公司财务成本分析报告

1、最新资料推最新稱品资料整理推荐，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工具名财务成本分析报告检索编码CM050759页码5 - 1财务成本分析报告今年， 我公司根据集团加强成本控制的统一部署， 采取各种描施强 化内部管理，增收节支。半年来，通过增产增收措施，在提高劳动生产 率、加速资金周转、增加盈利方而取得了较好效果。根据我公司的具体 情况，现将生产、利润、成本三方而的经济活动进行初步分析。一、经济扌旨标完成槪况1.工业总产值：完成53. 74万美元，为年计划的53. 7%,比上年同 期增长15. 7%o2.产品产星：卬产品完成1190

2、. 84单量(标准套)，为年计划的47. 6%,比上年同期增产4. 46%：乙产品完成917件，为年计划的44. 1%,比上 年同期增产16.7%；丁产品完成155畐为年计划的77. 5%,比上年同 期增长307. 9%o3.全员劳动生产率：为16. 28美元/人，比去年同期提高10.5%。4.产品销售收入：实现52. 27万美元，占工业总产值的97. 26%,比 上年同期上升33. l%o5.利润：(1)实现利润总额4. 57万美元，为年计划的57. 13%,比上年冋期增 长18. 8%(2)应缴利税2. 52万美元，为年计划的63%,其中应缴所得税2. 21万美元(已按期缴纳)；资金占用费

3、0.25万美元，已全部按期缴纳。应 缴上年利润0. 15万美元，已全部按期缴纳。(3)企业留利2. 55万美元，比上年全年实际所得增长55. 9%,其中， 分配上年超收尾数0. 1万美元。最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工具名财务成本分析报告范本检索编码CM050759页码5 - 2最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:026.成本：全部商品总成本45. 19万美元，比上年同期上升17. 4%；百元产值成本84. 07

4、美元，比上年同期上升1.21%。7.资金：泄额流动资金周转天数148. 4天，比计划加速U. 6%,比 上年同期加速28. 6%百元产值占用金额流动资金40. 08元，比上年同期下降8. 72%。泄额流动资金平均占用金额43. 08万美元，比上年同期下降2. 24万美元。在以上各项指标中，工业总产值、利润、资金周转己分别超过了历 史最高水平。二、生产任务完成，1青况分析 从产品结构变化看：表 1XX 公司产品结构对比表产品名称本年16月占比重上年同期占比重本年比上年甲55.2%61.4%-6.2%乙21.5%16%8%丙18%17.9%+ 0.1%丁2.3%0.6%+ 1.7%其他3%3.3%

5、-0.3%从增产比看:表 2XX 公司产品增产情况产品名称本年比上年增产（万美元）占增产百分比甲1.1515.8%乙3.7651.6%最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02荐丙1.3919.2%丁0.9813.4%合计7.28100.1%工具名财务成本分析报告范本检索编码CM050759页码5 - 3最新资料推最新稱品资料整理推荐，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02从完成供货合同看，乙、丙产品均在90%以上，而卬仅完成53%。以上数值表明，我公司

6、上半年抓乙和丙的增产效果较好，成绩显著。 这两种产品产值的增长占全部增产的70%。卬产品虽然也有增产，但幅度不大，冋年计划相比还未过半。在结 构上，它在全厂产值中的比例由去年61.4%下降到今年的55.2%,同时 由于不能严格执行供货合同，拖期交货情况较为突出，从而影响了经济 效益的全而提高。因此，如何组织好卬产品生产，按时保质完成供货合 同，不断满足巾场需要，成为下半年摆在我公司而前极为紧迫的任务。三、利润扌旨标分析1产品销售利润因素分析表 3X X 公司产品销售利润因素分析表影响因素单位本年16月实际上年同期实际本年比上年影响利润总额销售收入522678392700+129987+1563

7、8销售成本率%83.2682.97+ 0.29-1515销售现金率%6.565+ 1.56-8154销售利润率%10.1812.03-1.85+ 56962其他销售利润及营业外支出因素分析表 4X X 公司其他利润及营业支出因素分析表最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02荐影响因素单位本年16月实际上年同期实际影响利润具他销售利润43751815+ 2560营业外支出k 丿b93848105-1279合计+ 1281工具名财务成本分析报告范本检索编码CM050759页码5 -4最新资料推最新稱品资料整理推荐

8、，更新于二 C 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02以上数据表明：今年我公司产品销售利润与上年相比是下降的。主 要原因是销售税率的上升，上半年我公司由于税率上升1.56%,多缴税8154美元，减利8154美元。同时销售成本率上升0.29%，减利1515美 元。但是，上半年我公司大抓了产品销售工作，同上年相比，增加销售 收入129978美元，收入增加使利润实现额上升15638美元，增减因素 相抵后，净增利润7246美元。因此，今年利润总额上升的主要因素是 销售收入的增长。冋时要看到，虽然我公司今年增产和销售上升幅度较 大，但是产品销售成本并没有下降，

9、经济效益并没有提高，这就应进一 步从产品成本上分析原因。四、成本分析1.从百元产值成本指标对比分析说明公司成本升降原因表 5XX 公司产品成本分析项目单位本年丄6月实际上年同期实际本年比上年产品产值万美元53.7446.46+ 7.28全部产品总成本万美元45.1938.5+ 6.6984.0982.58+ 1.51百兀产值成本夬儿具中：材料丿b32.9824.85+ 8.13T帝丿b11.7914.11-2.32费用丿b39.3243.92-4.6增产、提高劳动生产率使百元产值中的工资成本相对下降。其中,最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:02工资相对下降232%,费用下降46虬突出的因素是材料成本上升&13%,从而抵消了工资、费用的下降，净升1.21%o检索编码CM050759页码5-5工具名财务成本分析报告范本最新资料推最新特品资料整理推荐.更新 mo 二 C 年十二月二十三口 2020 年 12 月 23 口星期三 20:43:022按产品类别分析单位产品平均材料成本表 6XX 公司单位产品平均材料成本主要产品名称单位本年实际上年实际本年比上年甲美元/套88.8961.77+27