合肥游艇配件项目财务分析报告

1、合肥游艇配件工程财务分析报告 一、工程开展背景 游艇，是一种水上娱乐用高级耐用消费品。它集航海、运动、娱乐、休闲等功能于一体，满足个人及家庭享受生活的需要。而游艇产业在我国目前仍处于初级开展阶段，但与此同时伴随着富裕群体的涌现，以及中产阶级的崛起游艇产业在我国具备有十分广阔的开展前景。 我国已充分具备游艇消费的经济条件。我国沿海兴旺地区有 20 多个城市人均 gdp 已达 8000 美元以上，已超过 5000-6000 美元的游艇快速增长的临界点;我国富豪人数位居世界第四，奢侈品消费排名全球第二，充分具备消费游艇的经济条件。作为一个海岸线漫长、湖泊遍布、岛屿林立、江河纵横的国家，开发水上交通、

2、水上休闲活动和观光旅游工程，已成为水网兴旺地区的重要经济活动。更重要的是，游艇作为一个新兴的产业经济，一种全新的生活方式，对内需的拉动潜力惊人。 兰等国家人均拥有游艇的比例高达 8：1，美国为 4：1，就连内陆国家瑞士也到达每 69 人拥有一艘。 历年的统计数据说明，船艇工业在国际上有着巨大的市场份额。仅游艇(单指休闲用游艇)一项，从上世纪 80 年代开始，国际市场每年的销售额都在 200 亿美元左右，而最近几年均保持在 250 亿美元左右。另外，游艇配件/水上运动器材的年销售额约 150 亿美元。近年外销游艇的主要市场还将继续以欧美与日本等国家(或地区)为主。从未来开展来看，游艇业开展的潜在

3、市场空间非常巨大。 中国游艇行业开展正朝着层次性与结构性转变。也就是说跟随市场需求，坚持提供不同层次的产品，特别是中低档、群众化的产品。 消费升级趋势下，滨海旅游不断升温，为游艇产业开展创造了充分需求。而且游艇企业正积极践行“去奢化”，将高端配置简配，豪华功能减少，以此降低售价，令游艇消费更接地气。 游艇人才相对缺乏是游艇行业的开展短板，这个短板已经受到了国家相关部门的重视。 随着中国、俄罗斯以及海湾国家等新兴市场的兴起，未来游艇经济重心的转移趋势明显。中国有望在迎接未来游艇产业的转移中抓住机遇，成为世界游艇产业关注的新焦点。 二、工程总投资估算 （一）固定资产投资估算 本期工程的固定资产投资

4、 6878.75(万元）。 （二）流动资金投资估算 预计达产年需用流动资金 1760.42 万元。 （三）总投资构成分析 1、总投资及其构成分析：工程总投资 8639.17 万元，其中：固定资产投资 6878.75 万元，占工程总投资的 79.62%；流动资金 1760.42 万元，占工程总投资的 20.38%。 2、固定资产投资及其构成分析：本期工程工程固定资产投资包括：建筑工程投资 2558.16 万元，占工程总投资的 29.61%；设备购置费 2743.61万元，占工程总投资的 31.76%；其它投资 1576.98 万元，占工程总投资的18.25%。 3、总投资及其构成估算：总投资=固

5、定资产投资+流动资金。工程总投资=6878.75+1760.42=8639.17（万元）。 三、资金筹措 全部自筹。 四、经济评价财务测算 根据规划，工程预计三年达产：第一年负荷 40.00%,方案收入 5719.60万元，总本钱 5348.22 万元，利润总额 3886.52 万元，净利润 2914.89 万 元，增值税 172.78 万元，税金及附加 114.41 万元，所得税 971.63 万元；第二年负荷 70.00%,方案收入 10009.30 万元，总本钱 8257.84 万元，利润总额 7247.84 万元，净利润 5435.88 万元，增值税 302.36 万元，税金及附加 1

6、29.96 万元，所得税 1811.96 万元；第三年生产负荷 100%，方案收入14299.00 万元，总本钱 11167.45 万元，利润总额 3131.55 万元，净利润2348.66 万元，增值税 431.94 万元，税金及附加 145.51 万元，所得税782.89 万元。 （一）营业收入估算 工程经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。工程达产年预计每年可实现营业收入 14299.00 万元。 （二）达产年增值税估算 达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=431.94 万元。 （三）综合总本钱费用估算 根据谨慎财务测算，当工程到达

7、正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程工程综合总本钱费用 11167.45 万元，其中：可变本钱9698.71 万元，固定本钱 1468.74 万元，具体测算数据详见总本钱费用估算一览表所示。 达产年应纳税金及附加 145.51 万元。 （五）利润总额及企业所得税 利润总额=营业收入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=3131.55（万元）。 企业所得税=应纳税所得额×税率=3131.55×25.00%=782.89（万元）。 （六）利润及利润分配 1、本期工程工程达产年利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总本钱费用-销售税金及附加+补贴收入=313

8、1.55（万元）。 2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3131.55×25.00%=782.89（万元）。 3、本工程达产年可实现利润总额 3131.55 万元，缴纳企业所得税782.89 万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3131.55-782.89=2348.66（万元）。 4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。 （1）达产年投资利润率=36.25%。 （2）达产年投资利税率=42.93%。 （3）达产年投资回报率=27.19%。 5、根据经济测算，本期工程工程投产后，达产年实现营业收入14299.00

9、 万元，总本钱费用 11167.45 万元，税金及附加 145.51 万元，利润总额 3131.55 万元，企业所得税 782.89 万元，税后净利润 2348.66 万元，年纳税总额 1360.34 万元。 五、工程盈利能力分析 全部投资回收期（pt）=5.18 年。 本期工程工程全部投资回收期 5.18 年，小于行业基准投资回收期，工程的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。 六、综合评价 本期工程工程投资效益是显著的，达产年投资利润率 36.25%，投资利税率 42.93%，全部投资回报率 27.19%，全部投资回收期 5.18 年（含建设期），说明本期工程工程利润空间较大，具有较好的

10、盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。 建立起工程法人责任制，明确部门和个人的岗位职责。建设资金要设立专户存储，做到专款专用，在建设资金的使用过程中，严格进行跟踪检查和审计，对工程的主要经济技术指标进行严格的考核，加强人员培训，尤其是网络信息方面的人才培训。 七、市场预测分析 游艇的种类丰富，主要包括运动游艇、休闲游艇、商务游艇、特种艇、赛艇等。随着船舶技术、信息技术的开展，以及人工智能加速应用，正推动着智能游艇的加速出现。 游艇指的是用于娱乐休闲、游览观光、水上运动、航海或商务接待的营业性或非营业性机动或非机动船艇。包括各类旅游客船，不包括运输用船、军用船舶和渔业船舶。 游艇的种类丰富，按照

11、游艇应用领域分为运动游艇、休闲游艇、商务游艇、特种艇、赛艇等，根据使用材质的不同，可分为木质艇、钢质艇、铝合金艇、玻璃钢（frp）艇、碳纤维艇等。 游艇起源于 14 世纪左右的荷兰，17 世纪中叶，英国第一艘真正具有游艇意义的皇家狩猎鱼艇“yacht”诞生。至今为止，现代游艇开展经历了四个阶段：萌芽期、成长期、高速开展期、稳定成熟期。 船运业和造船业开始复苏，高速艇技术开始应用到游艇开发中，游艇型号主要以木质结构小型动力艇和帆船为主。世界游艇年销量约为 3100 艘，销售金额约为 5270 万美元。 20 世纪 60 年代前半期，游艇材质主要以胶合木结构为主，随着玻璃钢材料和工艺成熟，对现在游

12、艇的开展产生重要影响。主要代表国家为美国和意大利。此外游艇出现标志性的改变：飞桥的创造和复式驾驶控制台的出现。 全球游艇产业形成了以美国和欧洲为两大中心的市场格局。欧洲在高档豪华游艇设计和制造上占优势，美国那么成为世界游艇生产大国，日本、中国大陆、台湾等国家及地区成为亚洲游艇制造业的中心。 20 世纪 90 年代开始，游艇向大型化开展，各大游艇巨头均推出了24 米以上大型游艇。大量航空、航天先进科技应用到游艇制造当中。此外游艇的环保性也逐渐得到重视。 受 xx 年金融危机影响，全球超级游艇订单交付数量出现下滑，直到 xx 年才开始恢复增长趋势。xx 年全球游艇交付总长度增长11.38%至 82

13、39 米，平均长度也以 46.55 米创下新高。据不完全统计，xx 年的交付数量在 185 单左右，xx 年全球超级游艇交付数量到达191 单。 目前智能游艇整体处于快速开展阶段，技术尚未成熟。随着船舶技术、信息技术的开展，以及人工智能的加速应用，正推动着智能游艇的加速出现。除了信息感知、通信导航、能效管控等关键技术，自动靠泊、离岸，自主维修，自动清洗，自动更换设备部件，自我防护等同样将会趋于智能化开展。 游艇智能化相关技术的不断开展将促进游艇平安、高效航行。智能游艇是未来船舶开展的必然趋势，具有很好的市场应用需求和开展前景。 八、行业开展趋势 游艇沙发行业的带动者-游艇，这是我们每天都关心的

14、一个行业，游艇被称为“漂浮在黄金水道上的商机”，是一种水上娱乐高级耐用消费品。游艇消费具有巨大的辐射效应，能够带动其上下游共同开展。成熟的游艇产业链的收入主要由上游设备及发动机、中游的游艇制造和销售及下游的游艇消费效劳构成。 我国已充分具备游艇消费的经济条件。我国沿海兴旺地区有 20 多个城市人均 gdp 已达 8000 美元以上，已超过 5000-6000 美元的游艇快速增长的临界点；我国富豪人数位居世界第四，奢侈品消费排名全球第二，充分具备消费游艇的经济条件。 我国游艇产业企业主要分布在长三角、珠三角、环渤海地区，另外中西部地区也有少数企业分布，约占全国比例的 9%。 游艇业作为新兴产业受

15、到越来越多的地方政府的高度重视，辽宁、河北、山东、江苏、上海、浙江、福建、广东、海南等沿海和内陆水上旅游资源丰富且经济相对兴旺的省市游艇业正蓬勃兴起，其中以三亚、深圳、上海、青岛、日照等地开展最快。 进入 xx 年以来，国家出台相关政策鼓励开展游艇及滨水旅游休闲产业，令一度遭遇“寒冬”的游艇市场显现暖意。而伴随相关企业纷纷放低身段，中国游艇市场逐渐步入“亲民时代”。 在海外需求疲弱、国内消费培育缺乏的背景下，曾经在全球一枝独秀的中国游艇市场无奈遇冷。xx 年中国船艇出口数量和金额锐减，同期进口数量虽仅小幅下降，但金额减少了近一半。 xx 年中国游艇产业的整体市场规模到达人民币 24.8 亿，其

16、中，豪华游艇市场的销售额约为人民币 11.1 亿，占整个游艇产业的 44.6%；中国游艇进口量比上年下降 47%，进口额却比上年上涨了 47%，进口游艇单价推向历史新高，到达每艘 7.53 万美元。xx 年中国游艇出口额为 2.58 亿美元，增长 24.1%，进口额也同比增长 24.1%，至 2.18 亿美元。 中国游艇行业开展正朝着层次性与结构性转变。也就是说跟随市场需求，坚持提供不同层次的产品，特别是中低档、群众化的产品。xx 年 4 月的游艇展国际论坛邀请了美国游艇行业协会会长，美国拥有 18500 艘游艇，94%是小型游艇，豪华大型游艇只有 6%.这说明了游艇市场消费结构和中国船艇的消

17、费市场需要分层次，并且要特别关注中小船艇的消费需求。诸多品牌也推出了高制造、低价位的相关船艇，红双喜的 41 尺双体船具有空间大、油耗低、材质轻、速度快四大优势，售价不超过 300 万元人民币。值得一提的是，在 xx 年上海国际游艇展现场，小型船艇展出和销售数量都有了大幅度提升，8 米以下船艇的 数量相较于往年具有 43%的增长，充分显示了受众对游艇的消费更加趋于理性和成熟。 国家旅游局在“十二五”开展规划中已经将游艇作为开展水上工程的重要载体。国家发改委也将游艇设计纳入了鼓励开展产业目录。而包括深圳、天津、上海在内的十七个省市都将游艇业列入了地方“十二五”规划中。随着相关政策逐步放开，地方配

18、套设施逐渐完善，我国游艇行业将进入快速增长期。 随着中国、俄罗斯以及海湾国家等新兴市场的兴起，未来游艇经济重心的转移趋势明显。中国有望在迎接未来游艇产业的转移中抓住机遇，成为世界游艇产业关注的新焦点。 九、附表 上年度营收情况一览表 序号 工程 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 合计 1 营业收入 1761.55 2348.73 2180.96 2097.08 8388.32 2 主营业务收入 1625.75 2167.67 xx.84 1935.42 7741.69 2.1 游艇(a) 536.50 715.33 664.24 638.69 2554.76 2.2 游艇(b) 373.

19、92 498.56 462.95 445.15 1780.59 2.3 游艇(c) 276.38 368.50 342.18 329.02 1316.09 2.4 游艇(d) 195.09 260.12 241.54 232.25 929.00 2.5 游艇(e) 130.06 173.41 161.03 154.83 619.34 2.6 游艇(f) 81.29 108.38 100.64 96.77 387.08 2.7 游艇(.) 32.52 43.35 40.26 38.71 154.83 3 其他业务收入 135.79 181.06 168.12 161.66 646.63 上年度主

20、要经济指标 工程 单位 指标 完成营业收入 万元 8388.32 完成主营业务收入 万元 7741.69 主营业务收入占比 92.29% 营业收入增长率（同比） 27.33% 营业收入增长量（同比） 万元 1800.41 利润总额 万元 1781.70 利润总额增长率 16.24% 利润总额增长量 万元 248.95 净利润 万元 1336.28 净利润增长率 18.92% 净利润增长量 万元 212.63 投资利润率 39.87% 投资回报率 29.90% 财务内部收益率 26.93% 企业总资产 万元 20288.90 流动资产总额占比 万元 27.14% 流动资产总额 万元 5507.4

21、0 资产负债率 27.03% 主要经济指标一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 占地面积 平方米 23418.37 35.11 亩 1.1 容积率 1.48 1.2 建筑系数 56.38% 1.3 投资强度 万元/亩 195.92 1.4 基底面积 平方米 13203.28 1.5 总建筑面积 平方米 34659.19 1.6 绿化面积 平方米 2491.60 绿化率 7.19% 2 总投资 万元 8639.17 2.1 固定资产投资 万元 6878.75 2.1.1 土建工程投资 万元 2558.16 2.1.1.1 土建工程投资占比 万元 29.61% 2.1.2 设备投资 万元 27

22、43.61 2.1.2.1 设备投资占比 31.76% 2.1.3 其它投资 万元 1576.98 2.1.3.1 其它投资占比 18.25% 2.1.4 固定资产投资占比 79.62% 2.2 流动资金 万元 1760.42 2.2.1 流动资金占比 20.38% 3 收入 万元 14299.00 4 总本钱 万元 11167.45 5 利润总额 万元 3131.55 6 净利润 万元 2348.66 7 所得税 万元 1.48 8 增值税 万元 431.94 9 税金及附加 万元 145.51 10 纳税总额 万元 1360.34 11 利税总额 万元 3709.00 12 投资利润率 3

23、6.25% 13 投资利税率 42.93% 14 投资回报率 27.19% 15 回收期 年 5.18 16 设备数量 台（套） 130 17 年用电量 千瓦时 847752.35 18 年用水量 立方米 9392.38 19 总能耗 吨标准煤 104.99 20 节能率 23.93% 21 节能量 吨标准煤 35.00 22 员工数量 人 216 区域内行业经营情况 工程 单位 指标 备注 行业产值 万元 138130.99 同期产值 万元 124824.68 同比增长 10.66% 从业企业数量 家 544 规上企业 家 48 从业人数 人 27200 前十位企业产值 万元 67763.7

24、7 去年同期 57754.85 万元。 1、xxx 有限责任公司（aaa） 万元 16602.12 2、xxx 实业开展公司 万元 14908.03 3、xxx 有限责任公司 万元 8809.29 4、xxx 实业开展公司 万元 7454.01 5、xxx 科技公司 万元 4743.46 6、xxx 科技开展公司 万元 4404.65 7、xxx 有限责任公司 万元 338.82 8、xxx 实业开展公司 万元 2778.31 9、xxx 科技公司 万元 2642.79 10、xxx 科技开展公司 万元 2032.91 区域内行业营业能力分析 序号 工程 单位 指标 1 行业工业增加值 万元

25、39748.95 1.1 同期增加值 万元 34585.36 1.2 增长率 14.93% 2 行业净利润 万元 17691.96 2.1 xx 年净利润 万元 14841.00 2.2 增长率 19.21% 3 行业纳税总额 万元 15922.01 3.1 xx 纳税总额 万元 14284.95 3.2 增长率 11.46% 4 xx 完成投资 万元 28645.43 4.1 xx 行业投资 万元 11.64% 区域内行业市场预测（单位：万元） 序号 工程 8 20xx 年 9 20xx 年 0 202x 年 1 产值 160666.13 182575.15 207471.76 2 利润总额

26、 46725.72 53097.41 60337.97 3 净利润 19429.85 22079.37 25090.19 4 纳税总额 11938.29 13566.24 15416.18 5 工业增加值 48860.55 55523.35 63094.72 6 产业奉献率 9.00% 12.00% 14.39% 7 企业数量 653 797 1020 土建工程投资一览表 序号 工程 占地面积（） 基底面积（） 建筑面积（） 计容面积（） 投资（万元） 1 主体生产工程 9334.72 9334.72 25267.54 25267.54 2051.47 1.1 主要生产车间 5600.83 5

27、600.83 15160.52 15160.52 1271.91 1.2 辅助生产车间 2987.11 2987.11 8085.61 8085.61 656.47 1.3 其他生产车间 746.78 746.78 1465.52 1465.52 123.09 2 仓储工程 1980.49 1980.49 6104.57 6104.57 360.46 2.1 成品贮存 495.12 495.12 1526.14 1526.14 90.11 2.2 原料仓储 1029.85 1029.85 3174.38 3174.38 187.44 2.3 辅助材料仓库 455.51 455.51 1404.

28、05 1404.05 82.91 3 供配电工程 105.63 105.63 105.63 105.63 7.02 3.1 供配电室 105.63 105.63 105.63 105.63 7.02 4 给排水工程 121.47 121.47 121.47 121.47 6.28 4.1 给排水 121.47 121.47 121.47 121.47 6.28 5 效劳性工程 1254.31 1254.31 1254.31 1254.31 74.06 5.1 办公用房 725.20 725.20 725.20 725.20 39.82 5.2 生活效劳 529.11 529.11 529.11

29、 529.11 44.25 6 消防及环保工程 353.85 353.85 353.85 353.85 23.51 6.1 消防环保工程 353.85 353.85 353.85 353.85 23.51 7 工程总图工程 52.81 52.81 52.81 52.81 -19.40 7.1 场地及道路硬化 3567.95 781.10 781.10 7.2 场区围墙 781.10 3567.95 3567.95 7.3 平安保卫室 52.81 52.81 52.81 52.81 8 绿化工程 1564.58 54.76 合计 13203.28 34659.19 34659.19 2558.1

30、6 节能分析一览表 序号 工程 单位 指标 备注 1 总能耗 吨标准煤 104.99 1.1 年用电量 千瓦时 847752.35 1.2 年用电量 吨标准煤 104.19 1.3 年用水量 立方米 9392.38 1.4 年用水量 吨标准煤 0.80 2 年节能量 吨标准煤 35.00 3 节能率 23.93% 节工程建设进度一览表 序号 工程 单位 指标 1 完成投资 万元 4468.43 1.1 完成比例 51.72% 2 完成固定资产投资 万元 2864.06 2.1 完成比例 64.10% 3 完成流动资金投资 万元 1604.37 3.1 完成比例 35.90% 人力资源配置一览表

31、 序号 工程 单位 指标 1 一线产业工人工资 1.1 平均人数 人 147 1.2 人均年工资 万元 4.92 1.3 年工资额 万元 778.09 2 工程技术人员工资 2.1 平均人数 人 32 2.2 人均年工资 万元 5.25 2.3 年工资额 万元 214.31 3 企业管理人员工资 3.1 平均人数 人 9 3.2 人均年工资 万元 6.69 3.3 年工资额 万元 64.72 4 品质管理人员工资 4.1 平均人数 人 17 4.2 人均年工资 万元 5.85 4.3 年工资额 万元 94.04 5 其他人员工资 5.1 平均人数 人 11 5.2 人均年工资 万元 6.31

32、5.3 年工资额 万元 49.78 6 职工工资总额 万元 1200.94 固定资产投资估算表 序号 工程 单位 建筑工程费 设备购置及安装费 其它费用 合计 占总投资比例 1 工程建设投资 万元 2558.16 2743.61 195.92 6878.75 1.1 工程费用 万元 2558.16 2743.61 10863.77 1.1.1 建筑工程费用 万元 2558.16 2558.16 29.61% 1.1.2 设备购置及安装费 万元 2743.61 2743.61 31.76% 1.2 工程建设其他费用 万元 1576.98 1576.98 18.25% 1.2.1 无形资产 万元

33、765.96 765.96 1.3 预备费 万元 811.02 811.02 1.3.1 根本预备费 万元 412.30 412.30 1.3.2 涨价预备费 万元 398.72 398.72 2 建设期利息 万元 3 固定资产投资现值 万元 6878.75 6878.75 流动资金投资估算表 序号 工程 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 流动资产 万元 10863.77 3975.13 7379.36 10863.77 10863.77 10863.77 1.1 应收账款 万元 3259.13 1303.65 2281.39 3259.13 3259.13 325

34、9.13 1.2 存货 万元 4888.70 1955.48 3422.09 4888.70 4888.70 4888.70 1.2.1 原辅材料 万元 1466.61 586.64 1026.63 1466.61 1466.61 1466.61 1.2.2 燃料动力 万元 73.33 29.33 51.33 73.33 73.33 73.33 1.2.3 在产品 万元 2248.80 899.52 1574.16 2248.80 2248.80 2248.80 1.2.4 产成品 万元 1099.96 439.98 769.97 1099.96 1099.96 1099.96 1.3 现金

35、万元 2715.94 1086.38 1901.16 2715.94 2715.94 2715.94 2 流动负债 万元 9103.35 3641.34 6372.35 9103.35 9103.35 9103.35 2.1 应付账款 万元 9103.35 3641.34 6372.35 9103.35 9103.35 9103.35 3 流动资金 万元 1760.42 704.17 1232.29 1760.42 1760.42 1760.42 4 铺底流动资金 万元 586.80 234.72 410.76 586.80 586.80 586.80 总投资构成估算表 序号 工程 单位 指标

36、 占建设投资比例 占固定投资比例 占总投资比例 1 工程总投资 万元 8639.17 125.59% 125.59% 100.00% 2 工程建设投资 万元 6878.75 100.00% 100.00% 79.62% 2.1 工程费用 万元 5301.77 77.07% 77.07% 61.37% 2.1.1 建筑工程费 万元 2558.16 37.19% 37.19% 29.61% 2.1.2 设备购置及安装费 万元 2743.61 39.89% 39.89% 31.76% 2.2 工程建设其他费用 万元 765.96 11.14% 11.14% 8.87% 2.2.1 无形资产 万元 7

37、65.96 11.14% 11.14% 8.87% 2.3 预备费 万元 811.02 11.79% 11.79% 9.39% 2.3.1 根本预备费 万元 412.30 5.99% 5.99% 4.77% 2.3.2 涨价预备费 万元 398.72 5.80% 5.80% 4.62% 3 建设期利息 万元 4 固定资产投资现值 万元 6878.75 100.00% 100.00% 79.62% 5 建设期间费用 万元 6 流动资金 万元 1760.42 25.59% 25.59% 20.38% 7 铺底流动资金 万元 586.81 8.53% 8.53% 6.79% 营业收入税金及附加和增值

38、税估算表 序号 工程 单位 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 营业收入 万元 5719.60 10009.30 14299.00 14299.00 14299.00 1.1 万元 5719.60 10009.30 14299.00 14299.00 14299.00 2 现价增加值 万元 1830.27 3202.98 4575.68 4575.68 4575.68 3 增值税 万元 172.78 302.36 431.94 431.94 431.94 3.1 销项税额 万元 2287.84 2287.84 2287.84 2287.84 2287.84 3.2 进项税额 万元 74

39、2.36 1299.13 1855.90 1855.90 1855.90 4 城市维护建设税 万元 12.09 21.17 30.24 30.24 30.24 5 教育费附加 万元 5.18 9.07 12.96 12.96 12.96 6 地方教育费附加 万元 3.46 6.05 8.64 8.64 8.64 9 土地使用税 万元 93.67 93.67 93.67 93.67 93.67 10 税金及附加 万元 114.41 129.96 145.51 145.51 145.51 折旧及摊销一览表 序号 工程 运营期合计 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 建(构)筑物 原值 25

40、58.16 2558.16 当期折旧额 2046.53 102.33 102.33 102.33 102.33 102.33 净值 511.63 2455.83 2353.51 2251.18 2148.85 2046.53 2 机器设备 原值 2743.61 2743.61 当期折旧额 2194.89 146.33 146.33 146.33 146.33 146.33 净值 2597.28 2450.96 2304.63 2158.31 xx.98 3 建筑物及设备原值 5301.77 当期折旧额 4241.42 248.65 248.65 248.65 248.65 248.65 建筑物

41、及设备净值 1060.35 5053.12 4804.47 4555.82 4307.17 4058.52 4 无形资产 原值 765.96 765.96 当期摊销额 765.96 19.15 19.15 19.15 19.15 19.15 净值 746.81 727.66 708.51 689.36 670.22 5 合计：折旧及摊销 5007.38 267.80 267.80 267.80 267.80 267.80 总本钱费用估算一览表 序号 工程 单位 达产年指标 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 1 外购原材料费 万元 6938.56 2775.42 4856.99 6938.

42、56 6938.56 6938.56 2 外购燃料动力费 万元 561.17 224.47 392.82 561.17 561.17 561.17 3 工资及福利费 万元 1200.94 1200.94 1200.94 1200.94 1200.94 1200.94 4 修理费 万元 29.84 11.94 20.89 29.84 29.84 29.84 5 其它本钱费用 万元 2169.14 867.66 1518.40 2169.14 2169.14 2169.14 5.1 其他制造费用 万元 616.43 246.57 431.50 616.43 616.43 616.43 5.2 其他

43、管理费用 万元 424.84 169.94 297.39 424.84 424.84 424.84 5.3 其他销售费用 万元 665.15 266.06 465.60 665.15 665.15 665.15 6 经营本钱 万元 10899.65 4359.86 7629.75 10899.65 10899.65 10899.65 7 折旧费 万元 248.65 248.65 248.65 248.65 248.65 248.65 8 摊销费 万元 19.15 19.15 19.15 19.15 19.15 19.15 9 利息支出 万元 - - - - - - 10 总本钱费用 万元 11167.45 5348.22 8257.84 11167.45 11167.45 11167.45 10.1 可变本钱 万元 9698.71 3879.48 6789.10 9698.71 9698.71 9698.71 10.2 固定本钱 万元 1468.74 1468.74 1468.74 1468.74 1468.74 1468.74 1