财产保险实务——再保险承保的理论准备(1)ppt课件

1、财富保险实务财富保险实务第第1周：再保险承保的实际预周：再保险承保的实际预备备学习内容：学习内容：相关知识点回想相关知识点回想学习目的：学习目的：掌握再保险承保业务的相关知识点掌握再保险承保业务的相关知识点 一、再保险合同的类型及签署过程一、再保险合同的类型及签署过程 1、类型：合同再保险、约定再保险、暂时再保险、类型：合同再保险、约定再保险、暂时再保险 1合同分保：是指由分出公司与分入公司预先订合同分保：是指由分出公司与分入公司预先订制分保合同，在一定时期内对某类业务进展缔约人制分保合同，在一定时期内对某类业务进展缔约人之间的约束性的再保险安排方法。在分保合同中，之间的约束性的再保险安排方法

2、。在分保合同中，分保双方经协商将分保方式及成分、分保佣金、盈分保双方经协商将分保方式及成分、分保佣金、盈余佣金、自留责任、合同最高限额、业务明细表的余佣金、自留责任、合同最高限额、业务明细表的编送、再保险账单的编送和结付、赔款的摊付、责编送、再保险账单的编送和结付、赔款的摊付、责任的开场与终了、货币的种类以及汇率的变动、物任的开场与终了、货币的种类以及汇率的变动、物价指数的变化等各种各样的分保条件预先固定下来，价指数的变化等各种各样的分保条件预先固定下来，以明确双方的权益和义务。凡属合同规定范围内的以明确双方的权益和义务。凡属合同规定范围内的业务，分出公司自动分出，接受公司必需如数接受，业务，

3、分出公司自动分出，接受公司必需如数接受，对双方都有强迫性。因此，这种分保方式又称为固对双方都有强迫性。因此，这种分保方式又称为固定分保。定分保。 合同分保有以下特点：强迫性合同分保有以下特点：强迫性 、险种单一性、险种单一性 、稳定、稳定性性 、起讫、起讫 2暂时分保：是指财富保险保险人有分保需暂时分保：是指财富保险保险人有分保需求时，与暂时分保接受人达成协议的再保险行为，求时，与暂时分保接受人达成协议的再保险行为，故又称为选择性再保险或自原再保险，也就是说，故又称为选择性再保险或自原再保险，也就是说，保险人对某一风险，能否安排分保，自留额多大，保险人对某一风险，能否安排分保，自留额多大，分出

4、额多大，分保条件等详细要求，完全由保险分出额多大，分保条件等详细要求，完全由保险人视风险特点和本身的财务才干，以及接受公司人视风险特点和本身的财务才干，以及接受公司的有关情况等而定。保险人以一张保险单或一个的有关情况等而定。保险人以一张保险单或一个危险单位为根底，逐笔与再保险人洽谈，再保险危险单位为根底，逐笔与再保险人洽谈，再保险人根据风险的承保情况，如风险的性质、责任大人根据风险的承保情况，如风险的性质、责任大小、与保险人的关系等要素，确定其接受金额或小、与保险人的关系等要素，确定其接受金额或婉言回绝。由此可风暂时再保险可以自在安排和婉言回绝。由此可风暂时再保险可以自在安排和选择，在业务成交

5、前无约束力。选择，在业务成交前无约束力。 暂时分保的特点暂时分保的特点 ： 以一张保单或一个危险单位为根底；以一张保单或一个危险单位为根底； 保险人随意安排，再保险人自在接受，在暂时再保险人随意安排，再保险人自在接受，在暂时再保险业务成交前，双方均不受任何义务的约束保险业务成交前，双方均不受任何义务的约束 ； 分保条件清楚，便于再保险接受人了解、掌握业分保条件清楚，便于再保险接受人了解、掌握业务的详细情况，因此，责任不易累积务的详细情况，因此，责任不易累积 ； 与合同再保险相比，暂时分保手续费普通较低，与合同再保险相比，暂时分保手续费普通较低，通常不扣保费预备金和纯益手续费，账单编制发通常不扣

6、保费预备金和纯益手续费，账单编制发送较及时；送较及时； 分出公司需逐笔业务与分保接受人联络洽分或续分出公司需逐笔业务与分保接受人联络洽分或续转，手续繁琐，费用较高转，手续繁琐，费用较高 ； 时间性较强，假设因任务忽略或分保条件的吸引时间性较强，假设因任务忽略或分保条件的吸引力较差而未及时洽分终了，一旦发生巨灾，保险力较差而未及时洽分终了，一旦发生巨灾，保险人就要自食苦果。人就要自食苦果。 暂时分保的适用范围暂时分保的适用范围 ： 刚兴办的新险种或新业务刚兴办的新险种或新业务 ； 不属于合同承保范围的业务不属于合同承保范围的业务 ； 合同规定的除外业务合同规定的除外业务 ； 不愿放入合同的业务不

7、愿放入合同的业务 ； 合同余额业务合同余额业务 ； 需求超赔保证的业务需求超赔保证的业务 。 3约定分保：是介于合同和临分之间的一种分保约定分保：是介于合同和临分之间的一种分保方式，是在暂时再保险的根底上开展起来的一种再方式，是在暂时再保险的根底上开展起来的一种再保险方式。它既具有暂时再保险的性质，又具有合保险方式。它既具有暂时再保险的性质，又具有合同再保险的方式。约定分保往往用于对合同分保的同再保险的方式。约定分保往往用于对合同分保的一种补充。一种补充。 约定分保的性质约定分保的性质 ：约定分保是既具有暂时分保的性：约定分保是既具有暂时分保的性质，也有合同分保的性质。对于分出人，是临分性质，

8、也有合同分保的性质。对于分出人，是临分性质，对于接受人具有合同性质。质，对于接受人具有合同性质。 运用约定分保，对分出人而言，主要是可以添加承运用约定分保，对分出人而言，主要是可以添加承保才干，是对合同分保的自动补充。由于如有大额保才干，是对合同分保的自动补充。由于如有大额业务，超越合同分保限额，就能运用约定分保，无业务，超越合同分保限额，就能运用约定分保，无须再与接受人逐笔联络。同时，约定分保为经纪人须再与接受人逐笔联络。同时，约定分保为经纪人提供了便利，使经纪人能较迅速地安排所经手的业提供了便利，使经纪人能较迅速地安排所经手的业务。缺陷是，分保接受人对于业务质量不易掌握务。缺陷是，分保接受

9、人对于业务质量不易掌握 。 约定分保方法大都是适用于火险和水险的比例分保。约定分保方法大都是适用于火险和水险的比例分保。 约定分保的特点约定分保的特点 ： 约定再保险分出公司可以自在决议能否办约定再保险分出公司可以自在决议能否办理分保，这样有利于分出公司对超越合同理分保，这样有利于分出公司对超越合同限额的业务自动安排分保。但对分保接受限额的业务自动安排分保。但对分保接受公司来说没有挑选的余地，犹如接受合同公司来说没有挑选的余地，犹如接受合同分保合同一样；分保合同一样； 约定再保险较暂时再保险手续简单，节省约定再保险较暂时再保险手续简单，节省时间时间 ； 接受公司对约定分保的业务质量不易掌握接受

10、公司对约定分保的业务质量不易掌握 ； 约定分保业务的稳定性较差。约定分保业务的稳定性较差。 2、签署过程、签署过程 3、合同文本设计、合同文本设计 1再保险合同的根本内容：再保险合同的根本内容： 保险责任范围、分出和自留比例、计算限保险责任范围、分出和自留比例、计算限额的根底、责任的开场与终止、手续费及额的根底、责任的开场与终止、手续费及其他、文件查询及账单财务的审核、合同其他、文件查询及账单财务的审核、合同的变卦与修正、主要条款的变卦与修正、主要条款 2分保条的根本内容：分保条的根本内容： 分出公司称号、合同称号、合同期限、需分出公司称号、合同称号、合同期限、需求分保的业务的险别及地域范围、

11、分保方求分保的业务的险别及地域范围、分保方式、合同限额保险金额和自留额、分式、合同限额保险金额和自留额、分保费率、分保佣金率及盈余佣金率、保费保费率、分保佣金率及盈余佣金率、保费预备金、现金赔款的最低数额、分出公司预备金、现金赔款的最低数额、分出公司以往的运营业绩、保费的支付方式、预付以往的运营业绩、保费的支付方式、预付保费及支付方式、保费的计算方法、调整保费及支付方式、保费的计算方法、调整及退还条件及退还条件相关概念解析 1、危险单位：是指保险标的发生一次灾祸事故能、危险单位：是指保险标的发生一次灾祸事故能够呵斥的最大损失范围。够呵斥的最大损失范围。 20062007年保监会分四批出台年保监

12、会分四批出台。 2、自留额与分保额：分出公司根据本身偿付才干、自留额与分保额：分出公司根据本身偿付才干所确定的责任限额称为自留额或自担任任额；经过所确定的责任限额称为自留额或自担任任额；经过分保，由接受公司所承当的责任限额称为分保额或分保，由接受公司所承当的责任限额称为分保额或分保责任额，对于接受公司而言，这个责任额为接分保责任额，对于接受公司而言，这个责任额为接受额。受额。 自留额与分保额可以以保额为根底计算，也可以以自留额与分保额可以以保额为根底计算，也可以以赔款为根底计算。以保额为计算根底的分保方式属赔款为根底计算。以保额为计算根底的分保方式属比例再保险，已赔款为计算根底的分保方式属非比

13、比例再保险，已赔款为计算根底的分保方式属非比例再保险。例再保险。 3、业务范围的规定：、业务范围的规定： 比例再保险合同的业务普通是限于同一险比例再保险合同的业务普通是限于同一险种的保险业务，因此可以按水险、非水险、种的保险业务，因此可以按水险、非水险、汽车险、航空险的分险种来承保。汽车险、航空险的分险种来承保。 非比例再保险合同以少数巨灾风险以及年非比例再保险合同以少数巨灾风险以及年度累积赔款为对象，详细方式有：以一次度累积赔款为对象，详细方式有：以一次事故中单个危险单位的赔付责任、以一次事故中单个危险单位的赔付责任、以一次事故中的多个危险单位的总赔款责任、或事故中的多个危险单位的总赔款责任

14、、或以某一特定期间内一切危险单位所致累积以某一特定期间内一切危险单位所致累积赔付责任为保证对象。赔付责任为保证对象。 4、再保险对象与地域范围：、再保险对象与地域范围： 其对象为直接承保的业务和经过再保险吸其对象为直接承保的业务和经过再保险吸收的业务，后者属于转分保。收的业务，后者属于转分保。 地域范围普通是地域范围普通是“凡分出公司包括其分凡分出公司包括其分支机构和代理机构运营的某一类业务全支机构和代理机构运营的某一类业务全部纳入分保范围，而不论业务来自什么部纳入分保范围，而不论业务来自什么地域，但也可以将某些地域除外，普通是地域，但也可以将某些地域除外，普通是美国、加拿大。故分保合同在地域

15、方面是美国、加拿大。故分保合同在地域方面是世界性的。世界性的。 5、责任的划分：原那么上与原保险承当的、责任的划分：原那么上与原保险承当的风险一样，责任范围的划分要明确分出公风险一样，责任范围的划分要明确分出公司与接受公司双方的责任。司与接受公司双方的责任。 6、再保险费率：、再保险费率： 比例再保险业务的费率普通都是按原保单比例再保险业务的费率普通都是按原保单上规定的费率办理，在合同中常以上规定的费率办理，在合同中常以“如原如原条件表示，所用货币也与原保单一致。条件表示，所用货币也与原保单一致。 非比例再保险采取单独的费率制度，再保非比例再保险采取单独的费率制度，再保险费以合同年度的净保费收

16、入为根底另行险费以合同年度的净保费收入为根底另行计算，与原保险费并无比例关系。计算，与原保险费并无比例关系。 7、再保险费预备金：为确保再保险人能依、再保险费预备金：为确保再保险人能依约履行义务，原保险人将应付再保险费的约履行义务，原保险人将应付再保险费的一部分留存一定期间，以备未来之需。留一部分留存一定期间，以备未来之需。留存的这笔款项称为再保险费预备金。存的这笔款项称为再保险费预备金。 原保险人提存预备金的数额，普通为应付原保险人提存预备金的数额，普通为应付再保险费的再保险费的35%、40%或或50%，而以，而以40%最为普遍。最为普遍。 预备金是从每季度应付的再保险费内扣提预备金是从每季

17、度应付的再保险费内扣提的，每季度办理一次，至第四季度止，其的，每季度办理一次，至第四季度止，其合计达全年总保费的合计达全年总保费的40%。留存期限为。留存期限为12个月。个月。 8、分保佣金：是接受公司根据分保费支付、分保佣金：是接受公司根据分保费支付给分出公司的一定费用，用以分担分出公给分出公司的一定费用，用以分担分出公司为招徕业务及业务运营管理等所产生的司为招徕业务及业务运营管理等所产生的费用开支，也称再保险手续费。通常采用费用开支，也称再保险手续费。通常采用固定佣金率或浮动佣金率来计算。固定佣金率或浮动佣金率来计算。 目前再保险佣金率出现增长趋势。目前再保险佣金率出现增长趋势。 非比例再

18、保险普通不用支付再保险佣金。非比例再保险普通不用支付再保险佣金。 9、盈余佣金：是在合同有盈余时，接受公司按、盈余佣金：是在合同有盈余时，接受公司按其年度利润的一定比率支付给分出公司的佣金，其年度利润的一定比率支付给分出公司的佣金，也称为利润手续费或纯益手续费。也称为利润手续费或纯益手续费。 盈余佣金盈余佣金=盈余额盈余额盈余佣金率盈余佣金率 盈余额盈余额=收入工程累计收入工程累计-支出工程累计支出工程累计 收入工程包括：本年度保费、转回上年度未到期收入工程包括：本年度保费、转回上年度未到期保费、转回上年度未决赔款。保费、转回上年度未决赔款。 支出工程包括：本年度手续费、本年度已付赔款、支出工

19、程包括：本年度手续费、本年度已付赔款、提取本年度未到期保费、提取本年度未决赔款、提取本年度未到期保费、提取本年度未决赔款、接受人管理费用。接受人管理费用。 在实务中盈余佣金普通采用三种计算方法：一年在实务中盈余佣金普通采用三种计算方法：一年基准法、三年平均法、亏损转移法。基准法、三年平均法、亏损转移法。 10、未了责任转移：分出人为了终了某个业务年度、未了责任转移：分出人为了终了某个业务年度的账务将保费未了责任和赔款未了责任转移由下一的账务将保费未了责任和赔款未了责任转移由下一业务年度新的接受人承当。业务年度新的接受人承当。 有的合同采用结清的方式终了账务。因此，为了未有的合同采用结清的方式终

20、了账务。因此，为了未了责任的转移，分出人按保费的了责任的转移，分出人按保费的35%和未决赔款的和未决赔款的90%分别提取转移未满期保费和转移未决赔款结转分别提取转移未满期保费和转移未决赔款结转由下一业务年度的接受人收进作为报酬。由下一业务年度的接受人收进作为报酬。 有的合同采用期满的方式，即在某业务年度终了后有的合同采用期满的方式，即在某业务年度终了后的一定期间，如的一定期间，如3年或年或5年后，才终了该业务年度的年后，才终了该业务年度的账务。由于该业务年度的全部业务曾经到期，故无账务。由于该业务年度的全部业务曾经到期，故无未满期保费，因此也就没有保费未了责任的转移。未满期保费，因此也就没有保费未了责任的转移。但如尚有未决赔款，分出人可选择适宜时间按未决但如尚有未决赔款，分出人可选择适宜时间按未决赔款的赔款的90%予以结清，将未了责任全部转移给其