规风险识别、评估、监测机制，提升对合规风险识别防 范能力。三是要树立合规治理服务意识，积极为业务部门和 操作人员提供合规咨询与帮助。四是要建立内控培训定期评

21、 审机制，定期对全行合规文化建设进行研究和评估，及时纠 正内控培训工作中碰到的问题。五是加强合规队伍建设。要 将政治素质高、业务知识全面、具备一定从业经验、胜任合 规工作要求的人才选配到合规部门，努力培养一支作风严 谨、客观公正、实事求是、执法严格、清正廉洁的合规队伍。浅议银行合规治理措施宋丁综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在 促进银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理 的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快 提升银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是银行需 要研究和探讨的问题。综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经 营的一种金融制度，其实质是在

22、风险可控的前提下，通过经 营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入 多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实 现经营模式战略转型已成为银行可持续发展的必然和现实。 从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降 低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增 加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50%以上 来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国 金融业正式实施行政性分业经营，至2005年银监会商业 银行设立基金治理公司试点治理办法的出台，我国金融业 经历了一个由分业向综合转变的过程。2005年10月，全国 人大新修订的中华人民共和国证

23、券法第六条从法律上为 我国实行综合经营的金融控股公司预留了发展空间。农业发 展银行银行经过多年的发展，已成为国内比较规范的政策性 银行，在规模、机构网点、客户、品牌、技术等方面具有明 显的竞争优势。尤其是近年来，农业发展银行紧紧围绕“资 本充足、内控严密、运营安全、服务与效益良好的现代金融 企业”的发展目标，综合化经营体系已具雏形。在适应综合化经营，强化内部控制方而，农发行在初 步形成相对独立、垂直领导的稽核体制基础上，根据建设现 代金融企业的需要，改组了内部审计委员会。内审工作的权 威性和独立性有了更加完善的体制保障。同时，在全行系统 重组成立了合规机构，内部控制和合规治理职能得到加强。“下

24、管一级、监控两级”的治理体制不断完善，总行对一、 二级分行资产质量、经营效益、综合成本、依法合规经营以 及负责人履职等情况的综合监管能力增强，各一级分行对基 层领导班子和治理人员的授权控制、考核评价和监督治理水 平也有不同程度的提高。建立在两级监管体制基础上的对主 要业务和机构的警告、限期整改和市场退出制度得到有效贯 彻执行，对于规范各级机构的经营行为和增强全行的风险控 制力发挥了重要作用。重组了风险治理委员会，实施了内部 评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加 快。按照巴塞尔新资本协议、合规与银行内部合规部门、 人民银行商业银行内部控制指引、银监会商业银行合 规风险治理指引等文

25、件要求，农业发展银行建立完善现代 商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条 件，并使农业发展银行适应综合化经营要求强化内部控制、 提升合规水平在较短的时间内成为可能。合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则 相一致。其内涵：一是强化制度约束。即构建监事会、高级 治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企 业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制 度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使银 行为实现资本充足率、总资产净冋率、成本收入比、资本利 润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、 规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动 性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动 态过程和机制。三是提高制度执行力。即银行各级治理者和 员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部 控制体系有效运行。四是建立应急预案。即银行在业务创新、 机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能 出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、 股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。加强合规治理应协调处理好四大关系梁栋康正确处理合规治理与决策的关系现代商业银行经营目标决定了决策层价值趋向，