企业财务自查报告及整改措施(总6页)

1、企业财务自查报告及整改措施(总6页) 企业财务自查报告及整改措施 引导文：下企业财务指企业在生产经营过程中客观存在的资金运动及其所表达的经济利益关系。面是的有关企业财务自查报告及整改措施，供大家参考! 企业 爵 财务自查报告及整改措 爵 施一： 我委根据文 爵 件精神，从 12 月上旬 爵 起，结合本单位的实际 乏 情况，对本单位会计基 乏 础工作情况进行了认真 乏 的自查，现就自查情况 乏 报告如下： 一 乏 、财务收支情况 在 持 财务工作过程中，本单 持 位严格按照会计法 持 的规定，依法设置会计 持 账簿，并保证其真实完 持 整，根据本单位实际发 持 生的业务事项进行会计 持 核算、填

2、制会计凭证、 持 登记会计账簿、编制财 持 务会计报告，严格执行 持 国家有关财务法规，所 持 发生的各项业务事项均 技 在依法设置的会计账簿 技 上统一登记、核算，依 技 据国家统一的会计制度 技 的规定进行会计核算， 技 确保数据真实、有效。 技 在安排支出时，分轻重 技 缓急，保证常规和重点 技 支出需要，既表达实际 技 工作需要，又考虑财力 技 可能，根据办公室各项 构 工作任务，在财力可能 构 的情况下，有保有压， 构 确保重点，统筹安排， 构 合理支出。 二、单 构 位内部控制制度建立和 构 执行情况 根据本单 爆 位工作实际，在建立并 爆 实施内部监督和控制制 爆 度过程中，制定

3、了财 爆 产管理制度。建立和 爆 完善各项制度的同 时， 爆 相关人员在工作过程中 爆 严格遵守这些规章制度 疽 ，有效地实施了内部监 疽 督和控制，保证了会计 疽 工作的真实性、完整性 疽 以及单位财产的平安， 疽 加强了对本单位财产物 疽 资的监督和管理，杜绝 疽 了各种漏洞的发生，达 疽 到了以下三点要求： 抖 1、明确了记账人员 抖 与审批人员、经办人员 抖 的职责权限，使其相互 抖 别离、相互制约，以明 抖 确责任，防止舞弊，各 抖 项业务事项得以有序进 抖 行。 2、明确了财 冲 务收支审批程序和审批 冲 人的权限和责任，标准 冲 了各项资金的使用，提 冲 高了资金使用效益。 冲

4、3、明确经费支出的 冲 范围和开支标准，采取 冲 各种有效措施控制经费 荤 开支，杜绝了浪费现象 荤 的发生。 三、固定 荤 资产管理和使用情况 荤 为了加强固定资产管 给 理和使用，在固定资产 给 购置时，严格按照政府 给 采购程序进行采购，并 给 根据有关规定，建立了 给 账簿、款项和实物核查 给 制度，通过建立健全制 给 度，会计人员对各项财 给物、款项的增减变动和 给 结存情况及时进行记录 给 、计算、反映、核对等 给 。一方面做到账簿上所 搬 反映的有关财物、款项 搬 的结存数同实存数一致 搬 ;另一方面通过账簿记 搬 录和记账凭证，原始凭 搬 证的核对，保证账账相 搬 符。无固定资

5、产不入账 搬 ，公物私用及其他违规 搬 问题。 四、存在问 劫 题 通过自查，我委 劫 在财务管理和财务工作 劫 过程中还存在一些缺乏 劫 ，在实施内部监督制度 劫 和内部控制制度时，还 劫 未能完全到达会计法 劫 所规定的要求，预算 舷 管理制度、财务分析制 舷 度、稽核制度尚未建立 舷 健全，今后要进一步完 舷 善这方面的制度，实行 舷 更有力的措施，力求将 舷 这方面的工作做得更好 舷 。 企业财务自查报 舷 告及整改措施二： 适 为了进一步加强南宁八 适 菱科技股份( 适 以下简称公司)财务管 适 理，标准财经行为，完 适 善财务监督，充分发挥 适 财务工作在公司运行中 适 的重要作用

6、，保证公司 适 真实、准确、完整、及 适 时披露财务信息，按证 适券监督管理委员会广西 适 监管局关于开展财务 适 会计根底工作自查自纠 缮 活动的通知(桂证监 缮 字【20xx】13 号 缮 )的文件精神，公司组 缮 织财务部与审计部对本 缮 公司的财务工作情况进 缮 行了认真的自查自纠活 缮 动，现将情况总结如下 缮 ： 一、财务会 啮 计人员队伍建立情况 啮 1、公司建立了人 啮 事管理制度、财务 啮 科长岗位说明书、 啮 财务会计岗位说明书 啮 、出纳员岗位说明书 啮 ，规定了公司人员聘 啮 用方法和招聘财务会计 涅 人员的岗位条件，公司 涅严格按照制度选聘各级 涅 财务会计人员，财务

7、部 涅 人员均取得了会计从业 涅 资格证，具备相关专业 涅 知识和职业技能，能够 涅 胜任岗位。 2、为 涅 满足公司业务开展、监 晓 管要求的需要，公司注 晓 重财 务会计人员的培训 晓 ，不断建立和完善会计 晓 人员的知识结构，提升 晓 会计人员的业务水平。 晓 财务部每年都会定 晓 期组织相关会计人员参 晓 加会计人员后续教育的 象 外部培训，以提高政治 挝 思想素质、业务能力和 挝 执业道德水平;同时， 挝 公司还邀请审计机构对 挝 财务会计人员进行现场 挝 培训，审计机构结合公 挝 司财务会计根底工作中 挝 碰到的困难点和新问题 挝 进行分析和讲解，提高 挝 了会计人员的业务水平 挝

8、 。 3、公司财务部 砷 能够及时对公司经济业 砷 务作出正确的会计处理 砷 ，并独立编制合并报表 砷 和报表附注。公司上市 砷 以来，财务部编制了公 砷 司 xx 年度财务会计报 砷 表和报表附注、20x 砷 x 年第一季度财务会计 砷 报表和报表附注、20 倪 xx 年半年度财务报表 倪 及报表附注。 经公 倪 司内部审计，财务部编 倪 制的财务会计报表能够 倪 按照企业会计准那么 倪 的规定编制，在所有重 倪 大方面公允反映了公司 倪 的财务状况以及报告期 挠 内的经营成果和现金流 挠 量。 4、公司财务 挠 会计人员能够胜任岗位 挠 工作需求，但对企业 挠 会计准那么的理解和把 挠 握

9、还存在一定的缺乏， 挠 一方面是在公司上市后 挠 ，随着新业务的增加， 挠 不够熟悉新业务的企业 险 会计准那么的相关规定， 险 缺乏新业务的实务经验 险 ;另一方面，企业会 险计准那么专业术语比拟 险 深奥，实务中的会计处 险 理存在一定的理解和把 险 握难度。 二、财务 险 总监的履职情况 1 戊 、公司尚未建立财务 戊 总监任职管理方法。 戊 为进一步明确公司财务 戊 总监的任职条件、岗位 戊 职责、权限范围及绩效 戊 考核，做到岗位职责清 戊 晰，授权明确合理，公 戊 司方案于 20xx 年1 砂 1 月前制订财务总监 砂 任职管理方法。 砂 2、公司现任的财务总 砂 监，本科学历，已

10、取得 砂 注册会计师资格证，具 砂 备多年企业财务管理经 砂 验，熟悉公司财务会计 蛇 工作，在负责公司的日 蛇 常会计处理与财务管理 蛇 工作中，能够及时发现 蛇公司财务会计工作中存 蛇 在的问题，并对公司财 蛇 务会计工作进行指导。 蛇 入职以来，公司财务总 蛇 监勤勉履责，恪尽职守 蛇 ，不断完善公司财务与 蛇 会计运作系统，确保公 裳 司的会计处理与财务运 牡 作符合企业会计准那么与 牡 上市监管要求。 三 档 、制度建设情况 1 档 、为提高财务会计信息 档 质量，保证财务会计工 档 作的顺利实施，公司制 档 定了会计根底工作规 档 范、会计岗位职责 档 、财务管理工作规 档 定、财务内部控制 壁 制度、资产减值准 壁 备和损失处理的内部控 壁 制制度、工程工程 壁 会计控制制度、产 壁 品本钱核算方法等等 壁 一系列内部会计控制制 壁 度，涵盖了货币资金、 壁 销售与收款、采购与付 壁 款、本钱与费用、存货 壁 、固定资产、对外投资 壁 、筹资管理等各方面。 壁 同时，公司适时对财务 耗 会计管理制度进行更新 耗 。 2、依照公司财 耗 务会计管理制度，公司 耗 会计系统能确认