银行保函和备用信用证ppt课件

1、第六章第六章 银行保函和备用银行保函和备用信誉证信誉证 第六章第六章 银行保函和备用信誉证银行保函和备用信誉证 伦敦的一家出口商与埃及的一家进口商签定了一份商务合同，合同规定出口商必需经银行开立一份以进口商作为受害人的履约保证书，金额为货价的5%。为此，出口商委托国民西敏寺银行开立了一份见索即付的保函，并向该行提供了反担保。后来埃及的进口商以出口商未履约为由向国民西敏寺银行提出付款要求。然而，出口商却获得当地法院的同意向国民西敏寺银行发出禁令不得支付。 而国民西敏寺银行却向法院要求撤销该禁令。国民西敏寺银行的要求会得到法院支持吗？见索即付的保函其风险在哪里？由该如何控制风险呢？银行在对外开立见

2、索即付的保函时，应该如何向恳求人提示能够遇到的风险，并在反担保函中明确地列明这种责任呢？第六章第六章 银行保函和备用信誉证银行保函和备用信誉证第一节第一节 银行保函概述银行保函概述第二节第二节 银行保函的业务处置流程银行保函的业务处置流程第三节第三节 备用信誉证备用信誉证Key Words第一节第一节 银行保函概述银行保函概述 银行保函的定义与作用 银行保函 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书,它是指商业银行根据恳求人的要求向受害人开出的担保恳求人正常履行合同义务的书面证明。它是银行有条件承当一定经济责任的契约文件。当恳求人未能履行其所承诺的义务时，银行负有向受害

3、人赔偿经济损失的责任。 由于银行信誉替代或补充商业信誉，保函的信誉性更好，灵敏性更强，因此被广泛地运用于国际结算的众多领域中，诸如贸易支付、工程承包、租金支付、资金借贷等等。 银行保函的作用概括而言，保函从其本质上来说具有两大根本作用： 第一，保证合同价款的支付； 第二，发生合同违约时，对受害方进展补偿并对违约责任人进展惩罚。 银行保函的当事人1、恳求人(Applicant)或称委托人(Principal)2、受害人(Beneficiary)3、担保行(Guarantor Bank)4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank)5、转开行Reissui

4、ng Bank6、反担保行Counter Guarantor Bank7、保兑行Confirming Bank 银行保函的根本内容 1、保函当事人受害人、恳求人、担保行、通知行或转开行的完好称号和详细地址。 2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。 6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权益和义务。 8、索偿条件 9、其他条款。第二节 银行保函的业务处置流程 一、银行保函的开立直 开 法由通知行通知由转开行开立 直直 开开 法法 直接开给受害人是指担保银行应恳求人的要求直接将保函开给受害人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方

5、式中最简单、最直接的一种。 特 点 1、涉及当事人少，关系简单； 2、受害人接到担保行开来的保函后，无法区分保函真伪，因此无法保证本身的权益； 3、索偿不方便。即使恳求人违约，受害人具备索偿条件，但是要求国外担保行进展赔偿有诸多不便。 由于受害人的权益不可以得到有效的保证，不情愿接受这种保函，因此在实践业务中很少用开立。 直接向受害人开立保函的流程 经过通知行通知的特点 1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，由于受害人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不用担忧保函是伪造的； 2、索赔不便。在该方式下，受害人索偿不方便的问题依然存在。受害人只能经过通知行或转递行向担保行索赔。

6、而通知行或转递行只需转达义务，他们本身不承当任何责任。因此，实践上还是受害人向国外担保行索赔。 经过通知行通知的流程经过通知行通知的流程 经过转开行转开 当受害人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受害人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受害人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行那么变成了担保人。特点 1、转开行是受害人所在地银行，受害人比较了解和信任，处理了受害人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受害人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受害人与转开行处同一国家或地域，不存在言语、风俗习惯、制度和法律方面的差别。 以这种方式开立的保函，对受害人最为

7、有利。 经过转开行开立保函的流程 二、银行保函的业务处置流程二、银行保函的业务处置流程恳求人向银行恳求开立保函担保行审查担保行开立保函保函的修正保函的索赔保函的注销 三、银行保函的种类根据保函与根底买卖合同的关系，分为从属性保函和独立保函根据保函项下支付前提的不同，分为付款类保函和信誉类保函根据保函索赔条件的不同，分为有条件保函和无条件保函根据担保行付款责任的不同，分为第一性责任保函和第二性责任保函根据保函的运用范围，分为出口类保函、进口类保函和其他类保函 出口类保函 是银行应出口方的恳求向进口方开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务的需求而开立的保函。出口类保函适用于国际承包业务和商品出口业

8、务。 1、招标保函(Tender Guarantee) 2、履约保函(Performance Guarantee) 3、预付款保函(Advanced Payment Guarantee) 4、质量保函(Quality Guarantee)和维修保函(Maintenance Guarantee) 5、关税保付保函(Customs Guarantee) 6、账户透支保函(Overdraft Guarantee) 进口类保函 进口类保函是银行应进口方的恳求向出口方开立的保证文件，适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 1、付款保函(Payment Guarantee) 2、延期付款保函

9、(Deferred Payment Guarantee) 3、补偿贸易保函(Compensation Guarantee) 4、来料加工保函(Processing Guarantee)和来件装配保函(Assmbly Guarantee) 5、租赁保函(Lease Guarantee) 其他类保函 1、借款保函(Loan Guarantee) 2、保释金保函(Bail Bond) 银行保函与跟单信誉证的一样点 1、都是银行应恳求人要求，向受害人开立的有条件的支付担保或承诺 2、都是用银行信誉替代或补充商业信誉，使受害人防止或减少因恳求人不履约而蒙受的损失 3、保函中的担保行和跟单信誉证中的开证行

10、对于单据真伪及其法律效能、寄递中遗失等不担任任银行保函与跟单信誉证的不同点范围银行的责任银行所付款项的属性受害人的索款程序对结算单据的要求银行承当的风险保证文件的到期地点及有效期限能否有融资作用能否可撤销能否可转让第三节第三节 备用信誉证备用信誉证 备用信誉证概述 备用信誉证(Stand-by Letter of Credit, SL/C)，又称商业票据信誉证(Commercial Paper L/C)、担保信誉证(Guarantee L/C)，是指开证行根据开证恳求人的恳求对受害人开立的承诺某项义务的凭证。即开证行保证恳求人未能履行其应履行的义务时，受害人只需凭备用信誉证的规定向开证行开具汇

11、票或不开，并提交开证恳求人未履行义务的声明或证明文件，即可获得开证行的偿付。 备用信誉证，作为一种付款承诺，虽然方式上是第一性的，但意图上却只是在委托人违反根底合同的情况下运用具有备用之意。备用信誉证明质上是一种银行保函。 备用信誉证特点备用信誉证特点1除非在备用信誉证中另有规定或经双方当事人赞同，开证人不得修正或撤销其在该备用信誉证下的义务。2备用信誉证项下开证行义务的履行并不取决于开证行从恳求人那里获得偿付的权益和才干，受害人从恳求人那里获得的付款的权益，也不取决于在备用信誉证中对任何偿付协议或根底买卖的征引，或开证行本身对任何偿付协议或根底买卖的履约或违约的了解与否。3备用信誉证和修正在

12、开立后即具有约束力，无论恳求人能否授权开立，开证行能否收取了费用，或受害人能否收到或因信任备用信誉证或修正而采取了行动，对开证行都是有强迫性的。 备用信誉证的内容1开证行称号。2开证日期。3开证恳求人称号和地址。4受害人称号和地址。5声明不可撤销的性质。6备用信誉证的金额，运用的货币种类。7对单据的要求。8备用信誉证的到期日有效期。9保证文句。10阐明适用的惯例等。备用信誉证的种类1备用信誉证支持一项非款项支付的履约义务，包括对由于恳求人在根底买卖中不履约导致损失的赔偿。2预付款备用信誉证3招标/招标备用信誉证4对开备用信誉证，又称反担保备用信誉证5融资备用信誉证6直接付款备用信誉证7保险备用信誉证，支持恳求人的保险或再保险义务。8商业备用信誉证是指如不能以其他方式付款，开证行为恳求人对货物或效力的付款义务进展保证。备用信誉证结算方式在国际贸易中的运用银行保函与备用信誉证的一样点1、都是银行应恳求人要求，向受害人开立的书面保证2、都是用银行信誉替代商业信誉或补充商业信誉的缺乏3、都适用于诸多经济活动中的履约担保 银行保函与备用信誉证的不同点 1、要求的单据 备用信誉证要求受害人在索赔时提交即期汇票和证明恳求人违约的书面文件；银行保函不要求受害人提交汇票。但要求受害人除了提交证明恳求人违约的文件外，还需求提交证明本人履约的