村镇银行风险管理有待进一步加强

1、村镇银行风险管理有待进一步加强【摘要】村镇银行为农村金融服务注入了新鲜的血液， 村镇银行为了提高“三农”的金融服务质量、增强农村金融 市场的竞争力，支持新农村建设都发挥了积极作用。本文指 出了村镇银行风险管理中存在的问题，从而提出村镇银行完 善风险管理的路径。【关键词】村镇银行风险管理完善路径为破解农村地区银行业金融机构网点覆盖率低、金融供 给不足、竞争不充分等问题，银监会出台了放宽农村银行业 金融机构准入政策，双鸭山市集贤润生村镇银行在这一政策 背景下组建设立。为了解村镇银行的风险管理情况及存在的 问题，笔者对集贤润生村镇银行开展了专题调研。调查发现, 集贤润生村镇银行在改善农村服务方面发挥

2、了积极作用，但 内部风险控制较弱、市场定位不清晰、法人治理不完善，影 响了村镇银行的良性发展。1. 基本情况集贤润生村镇银行于2010年12月11日正式挂牌成立, 注册资本3000万元，龙江银行出资1530万元占51%股权， 企业股东5家出资1200万元占40%股权，自然人股东9人， 出资270万元占9%股权。董事会共有董事5人，其中3人来 自控股银行。截至2012年5月末，集贤润生村镇银行存款 余额3179.9万元，其中，储蓄存款为2535. 18万元，对公 存款为644. 72万元，共发放贷款1030笔，金额8373. 27万 yc o2. 村镇银行风险管理中存在的问题2.1操作风险隐患。

3、一是新员工合规意识不足。集贤润生村镇银行是控股银 行由异地派遣行长、副行长，前中后台工作人员在当地招聘, 经培训后上岗。该行共有员工28人，新招录25人，其中有 银行实际工作经验6人。新录用员工工作经验匮乏，合规操 作意识差。二是风险内控机制缺乏独立性。由于村镇银行规 模小，内设机构少，没有建立专门的风险管理部门，风险管 理理念未根植人心，不能做到将责任意识、质量意识、风险 意识贯穿到信贷及全员的实际工作中去。三是业务流程中的 关键风险环节没有进行标识和区分。在通过询问、谈话等方 式对业务人员了解时，部分人员无法准确描述业务办理流程 中的风险点。关键风险点和风险控制措施不明确，业务操作 人员难

4、以识别风险控制的重点和难点。四是重营销轻管理。 由于村镇银行刚刚起步，业务发展和同业竞争压力较大，存 在盲目追求业务发展规模，忽视风险管理和防范的问题。2. 2流动性风险隐患。广大农村金融消费者的金融知识普及教育程度不够，对 村镇银行陌生，加上村镇银行刚进入农村市场，开设网点较 少，缺乏品牌效应，同时面临着老牌银行的竞争，吸收居民 存款难度较大。吸储能力的困难直接造成了村镇银行面临流 动性风险。集贤润生村镇银行开业以来存款余额仅为3179. 9 万元，贷款余额为8373. 27万元，存贷比例达263. 32%,流 动性比率66.08%。目前，集贤润生村镇银行是龙江银行按分 支机构进行管理的，如

5、果该行真正以独立法人运作资金，其 流动性捉襟见肘。2. 3利润压力大。该行面临发起行与出资人的多方压力，将短期利润最大 化作为经营目标。例如：集贤润生村镇银行按照控股银行的 要求，要在2011年实现利润总额200万元，在资金充足的 情况下投放& 000万元左右的贷款可以实现，但由于资金 不足向龙江银行总行拆借资金8000万元，拆借年利率为 4. 5%,导致资金成本增加。同时，短期盈利的压力使部分村 镇银行对投入成本高、利润小的支农贷款投放意愿产生了影 响，对支农产生“惜”贷“畏”贷情绪，选择发展非农业务 及大额贷款业务，该行发放的小企业贷款中涉农贷款不足 50%,严重违背了 “小额、分

6、散，面向三农、服务三农”的 宗旨。2. 4治理结构不清晰。调查发现，该行总是以控股银行的分支机构自居，成了 控股银行的附属机构，法人治理形同虚设，不能做到''自主 经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。同时，当地政府 将村镇银行的控股银行作为该行的上级领导，集贤润生村镇 银行的部分优惠政策是依靠龙江银行设立分支机构而获得， 仅仅包括一些行政事业收费减免和一些口头承诺（存款支 持、地税返还等）。3. 村镇银行完善风险管理的路径3.1加强操作风险管理。首先，加强对员工的培训。不仅要培训其风险意识和责 任意识，使所有员工了解操作风险，提高对风险的敏感性， 使其在业务拓展的同时重视风险

7、识别与控制，将“操作风险 管理”融入到日常业务操作和管理过程中。而且要加大对业 务的培训力度，使其尽快熟悉岗位各项要求、相关规章制度 和业务操作规程，把各项规章制度要求落到实处，从而真正 起到相互监督、相互制约的作用，有效控制操作风险。其次 要梳理关键风险点。根据村镇银行业务操作流程，排查易导 致风险损失，或对造成损失有显著影响的关键业务环节中的 重要风险点，并依据有关规章制度，制订相应的风险控制措 施。3. 2加强政策引导，改善发展环境。一是当地政府部门应将一些涉农部门的资金账户开设 在村镇银行，尽快得到人民银行支农再贷款的扶持，以解决 资金上的问题；二是地方政府要充分发挥国家政策的激励和

8、引导作用，综合运用财税杠杆和货币政策工具，发挥存款准 备金、支农再贷款、利率等货币政策在鼓励农村金融发展中 的作用，定向实行稅收减免和费用补贴，引导村镇银行延伸 和发展针对农村和农户的金融服务；三是适当放松利率管 制，允许村镇银行根据当地的经济发展水平，资金供求状况 和债务人承受能力自主确定贷款利率，实行略低于农村信用 社的差别存款准备金率政策，增加村镇银行资金的流动性。3. 3充分利用控股银行及股东资源。一是村镇银行应充分利用此有利条件，促进自身发展， 但不能过分依靠控股银行，否则村镇银行将变成控股银行的 附属机构，这可能导致村镇银行管理过程中行为扭曲，从而 丧失灵活性。二是村镇银行应依托控

9、股银行已形成的良好管 理理念、机制和办法，结合自身条件和实际，制定适合自身 发展和特点的管理制度及控制措施。三是积极与控股银行合 作，联合开展银团贷款等服务，满足贷款金额较大的中小企 业的融资需求，缓解村镇银行的资金不足问题。四是利用控 股银行较高的金融政策水平、更为先进的风险管理技术，采 取选派、联合培养等方式，提高村镇银行员工业务素质和管 理水平；五是充分利用村镇银行股东的地缘优势，使股东为 村镇银行的发展给予有力的帮助。3. 4明确“三农”服务宗旨，以服务“三农”为中心。 明确“三农”的市场定位，扎根农村，履行支农重任。 在服务"三农”时，村镇银行应根据农村金融需求的多样 性，充分发挥自身所具有的人缘地缘、信息、灵活便捷等优 势，做强而不做大。一是村镇银行的业务服务要紧紧围绕服 务“三农”这一中心展开，时刻反