庐江社会公共服务设施专项规划编制项目

1、庐江县社会公共服务设施专项规划编制项目绩效评价报告考评类型：项目实施过程考评7项目完成结果考评口项目名称：庐江县社会公共服务设施专项规划编制项目绩效评价主管部门：庐江县发展和改革委员会考评工作组：中介机构七 专家组口 考评组口庐江中信会计师事务所2018年12月专评字201817 号庐江县社会公共服务设施专项规划编制项目绩效评价报告庐江县财政局：我所接受贵单位委托， 于2018年12月20日至 2018年12月31日对庐江 县社会公共服务设施专项规划 编制项目进行了绩效评价。 依据庐江县财政局关 于开展重点支出项目绩效评价及绩效目标评审工作的通知， 在庐江县发展和改革 委员会提供的相关资料的基

2、础上， 本着客观、公正、突出重点、绩效优先的原则， 对庐江县社会公共服务设施专项规划 编制项目进行了绩效评价。 在评价过程 中，我们结合该项目的实际情况， 实施了包括查阅项目文件、 审阅相关财务账簿 凭证、实地查看等多种我们认为必要的程序， 评价项目的业务管理及财务管理情 况。现将评价结果报告如下：一、项目概况(一) 项目实施的预期主要目标 为科学、合理、高效配置社会公共服务设施，促进全县社会事业发展，庐江 县人民政府决定编制庐江县社会公共服务设施专项规划，主要目标为：摸清 全县社会公共服务设施现状， 预测社会公共服务设施发展需求， 确定社会公共服 务设施建设指标体系， 落实社会公共服务设施空

3、间布局， 建立社会公共服务设施 项目库。(二) 项目基本情况依据为中华人民共和国城乡规划法、 合肥市“ 1331”城市空间发展战 略、合肥市城市总体规划 (2013-2020 年) 、合肥市“十二五”期间基本 公共服务体系规划、合肥市城市基本公共服务设施专项规划 2015-2020、 安徽省庐江县城总体规划 (2015-2030) 、庐江县国民经济和社会发展第十 三个五年规划纲要等规定，庐江县人民政府办公室于 2014年 9月 3日以庐政 办2014159 号文下发 关于印发庐江县社会公共服务设施专项规划编制工作方 案的通知，确定庐江县发改委负责统筹规划编制工作，县规划局、国土局、教 育局等相

4、关单位协助配合。 项目重点规划范围为庐江城区， 总面积约 84.14 平方 公里。研究范围为庐江县域，总面积约 2348 平方公里。在城区，形成公共服务 设施“一张图”管理，落实重大行动计划；在县域，按照城乡统筹原则，提出各 级社会公共服务设施的配置要求与建设标准。（三）项目实施以及管理情况2015 年 7月，庐江县发改委通过单一来源采购方式确定合肥市规划设计研 究院为规划编制单位，编制费总额为 148.80 万元， 2017 年 12 月，项目规划通 过专家评审， 2018年 6月 19日，庐江县人民政府以庐政秘 2018120 号文对项 目规划进行了批复，同意项目规划方案，并要求相关部门分

5、阶段落实建设项目。庐江县发改委将项目资金纳入财务部门统一管理，设置辅助账进行专账核 算。截至 2018年12月31日，项目资金已全部支付 ，累计付款金额 148.80 万 元。（四）项目实施的效果 通过规划，在公共教育、公共文化、公共体育、医疗卫生、社会福利、公共 安全和社区服务等领域，逐步构建一个体系完善、城乡均等、便捷可达、利用高 效的社会公共服务设施体系， 有效规范和管控项目布点范围和建设标准， 确保相 关项目按标准实施、 不过度建设， 推动相关公共财政和社会资金的优化配置， 切 实发挥应有的经济和社会效益。二、绩效评价审计工作情况（一）绩效评价审计目的绩效评价目的是对 庐江县社会公共服

6、务设施专项规划 编制项目支出绩效， 做出客观公正、 科学合理的评价， 为主管部门以后加强预算绩效管理， 提高财政 资金使用效益， 优化资源配置、 控制节约成本、 提高公共产品质量和公共服务水 平提供参考。（二）绩效评价对象庐江县发展和改革委员会。（三）绩效评价内容对庐江县社会公共服务设施专项规划 编制项目的支出情况进行绩效评价， 包括投入、过程、产出、效果 4 个方面，检查资金使用是否符合规范、审批程序 是否齐全。（四）绩效评价依据1、庐江县财政局关于印发县直部门预算绩效目标管理暂行办法的通 知（庐财预 2017116 号）；2、关于印发庐江县社会公共服务设施专项规划编制工作方案的通知庐 政办

7、 2014159 号；3、庐江中信会计师事务所与庐江县财政局签订的业务约定书。（五）绩效评价方式方法本次绩效评价审计是以 庐江县财政局关于印发 县直部门预算绩效目标管 理暂行办法 的通知等文件资料为基础， 主要采取现场查看、 查阅资料等方法。（六）绩效考评的指标、分值及考评等级的确定根据安徽省财政厅关于印发 安徽省财政厅财政支出绩效指标评价框架 的 通知（财绩 2016627 号）的规定，项目选取项目分为一级指标名称、二级指 标名称、三级指标名称，其中：一级指标名称设定为：投入、过程、产出、效果 四类，分数设定比重为 20 ：30：25：25 。为了更加准确地反映项目的绩效实际情况， 便于按照

8、既定的规则和标准实施 考评工作， 我们对考评指标评价标准及其分值做了相应的规定。 为能客观反映项 目的绩效情况，将综合绩效评价级别评定分为 4 个等级；综合评价得分 85 分以 上（含 85分），绩效级别评定为优秀；综合评价得分 70-85 分（含 70 分），绩 效级别评定为良好；综合评价得分 60-70 分（含 60 分），绩效级别评定为合格； 综合评价得分低于 60 分，绩效级别评定为不合格。三、绩效评价情况 庐江县社会公共服务设施专项规划编制项目绩效评价指标设定总分为 100分，实际得分为 92分，考评结果等级为优秀。其中投入指标设定 20分，实际 得分 20分；过程指标设定 30分，

9、实际得分 29分；产出指标设定 25分，实际得分 20 分；效果指标设定 25分，实际得分 23分。具体如下：（一）投入指标：满分 20分，得分 20分。 项目申报符合中华人民共和国城乡规划法、安徽省庐江县城总体规划 （2015-2030） 等相关规划文件要求，申报程序规范，审批手续齐全。（二）过程指标：满分 30分，得分 29分。扣分原因如下：（ 1）财务监控有效性：满分 3分，得分 2分，扣 1分。扣分原因是：未制定专门的项目资金管理办法， 根据县政府办制定的 庐江县财政专项资金管理暂行办 法进行管理。（三）产出指标：满分 25分，得分 20分，扣 5分。扣分原因如下：（ 1）完成及时性：满分 5分，得分 0分，扣 5分。扣分原因是：县政府办项目 编制工作方案中要求 2014年12月完成，实际于 2018年 6月才完成；项目合同约定 时间 5个月，实际编制远超过 5个月。（四）效果指标：满分 25分，得分 23分，扣 2分。扣分原因如下： （1）社会公众或服务对象知晓度、满意度：满分 10分，得分 8分。通过群众满意度调查， 大多数居民反映良好， 认为项目对促进社会公共服务 设施配套建设，优化居住环境，提高人们生活水平有着积极的作用。四、问题和建议1、项目完成时间与预计时间相差很大。建议：今后要加强项目管理， 在规定的时间内完成项目， 早日发挥项